VISTO la Actuación SIGEA Nº 13316-49-2011 del Registro de esta ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS, y

CONSIDERANDO:

Que por la Actuación citada en el VISTO se propone introducir modificaciones en la estructura organizativa de la Subdirección General de Auditoría Interna.

Que la Subdirección General mencionada tiene a su cargo, entre otras cuestiones, las tareas relacionadas con la evaluación de la calidad del sistema de control interno, en cumplimiento de la normativa aplicable.

Que con el objeto de perseguir la mejora continua de la gestión administrativa del Organismo y fortalecer el sistema de control interno, resulta conveniente readecuar las unidades dependientes de la Subdirección General en trato.

Que la modificación propuesta tiene por finalidad optimizar la coordinación de las actividades a su cargo y afianzar las tareas de supervisión, a través de la creación de instancias intermedias de control, procurando la aplicación de la unidad de criterio y perfeccionando los controles de la actividad auditora.

Que dicha propuesta cuenta con la conformidad de la Subdirección General de Auditoría Interna.

Que la Dirección de Asuntos Organizacionales y el Comité de Análisis de Estructura Organizacional han tomado la intervención que resulta de sus competencias.

Que en ejercicio de las atribuciones conferidas por el artículo 6º del Decreto Nº 618 del 10 de julio de 1997, el suscripto se encuentra facultado para dictar la presente medida.

Por ello,

EL ADMINISTRADOR FEDERAL DE LA ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS

DISPONE:

Artículo 1º — Determinar que las unidades orgánicas con nivel de División denominadas "Programación de Auditoría" y "Análisis y Monitoreo de Riesgos", dependientes del Departamento Riesgos, Planificación y Control, de la Subdirección General de Auditoría Interna, pasen a denominarse "Planeamiento y Control de Auditorías" y "Monitoreo de Riesgos y Programas de Auditorías" respectivamente, manteniendo idéntica dependencia jerárquica.

Art. 2º — Determinar que la unidad orgánica con nivel de División denominada "Contraverificaciones Impositivas y Previsionales", dependiente de la Dirección de Auditoría de Procesos Operativos, pase a depender del Departamento Auditoría Impositiva y Previsional.

Art. 3º — Determinar que la unidad orgánica con nivel de División denominada "Contraverificaciones Aduaneras", dependiente de la Dirección de Auditoría de Procesos Operativos, pase a depender del Departamento Auditoría Aduanera.

Art. 4º — Crear UNA (1) unidad orgánica con nivel de División denominada "Auditoría Operativa Impositiva y Previsional" dependiente del Departamento Auditoría Impositiva y Previsional, en el ámbito de la Dirección de Auditoría de Procesos Operativos.

Art. 5º — Crear UNA (1) unidad orgánica con nivel de División denominada "Auditoría Operativa Aduanera" dependiente del Departamento Auditoría Aduanera, en el ámbito de la Dirección de Auditoría de Procesos Operativos.

Art. 6º — Determinar que la unidad orgánica con nivel de División denominada "Auditoría de Cumplimiento Financiero y Patrimonial", dependiente de la Dirección de Auditoría de Operaciones Centrales, pase a depender del Departamento Auditoría de Gestión de Recursos.

Art. 7º — Crear UNA (1) unidad orgánica con nivel de División denominada "Auditoría de Procesos Centrales" dependiente del Departamento Auditoría de Gestión de Recursos, en el ámbito de la Dirección de Auditoría de Operaciones Centrales.

Art. 8º — Crear DOS (2) unidades orgánicas con nivel de División denominadas "Auditoría de Procesos Legales de Soporte" y "Auditoría de Cumplimiento Obligatorio", respectivamente, dependiente del Departamento Auditoría Legal Administrativa, en el ámbito de la Dirección de Auditoría de Procesos Legales.

Art. 9º — Reemplazar en la estructura organizativa vigente los Anexos A41 y el B41, por los que se aprueban por la presente.

Art. 10. — La presente disposición entrará en vigencia a partir de los VEINTE (20) días corridos, contados desde el día siguiente al de su publicación en el Boletín Oficial.

Art. 11. — Regístrese, comuníquese, publíquese, dése a la DIRECCION NACIONAL DEL REGISTRO OFICIAL y archívese. — Ricardo Echegaray.

ANEXO A41

ANEXO B41

SUBDIRECCION GENERAL DE AUDITORIA INTERNA

DEPARTAMENTO RIESGOS, PLANIFICACION Y CONTROL

ACCION

Entender en la planificación anual de auditorías, así como en el control de su ejecución, a partir de la ponderación de los riesgos que afectan a los principales procesos de la AFIP.

TAREAS

1. Supervisar el proceso de evaluación de riesgos y coordinar la elaboración del Plan Anual de Auditoría.

2. Entender en la confección del mapa de riesgo organizacional y asegurar su actualización sobre la base del análisis de las modificaciones que se produzcan en el contexto en que la AFIP desarrolla sus actividades.

3. Controlar la ejecución del plan aprobado, de acuerdo a la periodicidad establecida por el Auditor Interno.

4. Supervisar la elaboración de los programas de auditoría y analizar las propuestas de modificaciones recibidas.

5. Evaluar la calidad de los informes de auditoría elaborados por las áreas de la Subdirección General.

6. Asistir a la Subdirección General en el dictado y actualización de la normativa interna de la Unidad de Auditoría Interna.

7. Planificar, dirigir y controlar el accionar de sus áreas dependientes, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares que en materia de auditoría interna sean establecidos por la SIGEN y demás instancias y/u organismos competentes.

DIVISION PLANEAMIENTO Y CONTROL DE AUDITORIAS

ACCION

Entender en las actividades de planificación y coordinación de las auditorías, en las de evaluación de la ejecución del Plan Anual, a partir de los riesgos identificados en el proceso de evaluación de riesgos.

TAREAS

1. Elaborar el Plan Anual de Auditoría para todas las áreas de la Subdirección General.

2. Establecer las fechas límite de ejecución de cada uno de los programas.

3. Emitir opinión respecto de la procedencia de las modificaciones propuestas al Plan Anual de Auditoría.

4. Controlar la ejecución del plan aprobado, de acuerdo con la periodicidad establecida por el Auditor Interno.

5. Analizar los informes de auditoría en relación con el cumplimiento de los programas, la amplitud y el alcance establecido en cada Plan Anual.

6. Recopilar y analizar leyes, decretos, resoluciones y toda otra norma vigente relacionada con el funcionamiento de las dependencias de la AFIP.

7. Planificar, dirigir y controlar las tareas a su cargo, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares que en materia de auditoría interna sean establecidos por la SIGEN y demás instancias y/u organismos competentes.

DIVISION MONITOREO DE RIESGOS Y PROGRAMAS DE AUDITORIAS

ACCION

Entender en la evaluación, análisis y ponderación de los riesgos que afectan a los principales procesos de la AFIP, brindando información tendiente a establecer prioridades que permitan aumentar la eficiencia en la planificación de las actividades y programas de auditoría a aplicar por la Unidad de Auditoría Interna.

TAREAS

1. Confeccionar el mapa de riesgo organizacional.

2. Mantener actualizado el mapa de riesgos respectivo, a partir del análisis de las modificaciones que se produzcan en el contexto en el que la AFIP desarrolla sus actividades, y de los informes de auditoría aprobados por el Auditor Interno.

3. Elaborar, a partir del análisis y la evaluación de riesgos, los programas de auditorías a desarrollar.

4. Emitir opinión respecto de la procedencia de las modificaciones propuestas a los programas de auditorías.

5. Asistir a la Subdirección General en el dictado y actualización de la normativa interna de la Unidad de Auditoría Interna.

6. Asistir a las demás áreas de la Unidad de Auditoría Interna en tareas inherentes a los aspectos de su competencia.

7. Planificar, dirigir y controlar las tareas a su cargo, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares que en materia de auditoría interna sean establecidos por la SIGEN y demás instancias y/u organismos competentes.

DIRECCION DE AUDITORIA DE PROCESOS OPERATIVOS

RESPONSABILIDAD PRIMARIA

Asistir al Subdirector General en la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos operativos en materia aduanera, impositiva y de los recursos de la seguridad social, respetando las pautas emitidas por la Sindicatura General de la Nación y demás instancias competentes, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

ACCIONES

1. Colaborar con la Subdirección General en la confección del Plan Anual de Auditoría y participar en el proceso de identificación y evaluación de los riesgos, en lo que hace a la materia de su competencia.

2. Entender en materia de su competencia, en la ejecución del Plan Anual de Auditoría por parte de las áreas que le dependen, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas que sean establecidos por las instancias competentes.

3. Proponer modificaciones a los programas de auditoría teniendo en consideración los riesgos involucrados.

4. Proyectar los informes de auditoría de los procesos de su competencia y elevarlos a consideración del Auditor Interno.

5. Proponer a la Subdirección General el tratamiento a otorgar a las observaciones pendientes de regularización, y efectuar el seguimiento respectivo considerando la criticidad del riesgo involucrado.

6. Entender en la evaluación de situaciones presuntamente anómalas detectadas y denuncias sobre el personal del Organismo, relacionadas con el desempeño de sus funciones, derivando las conclusiones a las dependencias con competencia en la materia.

7. Prestar apoyo y asesoramiento técnico cuando fuere dispuesto por el Auditor Interno.

DEPARTAMENTO AUDITORIA IMPOSITIVA Y PREVISIONAL

ACCION

Entender en la ejecución del Plan Anual de Auditoría, mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos operativos y contraverificaciones en materia impositiva y de los recursos de la seguridad social, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Supervisar las tareas de ejecución y seguimiento de las auditorías en materia de su competencia, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas que sean establecidos por la SIGEN y demás instancias competentes.

2. Proponer modificaciones a los programas de auditoría encomendados y evaluar los planes y procedimientos de trabajo para su ejecución.

3. Evaluar los proyectos de informes de auditoría y demás informes emitidos por las áreas que le dependen y ponerlos a la consideración de la Dirección.

4. Supervisar el análisis de las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción a la Dirección.

5. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, en los casos que le sea requerida por las dependencias de la Subdirección General.

DIVISION CONTRAVERIFICACIONES IMPOSITIVAS Y PREVISIONALES

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión a través de la evaluación de la razonabilidad de los procedimientos operativos aplicados en materia impositiva y de los recursos de la seguridad social, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar contraverificaciones a procedimientos operativos en materia impositiva y de los recursos de la seguridad social y efectuar el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas.

2. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las contraverificaciones asignadas.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y proponerlos a consideración del Departamento.

4. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

5. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DIVISION AUDITORIA OPERATIVA IMPOSITIVA Y PREVISIONAL

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos operativos en materia impositiva y de los recursos de la seguridad social, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar las auditorías relativas a los procesos operativos en materia impositiva y de los recursos de la seguridad social y efectuar el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas.

2. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las auditorías asignadas.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y proponerlos a consideración del Departamento.

4. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

5. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DEPARTAMENTO AUDITORIA ADUANERA

ACCION

Entender en la ejecución del Plan Anual de Auditoría, mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos operativos y contraverificaciones en materia aduanera, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Supervisar las tareas de ejecución y seguimiento de las auditorías en materia de su competencia, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas que sean establecidos por la SIGEN y demás instancias competentes.

2. Proponer modificaciones a los programas de auditoría encomendados y evaluar los planes y procedimientos de trabajo para ejecutarlos.

3. Evaluar los proyectos de informes de auditoría y demás informes emitidos por las áreas que le dependen y ponerlos a la consideración de la Dirección.

4. Supervisar el análisis de las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción a la Dirección.

5. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, en los casos que le sea requerida por las dependencias de la Subdirección General.

DIVISION CONTRAVERIFICACIONES ADUANERAS

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión a través de la evaluación de la razonabilidad de los procedimientos operativos aplicados en materia aduanera, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar contraverificaciones a procedimientos operativos en materia aduanera y efectuar el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas.

2. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las contraverificaciones asignadas.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y proponerlos a consideración del Departamento.

4. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

5. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DIVISION AUDITORIA OPERATIVA ADUANERA

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos operativos en materia aduanera, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar las auditorías relativas a los procesos operativos en materia aduanera y efectuar el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas.

2. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las auditorías asignadas.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y ponerlos a consideración del Departamento.

4. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

5. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DIRECCION DE AUDITORIA DE OPERACIONES CENTRALES

RESPONSABILIDAD PRIMARIA

Asistir al Subdirector General en la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos centrales, con excepción de los legales, y en lo concerniente al cumplimiento de las intervenciones de carácter obligatorio vinculadas a los procesos en cuestión, respetando las pautas emitidas por la Sindicatura General de la Nación y demás instancias competentes, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

ACCIONES

1. Colaborar con la Subdirección General en la confección del Plan Anual de Auditoría y participar en el proceso de identificación y evaluación de los riesgos, en materia de su competencia.

2. Entender, en materia de su competencia, en la ejecución del Plan Anual de Auditoría por parte de las áreas que le dependen, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas establecidas por la SIGEN y demás instancias competentes.

3. Proponer modificaciones a los programas de auditoría teniendo en consideración los riesgos involucrados.

4. Proyectar los informes de auditoría de los procesos de su competencia y elevarlos a consideración

del Auditor Interno.

5. Proponer a la Subdirección General el tratamiento a otorgar a las observaciones pendientes de regularización, y efectuar el seguimiento respectivo considerando la criticidad del riesgo involucrado.

6. Entender en la evaluación de situaciones presuntamente anómalas detectadas y de denuncias sobre el personal del Organismo relacionadas con el desempeño de sus funciones y derivar las conclusiones a las dependencias con competencia en la materia.

7. Entender en el control del cumplimiento de las respuestas institucionales brindadas por la Administración Federal, sobre los procesos de su competencia.

8. Prestar apoyo y asesoramiento técnico cuando fuere dispuesto por el Auditor Interno.

DEPARTAMENTO AUDITORIA DE GESTION DE RECURSOS

ACCION

Entender en la ejecución del Plan Anual de Auditoría, mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos de gestión de recursos humanos, financieros y materiales, así como de los controles respecto al cumplimiento de las intervenciones de carácter obligatorio vinculadas a los procesos en cuestión, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Supervisar las tareas de ejecución y seguimiento de las auditorías y controles en materia de su competencia, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas establecidas por la SIGEN y demás instancias competentes.

2. Proponer modificaciones a los programas de auditorías y controles encomendados y evaluar los planes y procedimientos de trabajo para su ejecución.

3. Evaluar los proyectos de informes de auditoría y demás informes emitidos por las áreas que le dependen y ponerlos a la consideración de la Dirección.

4. Supervisar el análisis de las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que le sean asignadas, y proponer cursos de acción a la Dirección.

5. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, en los casos que le sea requerida por las áreas de la Subdirección General.

DIVISION AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO FINANCIERO Y PATRIMONIAL

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión, así como del cumplimiento de las intervenciones de carácter obligatorio vinculadas a los procesos de recursos humanos, financieros y materiales, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar las auditorías y cumplir con las intervenciones de carácter obligatorio sobre los procesos de su competencia.

2. Controlar el cumplimiento de las respuestas institucionales brindadas por la Administración Federal, a Organismos Externos, en materia de gestión de recursos y sistemas informáticos.

3. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las auditorías y controles asignados.

4. Elaborar informes de auditoría y otros informes y proponerlos a consideración del Departamento.

5. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

6. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DIVISION AUDITORIA DE PROCESOS CENTRALES

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos centrales vinculados a recursos humanos, financieros y materiales, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar las auditorías relativas a los procesos en materia de su competencia y efectuar el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas.

2. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las auditorías asignadas.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y ponerlos a consideración del Departamento.

4. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

5. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DEPARTAMENTO AUDITORIA DE SISTEMAS INFORMATICOS

ACCION

Entender en la ejecución del Plan Anual de Auditoría, mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos de soporte en materia de sistemas informáticos, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar las auditorías relativas a la tecnología de la información y el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas que sean establecidos por la SIGEN y demás instancias competentes.

2. Proponer modificaciones a los programas de auditorías encomendadas y aprobar planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las auditorías asignadas.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y ponerlos a consideración de la Dirección.

4. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que le sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

5. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

DIRECCION DE AUDITORIA DE PROCESOS LEGALES

RESPONSABILIDAD PRIMARIA

Asistir al Subdirector General en la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos legales y en lo concerniente al cumplimiento de las intervenciones de carácter obligatorio asignadas, respetando las pautas emitidas por la Sindicatura General de la Nación y demás instancias competentes, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

ACCIONES

1. Colaborar con la Subdirección General en la confección del Plan Anual de Auditoría y participar en el proceso de identificación y evaluación de los riesgos, en materia de su competencia.

2. Entender, en materia de su competencia, en la ejecución del Plan Anual de Auditoría por parte de las áreas que le dependen, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas que sean establecidos por las instancias competentes.

3. Proponer modificaciones a los programas de auditoría, considerando los riesgos involucrados.

4. Proyectar los informes de auditoría de los procesos de su competencia y elevarlos a consideración del Auditor Interno.

5. Proponer a la Subdirección General el tratamiento a otorgar a las observaciones pendientes de regularización, y efectuar el seguimiento considerando la criticidad del riesgo involucrado.

6. Entender en la evaluación de situaciones presuntamente anómalas detectadas y de denuncias sobre el personal del Organismo relacionadas con el desempeño de sus funciones y derivar las conclusiones a las dependencias con competencia en la materia.

7. Entender en el control del cumplimiento de las respuestas institucionales brindadas por la Administración Federal, en materia de procesos legales y operativos.

8. Prestar apoyo y asesoramiento técnico cuando fuere dispuesto por el Auditor Interno.

DEPARTAMENTO AUDITORIA LEGAL OPERATIVA

ACCION

Entender en la ejecución del Plan Anual de Auditoría, mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos legales en materia aduanera, impositiva y de los recursos de la seguridad social, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Supervisar las tareas de ejecución y seguimiento de las auditorías en materia de su competencia, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas que sean establecidos por la SIGEN y demás instancias competentes.

2. Proponer modificaciones a los programas de auditoría encomendados y evaluar los planes y procedimientos de trabajo para su ejecución.

3. Evaluar los proyectos de informes de auditoría y demás informes emitidos por las áreas que le dependen y ponerlos a la consideración de la Dirección.

4. Supervisar el análisis de las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción a la Dirección.

5. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, en los casos que le sea requerida por las dependencias de la Subdirección General.

DIVISION AUDITORIA LEGAL IMPOSITIVA Y PREVISIONAL

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos legales en materia impositiva y de los recursos de la seguridad social, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar las auditorías relativas a los procesos legales en materia impositiva y de los recursos de la seguridad social y efectuar el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas.

2. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las auditorías asignadas.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y ponerlos a consideración del Departamento.

4. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

5. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DIVISION AUDITORIA LEGAL ADUANERA

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos legales en materia aduanera, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar las auditorías relativas a los procesos legales en materia aduanera y efectuar el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas.

2. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las auditorías asignadas.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y ponerlos a consideración del Departamento.

4. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

5. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DEPARTAMENTO AUDITORIA LEGAL ADMINISTRATIVA

ACCION

Entender en la ejecución del Plan Anual de Auditoría, mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos legales de soporte y en lo concerniente al cumplimiento de las intervenciones asignadas, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Supervisar las tareas de ejecución y seguimiento de las auditorías y controles en materia de su competencia, asegurando el cumplimiento razonable de los estándares y directivas que sean establecidos por la SIGEN y demás instancias competentes.

2. Supervisar las intervenciones de carácter obligatorio vinculadas a los procesos de reconocimiento de deuda y de gestión de juicios.

3. Supervisar el cumplimiento de las respuestas institucionales brindadas por la Administración Federal, en materia de su competencia.

4. Proponer modificaciones a los programas de auditoría y controles encomendados y evaluar los planes y procedimientos de trabajo para su ejecución.

5. Evaluar los proyectos de informes de auditoría y demás informes emitidos por las áreas que le dependen y ponerlos a la consideración de la Dirección.

6. Supervisar el análisis de las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción a la Dirección.

7. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, en los casos que le sea requerida por las dependencias de la Subdirección General.

DIVISION AUDITORIA DE PROCESOS LEGALES DE SOPORTE

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los procesos legales de soporte y en lo concerniente al cumplimiento de las intervenciones de carácter obligatorio vinculadas a los procesos en cuestión, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar las auditorías relativas a los procesos legales de soporte así como las referidas a la gestión de juicios y efectuar el seguimiento de las observaciones y acciones correctivas.

2. Proponer planes y procedimientos de trabajo para ejecutar las auditorías y controles asignados.

3. Elaborar informes de auditoría y otros informes y ponerlos a consideración del Departamento.

4. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.

5. Analizar las denuncias contra el personal de la AFIP y las situaciones presuntamente anómalas detectadas que les sean asignadas, y proponer cursos de acción al Departamento.

DIVISION AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO

ACCION

Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de las deudas del Organismo reconocidas en sede administrativa y las intervenciones de carácter obligatorio asignadas, promoviendo la observancia de las normas sobre ética y ejercicio de la función pública.

TAREAS

1. Ejecutar el Plan Anual de Auditoría mediante la evaluación del sistema de control interno y de gestión respecto de los trámites de reconocimiento en sede administrativa de deudas contraídas por el Organismo.

2. Efectuar el seguimiento y el control de las auditorías externas de carácter obligatorio vinculados a los procesos legales y operativos.

3. Controlar el cumplimiento de las respuestas institucionales brindadas por la Administración Federal, a Organismos Externos, en materia de procesos legales y operativos.

4. Elaborar informes de auditoría y ponerlos a consideración del Departamento.

5. Prestar asistencia técnica, en materia de su competencia, cuando sea requerido por dependencias de la Subdirección General.