Orden | Código de cuenta | Código de rubro | Descripción de rubro | SE DEBITA: | SE ACREDITA: | OBSERVACIONES: |
1 |
| 1.00.00.000.00.1 | ACTIVO | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
2 |
| 1.01.00.000.00.1 | ACTIVO CORRIENTE | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
3 |
| 1.01.01.000.00.1 | CAJA Y BANCOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
4 |
| 1.01.01.001.00.1 | CAJA | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
5 | 1101105 | 1.01.01.001.00.1 | CAJA | Por los ingresos en efectivo. | Por los pagos en efectivo. | El saldo representa el monto total de efectivo. |
6 | 1101102 | 1.01.01.001.02.0 | REPOSICION DE FONDO FIJO | Por el monto que dicte la resolución constituyendo el fondo, y cuando se realiza la reposición del fondo fijo utilizado. | Por los gastos abonados por fondo fijo. | El saldo no puede ser superior al autorizado por el Directorio al establecer en la constitución de la caja chica. |
7 | 1101103 | 1.01.01.001.03.0 | CHEQUES PROPIOS EN CARTERA | Por los cheques propios en cartera, que no han sido retirados por el beneficiario. | Con la entrega de los cheques a los beneficiarios. | El saldo representa cheques del Ente, emitidos y aún no entregados al beneficiario. |
8 | 1101104 | 1.01.01.001.04.0 | CHEQUES TERCEROS EN CARTERA | Por los cheques de terceros ingresados y no depositados. | Por el depósito bancario de los cheques ingresados. | El saldo representa el importe de cheques de terceros en poder de la A.PLA que aún no han sido depositados. |
9 |
| 1.01.01.002.00.1 | BANCOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
10 | 1101201 | 1.01.01.002.01.0 | BANCO CIUDAD - CTA | Por el depósito de los ingresos de la Agencia o transferencia desde otras cuentas. Por los créditos bancarios que se reciban. | Por el monto de los cheques emitidos. Por el monto de cada débito por gastos bancarios o transferencias de fondos. | El saldo indica el importe en pesos disponible en el banco. |
11 | 1101202 | 1.01.01.002.02.0 | BANCO ITAU B. AYRE | Por el depósito de los ingresos de la Agencia o transferencia desde otras cuentas. Por los créditos bancarios que se reciban. | Por el monto de los cheques emitidos. Por el monto de cada débito por gastos bancarios o transferencias de fondos. | El saldo indica el importe en pesos disponible en el banco. |
12 | 1101203 | 1.01.01.002.04.0 | CANCELADA (BN - NO USAR) | Cuenta Cancelada. | Cuenta Cancelada. | Cuenta Cancelada. |
13 | 1101204 | 1.01.01.002.05.0 | BANCO NACION - MINPLAN | Por
las transferencias efectuadas por el Ministerio de Planificación
Federal, Inversión Pública y Servicios, para atender gastos
presupuestarios de la A.PLA. | Por la transferencia de fondos a las cuentas operativas de la agencia. Por gastos bancarios. | El saldo indica el importe en pesos disponible en el Banco Nación. |
14 |
| 1.01.02.000.00.1 | INVERSIONES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
15 | 1102000 | 1.01.02.000.00.0 | INVERSIONES | Por inversiones de corto plazo, distintas a un plazo fijo. | Por el rescate de inversiones de corto plazo, distintas a un plazo fijo. | Su saldo indica el monto de inversiones de corto plazo en cartera, distintas a un plazo fijo. |
16 | 1102010 | 1.01.02.001.00.0 | PLAZO FIJO | Por los depósitos en pesos que se realicen a plazo fijo por el valor del capital. | Por el valor del capital en pesos cobrado a la fecha de su vencimiento. | Su
saldo representa los importes depositados a plazo fijo. Los intereses
se reflejan por la cuenta de ingresos “Otros NEP” Nº 4001004. |
17 |
| 1.01.03.000.00.1 | CREDITOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
18 | 1103101 | 1.01.03.001.01.0 | DEUDORES AySA POR FINANCIACION DEL A.PLA SEGUN M.R. | Con
el vencimiento de la obligación de AySA respecto a la financiación de
la A.PLA proveniente de la facturación conforme el Marco Regulatorio,
sin que se produzca el ingreso o cobro de la misma. | Con la cancelación de la deuda de AySA. | Su saldo representa la deuda que AySA mantiene con la A.PLA. |
19 | 1103102 | 1.01.03.001.02.0 | DEUDORES ETOSS | Ante obligaciones por parte de terceros. | Con la cancelación de las obligaciones por parte de terceros. | Su saldo representa la deuda que terceros mantienen con la A.PLA. |
20 | 1103103 | 1.01.03.001.03.0 | ANTICIPO DE GASTOS | Por los anticipos que se efectúan a los agentes del A.PLA o a terceros para cubrir gastos. | Por las respectivas rendiciones de cuenta con débito a las cuentas de gastos o patrimoniales que correspondan. | El saldo indica el monto de los anticipos no rendidos en poder de agentes del A.PLA o terceros. |
21 | 1103104 | 1.01.03.001.04.0 | ERAS-GASTOS DE COPARTICIPACION | Por el monto proporcional de los gastos erogados por la A.PLA, según lo determinado en las actas acuerdo firmadas con el ERAS. | Por los pagos realizados por el ERAS bajo este concepto. | El
saldo indica la deuda del ERAS con la A.PLA por gastos impagos
contemplados en actas acuerdo suscriptas entre ambos organismos. |
22 |
| 1.01.04.000.00.1 | OTROS CREDITOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
23 | 1104100 | 1.01.04.001.00.0 | SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO | Por el pago de seguros de cuya vigencia de cobertura a la A.PLA corresponda a períodos que exedan el ejercicio económico. | Por los respectivos devengamientos. | El saldo representa las sumas pendientes de devengar, indicando la existencia de cobertura de seguros. |
24 | 1104300 | 1.01.04.002.00.0 | DEPOSITO GTIA ALQUILER LOCAL | Por el pago del depósito en garantía, en el caso que fuere requisito para que la A.PLA alquile un local. | Con
la devolución del depósito en garantía o su utilización para cancelar
alquileres u otra contingencia que implique la ejecución de la garantía. | El saldo representa el crédito que posee la A.PLA ante la existencia de contratos de alquiler. |
25 | 1104500 | 1.01.04.003.00.0 | CREDITOS VARIOS | Por
los créditos a favor de la A.PLA originados en conceptos diferentes a
la operatoria base del organismo, no incluido en ningún otro crédito
con cuenta específica. | Por los respectivos cobros. | El saldo representa las sumas a cobrar por la A.PLA por los conceptos expresados. |
26 |
| 1.02.00.000.00.1 | ACTIVO NO CORRIENTE | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
27 |
| 1.02.01.000.00.1 | INVERSIONES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
28 | 1201001 |
| INVERSIONES A LARGO PLAZO | Por
la adquisición de los activos con fines de inversión a largo plazo, con
características liquidez acotada, o con fecha de realización que
exceden al ejercicio económico. | Con la venta de los activos de inversión. | Su saldo representa los activos adquiridos con fines de inversión a largo plazo. |
29 |
| 1.02.03.000.00.1 | OTROS CREDITOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
30 | 1203001 |
| OTROS CREDITOS | | | |
31 |
| 1.02.04.000.00.1 | BIENES DE USO | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
32 | 1204101 | 1.02.04.001.01.0 | EQUIPOS DE COMPUTACION Y SOFTWARE | Por el costo de los Equipos de Computación y el software adquiridos por la A.PLA e incorporados a su uso. | Por la venta o desafectación de dichos bienes. | Los saldos reflejan los costos originales de los Equipos de Computación y el software de la A.PLA. |
33 | 1204102 | 1.02.04.001.02.0 | MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA | Por el costo de los Muebles y Equipos de Oficina adquiridos por la A.PLA e incorporados a su uso. | Por la venta o desafectación de dichos bienes. | Los saldos reflejan los costos originales de los Muebles y Equipos de Oficina de la A.PLA. |
34 | 1204103 | 1.02.04.001.03.0 | EQUIPOS DE TELEFONIA | Por el costo de los Equipos de Telefonía adquiridos por la A.PLA e incorporados a su uso. | Por la venta o desafectación de dichos bienes. | Los saldos reflejan los costos originales de los Equipos de Telefonía de la A.PLA. |
35 | 1204104 | 1.02.04.001.04.0 | OTROS BIENES DE USO | Por el costo de los Bienes sin definición de tipología en el Rubro, adquiridos por la A.PLA e incorporados a su uso. | Por la venta o desafectación de dichos bienes. | Los saldos reflejan los costos originales de los Bienes sin definición de tipología en el Rubro, de propiedad de la A.PLA. |
36 |
| 1.02.04.002.00.1 | AMORTIZACIONES ACUMULADAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
37 | 1204201 | 1.02.04.002.01.0 | A. ACUMUL. EQUIPOS COMPUTACION | Por las Bajas de los Equipos de Computación y el software de la A.PLA. | Anualmente por las amortizaciones del ejercicio de los Equipos de Computación y el software de la A.PLA. | El saldo representa el valor de las amortizaciones acumuladas de los Equipos de Computación y el software de la A.PLA. |
38 | 1204202 | 1.02.04.002.02.0 | A. ACUMUL. MUEBLES Y EQ. OFICINA | Por las Bajas de los Muebles y Equipos de Oficina de la A.PLA. | Anualmente por las amortizaciones del ejercicio de los Muebles y Equipos de Oficina de la A.PLA. | El saldo representa el valor de las amortizaciones acumuladas de los Muebles y Equipos de Oficina de la A.PLA. |
39 | 1204203 | 1.02.04.002.03.0 | A. ACUMUL. EQ. TELEFONIA | Por las Bajas de los Equipos de Telefonía de la A.PLA. | Anualmente por las amortizaciones del ejercicio de los Equipos de Telefonía de la A.PLA. | El saldo representa el valor de las amortizaciones acumuladas de los Equipos de Telefonía de la A.PLA. |
40 | 1204204 | 1.02.04.002.04.0 | A. ACUMUL. BIENES VARIOS | Por las Bajas de Equipos Varios de la A.PLA. | Anualmente por las amortizaciones del ejercicio de Equipos Varios de la A.PLA. | El saldo representa el valor de las amortizaciones acumuladas de Equipos Varios de la A.PLA. |
41 |
| 1.02.04.003.00.1 | COMODATO BIENES DE USO | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
42 | 1214101 | 1.02.04.003.00.2 | COMODATO Eq de COMPUTACION - MINISTERIO | Por el valor de los Bienes de Uso otorgados en préstamo a la A.PLA por parte de la Subsecretaría de Recursos Hídricos. | Por el reintegro de los mismos. | El saldo representa el valor de los Bienes de Uso que se encuentran prestados por la Subsecretaría de Recursos Hídricos. |
43 | 1214102 | 1.02.04.003.00.3 | COMODATO Eq de COMPUTACION - AySA | Por el valor de los Bienes de Uso otorgados en préstamo a la A.PLA por parte de AySA. | Por el reintegro de los mismos. | El saldo representa el valor de los Bienes de Uso que se encuentran prestados por parte de AySA. |
44 | 1214103 | 1.02.04.003.00.4 | COMODATO Muebles y Utiles y Eq. Comp. ETOSS | Por el valor de los Bienes de Uso otorgados en préstamo a la A.PLA por parte del ETOSS. | Por el reintegro de los mismos. | El saldo representa el valor de los Bienes de Uso que se encuentran prestados por parte del ETOSS. |
45 |
| 1.02.05.000.00.1 | BIENES INTANGIBLES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
46 | 1205000 | 1.02.05.000.00.0 | BIENES INTANGIBLES | Por las inversiones en concepto de patentes, marcas u otros bienes inmateriales que en el futuro puedan generar ganancias. | Por la afectación o desaparición del activo de dichos bienes a través del tiempo. | El saldo representa los valores que sin llegar a tener una individualización específica pueden en el futuro, generar ganancias. |
47 |
| 2.00.00.000.00.1 | PASIVO | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
48 |
| 2.01.00.000.00.1 | PASIVO CORRIENTE | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
49 |
| 2.01.01.000.00.1 | DEUDAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
50 |
| 2.01.01.001.00.1 | DEUDAS COMERCIALES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
51 | 2101101 | 2.01.01.001.01.0 | PROVEEDORES | Por los pagos realizados. | Por las deudas originadas por suministros de bienes y servicios al contabilizarse la factura correspondiente. | El saldo indica las deudas de la A.PLA por suministros de bienes y servicios. |
52 | 2101102 | 2.01.01.001.02.0 | ACREEDORES VARIOS-CLUB OSN | Por los pagos realizados. | Por el monto de las retenciones realizadas al personal por el Concepto “Club OSN”. | El saldo indica las deudas de la A.PLA con el Club OSN. |
53 | 2101104 | 2.01.01.001.04.0 | ACREEDS. VS.-SEGURO COLECTIVO | Por los pagos realizados. | Con la factura del Seguro de Vida optativo respecto a la nómina de personal con autorización de descuento. | El saldo indica las deudas de la A.PLA con la compañía de seguros optativo de los empleados. |
54 | 2101105 | 2.01.01.001.05.0 | ACREEDS. CHEQUES PROPIOS EN CARTERA | Al momento en que se retiran los cheques por el beneficiario. | Cuando la función de Tesorería requiere el registro de cheques emitidos que no se retiran por el beneficiario. | El saldo representa cheques del Ente, emitidos y aún no entregados al beneficiario. |
55 | 2101106 | 2.01.01.001.06.0 | ACREEDORES CUOTA SINDICAL | Por los pagos realizados. | Por el monto de las retenciones realizadas al personal por el concepto de cuota sindical. | El saldo indica las deudas de la A.PLA con el Sindicato. |
56 | 2101107 | 2.01.01.001.07.0 | ACREEDORES ETOSS | Con la cancelación de las obligaciones. | Por las obligaciones de la A.PLA abonadas por el ETOSS. | Su saldo representa la deuda que la A.PLA mantiene con el ETOSS. |
57 | 2101109 | 2.01.01.001.08.0 | A.PLA-GASTOS DE COPARTICIPACION | Con la cancelación de la deuda. | Con
el reclamo de pago por parte del ERAS por gastos proporcionales,
contemplados en actas acuerdo suscriptas entre ambos organismos y que
fueren abonados por el ERAS. | El saldo indica las deudas de la A.PLA con el ERAS por gastos contemplados en actas acuerdo suscriptas entre ambos organismos. |
58 | 2101108 | 2.01.01.001.09.0 | ACREEDORES VARIOS | Con la cancelación de las obligaciones. | Por las obligaciones por parte de la A.PLA ante terceros no tipificada por las otras cuentas del presente rubro. | Su saldo representa la deuda que la A.PLA mantiene con terceros no tipificadas por las otras cuentas del presente rubro. |
59 | 2101112 | 2.01.01.001.10.0 | ACREEDORES MUTUAL 15 DE MAYO | Por los pagos de las retenciones. | Por el monto de las retenciones realizadas al personal por el concepto “Mutual 15 de Mayo”. | El saldo indica las deudas de la A.PLA con la Mutual 15 de Mayo por retenciones no abonadas. |
60 | 2101111 | 2.01.01.001.11.0 | ACREEDORES EMBARGOS JUDICIALES | Por los pagos de las retenciones. | Por
el monto de las retenciones realizadas al personal en el momento de las
liquidaciones de sueldos por el Concepto “Embargos Judiciales”. | El saldo indica las deudas de la A.PLA por retenciones no abonadas. |
61 | 2101113 | 2.01.01.001.13.0 | ACREEDORES AySA -Adelantos Transitorios | Con el devengamiento del financiamiento de la A.PLA con cargo en la facturación de AySA. | Por el monto de las deudas contraídas con la empresa AySA, que deben cancelarse en el corto plazo. | El saldo indica el monto transitoriamente anticipado por AySA. |
62 |
| 2.01.01.002.00.1 | DEUDAS BANCARIAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
63 | 2101200 | 2.01.01.002.00.0 | DEUDAS BANCARIAS | Con las cancelaciones de deuda. | Por los montos de las deudas contraídas con bancos. | El saldo indica el monto adeudado por la A.PLA a entidades bancarias. |
64 |
| 2.01.01.003.00.1 | DEUDAS SOCIALES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
65 | 2101301 | 2.01.01.003.01.0 | SUELDOS A PAGAR | Con el pago de salarios. | Por los montos de las liquidaciones de sueldos netos liquidados a los empleados en relación de dependencia. | El saldo indica los salarios adeudados por la A.PLA a su personal. |
66 |
| 2.01.01.004.00.1 | DEUDAS FISCALES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
67 | 2101401 | 2.01.01.004.01.0 | APORTE Y RETENCIONES SUSS | Con el pago de los aportes y retenciones. | Al momento de su determinación en base en la liquidación de salarios. | El saldo indica la deuda devengada por SUSS. |
68 | 2101402 | 2.01.01.004.02.0 | RETENCIONES RG 4139 GCIAS 4ª | Con el pago de las retenciones. | Por los montos retenidos al personal en relación de dependencia por este concepto. | El
saldo indica la deuda por Retenciones en concepto de impuesto a las
ganancias correspondientes al personal en relación de dependencia. |
69 | 2101403 | 2.01.01.004.03.0 | RETENCIONES RG AFIP 830 GCIAS | Con el pago de las retenciones. | Por el monto de las retenciones realizadas por este concepto, al momento de emitirse las Ordenes de Pago. | El saldo indica la deuda por Retenciones en concepto de impuesto a las ganancias efectuados por la A.PLA. |
70 | 2101404 | 2.01.01.004.04.0 | RETENCIONES RG AFIP 18 (IVA) | Con el pago de las retenciones. | Por el monto de las retenciones realizadas por este concepto, al momento de emitirse las Ordenes de Pago. | El saldo indica la deuda por Retenciones en concepto de impuesto al valor agregado efectuados por la A.PLA. |
71 | 2101406 | 2.01.01.004.06.0 | RETEN. RG 1556 - SERV. LIMPIEZA | Con el pago de las retenciones. | Por el monto de las retenciones realizadas por este concepto, al momento de emitirse las Ordenes de Pago. | El saldo indica la deuda por Retenciones al Servicio de Limpieza según RG 1556 efectuados por la A.PLA. |
72 | 2101407 | 2.01.01.004.07.0 | RETEN. RG. 1769-SERV. VIGILANCIA | Con el pago de las retenciones. | Por el monto de las retenciones realizadas por este concepto, al momento de emitirse las Ordenes de Pago. | El saldo indica la deuda por Retenciones al Servicio de Limpieza según RG 1769 efectuados por la A.PLA. |
73 | 2101408 | 2.01.01.004.08.0 | RET. RG. 1784 - REGIMEN GRAL. | Con el pago de las retenciones. | Por el monto de las retenciones realizadas por este concepto, al momento de emitirse las Ordenes de Pago. | El saldo indica la deuda por Retenciones conforme RG 1784 efectuados por la A.PLA. |
74 |
| 2.01.01.005.00.1 | OTRAS DEUDAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
75 | 2101501 | 2.01.01.005.01.0 | ACREEDORES GARANTIAS EFECTIVO | Con la devolución de la garantía. | Por la constitución de una Garantía por parte de un tercero, a través de un depósito o retención de dinero en efectivo. | Su saldo indica el mantenimiento de la garantía en efectivo, por parte de los terceros a la A.PLA. |
76 | 2101502 | 2.01.01.005.02.0 | SEGUROS A PAGAR | Por el pago de Seguros Contratados. | Por la contratación de Seguros. | Su saldo representa la obligación de la A.PLA por Seguros Contratados. |
77 |
| 2.01.02.000.00.1 | PROVISIONES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
78 | 2102001 | 2.01.02.001.00.0 | PROVISION HONORARIOS | Con la presentación de las facturas de honorarios. | Con el devengamiento o la estimación de gastos correspondientes a honorarios del período. | Su saldo representa la estimación de honorarios aún no documentados correspondientes al período. |
79 | 2102002 | 2.01.02.002.00.0 | PROVISION GASTOS | Con la presentación de las facturas de gastos. | Con el devengamiento o la estimación de erogaciones correspondientes a gastos del período. | Su saldo representa la estimación de gastos aún no documentados correspondientes al período. |
80 | 2102003 | 2.01.02.003.00.0 | PROVISION GASTOS EN PERSONAL | Con la liquidación de los conceptos adeudados al personal. | Con el devengamiento o la estimación de erogaciones correspondientes a gastos en personal del período. | Su saldo representa la estimación de gastos en personal correspondientes al período, aún no liquidados. |
81 |
| 2.02.00.000.00.1 | PASIVO NO CORRIENTE | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
82 |
| 2.02.00.000.00.1 | DEUDAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
83 | 2201501 | 2.01.01.001.12.0 | ACREEDORES AySA (Anticipos) | Con el devengamiento de los anticipos. Según acuerdos AYSA-A.PLA. | Por el monto de las deudas contraídas con la empresa AySA, según acuerdos AYSA-A.PLA. | El saldo indica el monto anticipado por AySA, según acuerdos AYSA-A.PLA. |
84 |
| 2.01.01.005.03.0 | ACREEDORES BS DE USO EN COMODATO | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
85 | 2101504 | 2.01.01.005.03.2 | ACREEDORES COMODATO Eq. de COMPUTACION MINISTERIO | Por el reintegro de los mismos. | Por el valor de los Bienes de Uso otorgados en préstamo a la A.PLA por parte de la Subsecretaría de Recursos Hídricos. | El saldo representa el valor de los Bienes de Uso que se encuentran prestados por la Subsecretaría de Recursos Hídricos. |
86 | 2101505 | 2.01.01.005.03.3 | ACREEDORES COMODATO Equipos de COMPUTACION - AySA | Por el reintegro de los mismos. | Por el valor de los Bienes de Uso otorgados en préstamo a la A.PLA por parte de AySA. | El saldo representa el valor de los Bienes de Uso que se encuentran prestados por parte de AySA. |
87 | 2101506 | 2.01.01.005.03.4 | ACREEDORES COMODATO Muebles y Utiles y Eq. Comp. ETOSS | Por el reintegro de los mismos. | Por el valor de los Bienes de Uso otorgados en préstamo a la A.PLA por parte del ETOSS. | El saldo representa el valor de los Bienes de Uso que se encuentran prestados por parte del ETOSS. |
88 |
| 3.00.00.000.00.1 | PATRIMONIO NETO | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
89 |
| 3.01.00.000.00.1 | CAPITAL SOCIAL | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
90 | 3001000 | 3.01.00.000.00.0 | CAPITAL SOCIAL | Normalmente no se debita. | Con la constitución o incrementos debidamente autorizados de Capital Social. | Este rubro debe responder a lo establecido en el estatuto del Ente, incrementado por los importes autorizados a capitalizar. |
91 |
| 3.02.00.000.00.1 | RESULTADOS Y RESERVAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
92 | 3002001 | 3.02.01.000.00.0 | RESULTADOS ACUMULADOS | Por pérdidas acumuladas del ejercicio anterior. | Por ganancias acumuladas del ejercicio anterior. | Representa el resultado de la A.PLA por ejercicios anteriores. |
93 | 3002002 | 3.02.02.000.00.0 | RESULTADOS DEL EJERCICIO | Se debita contra las cuentas de resultado negativo del ejercicio. | Se acredita contra las cuentas de resultado positivo del ejercicio. | Representa el resultado de la A.PLA por el ejercicio actual. |
94 | 3002003 | 3.02.03.000.00.0 | A.R.E.A. | Ajuste de cuentas de resultado positivo en el ejercicio que corresponde imputar a ejercicios anteriores. | Ajuste de cuentas de resultado negativo en el ejercicio que corresponde imputar a ejercicios anteriores. | Representa
Ajustes a Resultados de Ejercicios Anteriores. Si su saldo es acreedor,
representará ganancias, o deudor, representará pérdidas, en ambos casos
imputables a ejercicios anteriores. |
95 |
| 4.00.00.000.00.1 | INGRESOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
96 |
| 4.01.00.000.00.1 | INGRESOS NO TRIBUTARIOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
97 | 4001001 | 4.01.01.000.00.0 | INGRESOS P/CONCESION - AySA | Normalmente no se debita. | Por ingresos del financiamiento proveniente de la facturación de AySA. | Representa los ingresos acumulados durante el año. |
98 | 4001002 | 4.01.02.000.00.0 | INGRESOS POR VENTA DE PLIEGOS | Normalmente no se debita. | Por la venta de pliegos por licitaciones públicas o privadas. | Representa los ingresos acumulados por venta de pliegos del año. |
99 |
|
| OTROS INGRESOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
100 | 4001003 | 4.01.03.000.00.0 | OTROS INGRESOS | Normalmente no se debita. | Por ingresos no estipulados en las anteriores definiciones. | Representa los ingresos acumulados en el año, no estipulados en las anteriores definiciones del rubro. |
101 | 4001004 | 4.01.04.000.00.0 | OTROS N.E.P. | Normalmente no se debita. | Por ajustes no estipulados en las anteriores definiciones. | Representa los ajustes del rubro. |
102 | 4001005 | 4.01.05.000.00.0 | INGRESOS MINPLAN | Normalmente no se debita. | Por ingresos provenientes del Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios. | Representa
los ingresos acumulados en el año, provenientes del Ministerio de
Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios. |
103 |
| 4.02.00.000.00.1 | RENTAS DE LA PROPIEDAD | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
104 | 4002000 | 4.02.00.000.00.0 | RENTAS DE LA PROPIEDAD | Normalmente no se debita. | Por ingresos provenientes de rentas de la propiedad de la A.PLA. | Representa los ingresos acumulados en el año, provenientes de rentas de la propiedad de la A.PLA. |
105 |
| 5.00.00.000.00.1 | EGRESOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
106 |
| 5.01.00.000.00.1 | GASTOS EN PERSONAL | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
107 |
| 5.01.01.000.00.1 | RETRIBUCIONES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
108 | 5001111 | 5.01.01.001.01.0 | SUELDO BASICO | Por las retribuciones básicas de convenio del personal de Planta Permanente. | Normalmente no se acredita. | Representa las retribuciones básicas de convenio del personal de Planta Permanente, acumuladas a lo largo del año. |
109 | 5001112 | 5.01.01.001.02.0 | DEDICACION FUNCIONAL | Por la retribución de los miembros del directorio por su dedicación funcional. | Normalmente no se acredita. | Representa las retribuciones por dedicación funcional de los miembros del directorio, acumuladas a lo largo del año. |
110 | 5001113 | 5.01.01.001.03.0 | FUNCION DIRECTIVA | Por la retribución de los miembros del directorio por su función directiva. | Normalmente no se acredita. | Representa las retribuciones por la función directiva de los miembros del directorio, acumuladas a lo largo del año. |
111 | 5001114 | 5.01.01.001.04.0 | SUBSIDIO VACACIONAL | Por las retribuciones por subsidio vacacional del personal de Planta Permanente. | Normalmente no se acredita. | Representa las retribuciones por subsidio vacacional del personal de Planta Permanente, acumuladas a lo largo del año. |
112 | 5001115 | 5.01.01.001.05.0 | GASTOS DE MOVILIDAD | Por el reconocimiento general de gastos de movilidad al personal jerárquico de la Planta Permanente. | Normalmente no se acredita. | Representa
el reconocimiento general de gastos de movilidad al personal jerárquico
de la Planta Permanente, acumulado a lo largo del año. |
113 | 5001117 | 5.01.01.001.07.0 | REINTEGRO JARDIN MATERNAL | Por el reconocimiento de gastos en Jardín Maternal al personal de la Planta Permanente. | Normalmente no se acredita. | Representa
el monto total de reconocimiento de gastos en Jardín Maternal al
personal de la Planta Permanente, acumulado en el año. Cuenta Grupal. |
114 | 5001118 | 5.01.01.001.08.0 | ANTIGÜEDAD | Por la retribución según convenio del personal de Planta Permanente en función a su antigüedad. | Normalmente no se acredita. | Representa las retribuciones básicas de convenio del personal de Planta Permanente, acumuladas a lo largo del año. |
115 | 5001119 | 5.01.01.001.09.0 | DECRETO 140/07 | Por la retribución a miembros del directorio según al Decreto 140/07. | Normalmente no se acredita. | Representa las retribuciones correspondientes por la aplicación del Decreto 140/07, acumuladas a lo largo del año. |
116 | 5001120 | 5.01.01.001.10.0 | Art 40 CCT (Reemplazo transit.) | Por la retribución al personal de Planta Permanente por aplicación del art. 40 del Convenio Colectivo de Trabajo. | Normalmente no se acredita. | Representa
la retribución acumulada para el personal de Planta Permanente por
aplicación del art. 40 del Convenio Colectivo de Trabajo. |
117 | 5001121 | 5.01.01.001.11.0 | Indemnización Art. 53 CCT | Por la retribución al personal de Planta Permanente por aplicación del art. 53 del Convenio Colectivo de Trabajo. | Normalmente no se acredita. | Representa
la retribución acumulada para el personal de Planta Permanente por
aplicación del art. 53 del Convenio Colectivo de Trabajo. |
118 | 5001140 | 5.01.01.001.12.0 | SUELDO ANUAL COMPLEMENTARIO | Por las retribuciones de Sueldo Anual Complementario (SAC) del personal de Planta Permanente. | Normalmente no se acredita. | Representa las retribuciones acumuladas de Sueldo Anual Complementario (SAC) del personal de Planta Permanente. |
119 | 5001150 | 5.01.01.001.13.0 | GASTOS VARIOS PERSONAL | Por las erogaciones relacionadas con salarios o beneficios al Personal, no descriptos en otras cuentas del rubro. | Normalmente no se acredita. | Representa
las erogaciones acumuladas en el año, relacionadas con salarios o
beneficios al Personal, no descriptos en otras cuentas del rubro. |
120 |
| 5.01.02.000.00.1 | CONTRIBUCIONES PATRONALES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
121 | 5001161 | 5.01.01.004.01.0 | JUBILACION | Por los aportes de la A.PLA en concepto de Jubilación. | Normalmente no se acredita. | Representa las erogaciones acumuladas en el año, relacionadas con los aportes de la A.PLA en concepto de Jubilación. |
122 | 5001162 | 5.01.01.004.02.0 | INSSJP-LEY 19.032 | Por los aportes de la A.PLA en concepto de INSSJP - Ley 19.032. | Normalmente no se acredita. | Representa las erogaciones acumuladas en el año, relacionadas con los aportes de la A.PLA en concepto de INSSJP - Ley 19.032. |
123 | 5001163 | 5.01.01.004.03.0 | OBRA SOCIAL A.S.E. | Por los aportes de la A.PLA en concepto de Obra Social ASE. | Normalmente no se acredita. | Representa las erogaciones acumuladas en el año, relacionadas con los aportes de la A.PLA en concepto de Obra Social ASE. |
124 | 5001164 | 5.01.01.004.04.0 | OBRA SOCIAL MEDICUS | Por los importes de la facturación y notas de crédito por servicios de medicina prepaga contratada por la A.PLA. | Normalmente no se acredita. | Representa
las erogaciones acumuladas en el año, relacionadas con el beneficio de
medicina prepaga que la A.PLA. otorga al personal. |
125 | 5001165 | 5.01.01.004.05.0 | A.N.S.S.A.L. | Por los aportes de la A.PLA en concepto de ANSSAL. | Normalmente no se acredita. | Representa las erogaciones acumuladas en el año, relacionadas con los aportes de la A.PLA en concepto de ANSSAL. |
126 | 5001166 | 5.01.01.004.06.0 | FONDO EMPLEO | Por los aportes de la A.PLA en concepto de Fondo Nacional de Empleo. | Normalmente no se acredita. | Representa
las erogaciones acumuladas en el año, relacionadas con los aportes de
la A.PLA en concepto de Fondo Nacional de Empleo. |
127 | 5001170 |
| Medicina Prepaga - Aportes Varios | Reconocimiento de la A.PLA en concepto de Medicina Prepaga a los agentes renunciantes al servicio de Medicus. | Normalmente no se acredita. | Representa
las erogaciones acumuladas en el año, relacionadas con el
reconocimiento de la A.PLA en concepto de Medicina Prepaga a los
agentes renunciantes al servicio de Medicus. Cuenta Grupal. |
128 |
| 5.01.03.000.00.1 | ASIGNACIONES FAMILIARES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
129 | 5001401 | 5.01.03.001.00.0 | ASIGNACIONES FAMILIARES | Por las asignaciones familiares de los empleados según legislación vigente. | Normalmente no se acredita. | Representa las asignaciones familiares acumuladas en el año. |
130 | 5001402 | 5.01.03.002.00.0 | SUBSIDIOS | Por los subsidios de los empleados. | Normalmente no se acredita. | Representa los subsidios acumulados en el año. |
131 |
| 5.01.05.000.00.1 | OTROS NEP | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
132 | 5001901 | 5.01.05.001.00.0 | SEGUROS VARIOS PERSONAL | Por el devengamiento de los Seguros de cobertura al personal, a cargo de la A.PLA. | Normalmente no se acredita. | Representa los cargos por seguros al personal, acumulados en el año. |
133 | 5001902 | 5.01.05.002.00.0 | INDEMNIZACIONES | Por indemnizaciones al personal, a cargo de la A.PLA. | Normalmente no se acredita. | Representa indemnizaciones al personal, acumulados en el año. |
134 | 5001903 | 5.01.05.003.00.0 | GRATIFICACIONES | Por el devengamiento de las gratificaciones convenidas a cargo de la A.PLA según convenio. | Normalmente no se acredita. | Representa el devengamiento de las gratificaciones convenidas a cargo de la A.PLA, acumulados en el año. |
135 | 5001900 | 5.01.05.004.00.0 | OTROS N.E.P. | Por gastos relacionados al personal a cargo de la A.PLA, no estipulados en las otras definiciones del rubro. | Normalmente no se acredita. | Representa
gastos relacionados al personal a cargo de la A.PLA, acumulados en el
año, no estipulados en las otras definiciones del rubro. |
136 |
| 5.02.00.000.00.1 | BIENES DE CONSUMO | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
137 |
| 5.02.01.000.00.1 | PROD. ALIM. AGROP Y FORESTALES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
138 | 5002110 | 5.02.01.001.00.0 | ART. BAZAR, HIGIENE Y REFRIGERIO | Por gastos en artículos de Bazar, Higiene y Refrigerio. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en artículos de Bazar, Higiene y Refrigerio, acumulados en el año. |
139 |
| 5.02.02.000.00.1 | PROD. PAPEL CARTON E IMPRESOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
140 | 5002340 | 5.02.02.001.00.0 | IMPRESIONES Y PUBLICACIONES | Por gastos en impresiones y publicaciones. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en impresiones y publicaciones, acumulados en el año. |
141 | 5002350 | 5.02.02.002.00.0 | LIBROS, REVISTAS, PERIODICOS Y AFINES | Por gastos en libros, revistas, periódicos y afines. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en libros, revistas, periódicos y afines, acumulados en el año. |
142 | 5002360 | 5.02.02.003.00.0 | SUSCRIPCIONES | Por gastos en suscripciones. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en suscripciones, acumulados en el año. |
143 | 5002370 | 5.02.02.004.00.0 | FOTOCOPIAS | Por gastos en fotocopias. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en fotocopias, acumulados en el año. |
144 |
| 5.02.03.000.00.1 | OTROS BIENES DE CONSUMO | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
145 | 5002920 | 5.02.03.001.00.0 | UTILES DE ESCRITORIO Y OFICINA | Por gastos en útiles de escritorio y oficina. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en útiles de escritorio y oficina, acumulados en el año. |
146 | 5002991 | 5.02.03.002.00.0 | ELEMENTOS E INSUMOS DE COMPUTACION | Por gastos en elementos o insumos de computación. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en elementos o insumos de computación, acumulados en el año. |
147 | 5002992 | 5.02.03.003.00.0 | ELEMENTOS DE TELEFONIA | Por gastos en elementos de telefonía. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en elementos de telefonía, acumulados en el año. |
148 | 5002993 | 5.02.03.004.00.0 | ELEMENTOS DE FOTOGRAFIA | Por gastos en elementos de fotografía. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en elementos de fotografía, acumulados en el año. |
149 | 5002994 | 5.02.03.005.00.0 | INSUMOS VARIOS | Por gastos por insumos varios. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos por insumos varios, acumulados en el año. |
150 |
| 5.03.00.000.00.0 | SERVICIOS NO PERSONALES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
151 |
| 5.03.01.000.00.1 | SERVICIOS BASICOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
152 | 5003110 | 5.03.01.001.00.0 | ENERGIA ELECTRICA | Por gastos en energía eléctrica. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en energía eléctrica, acumulados en el año. |
153 | 5003120 | 5.03.01.002.00.0 | A.B.L. | Por gastos en A.B.L. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en A.B.L. acumulados en el año. |
154 | 5003130 | 5.03.01.003.00.0 | METROGAS | Por gastos en gas. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en gas (METROGAS), acumulados en el año. |
155 | 5003140 | 5.03.01.004.00.0 | SERVICIO DE INTERNET | Por gastos en servicios telefónicos y de facsímil. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en servicios telefónicos y de facsímil, acumulados en el año. |
156 | 5003141 | 5.03.01.004.01.0 | SERVICIO TELEFONICO | Por gastos en servicios telefónicos de red fija. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en servicios telefónicos de red fija, acumulados en el año. |
157 | 5003150 | 5.03.01.005.00.0 | CORREOS Y TELEGRAFOS | Por gastos en correos y telégrafos. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en correos y telégrafos, acumulados en el año. |
158 | 5003160 | 5.03.01.006.00.0 | AySA | Por gastos en agua corriente. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en agua corriente, acumulados en el año. |
159 | 5003190 | 5.03.01.007.00.0 | OTROS N.E.P. | Por otros gastos en servicios no especificados del rubro. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en servicios no especificados del rubro, acumulados en el año. |
160 |
| 5.03.02.000.00.1 | ALQUILERES Y DERECHOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
161 | 5003200 | 5.03.02.004.00.0 | OTROS ALQUILERES Y DERECHOS | Por otros gastos en servicios no especificados del rubro. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en servicios no especificados del rubro, acumulados en el año. |
162 | 5003210 | 5.03.02.001.00.0 | ALQUILER DE EDIF. Y LOCALES | Por los gastos en alquileres de inmuebles. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en alquileres o derechos para el uso de inmuebles por parte de la A.PLA., acumulados en el año. |
163 | 5003222 | 5.03.02.002.00.0 | ALQUILER MAQUINAS Y EQUIPOS | Por gastos en alquiler de máquinas y equipos (no fotocopiadoras). | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en alquileres o derechos para el uso de máquinas y equipos (no fotocopiadoras), acumulados en el año. |
164 | 5003240 | 5.03.02.003.00.0 | ALQUILER FOTOCOPIADORAS | Por gastos en alquiler de fotocopiadoras. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos en alquileres o derechos para el uso de fotocopiadoras, acumulados en el año. |
165 |
| 5.03.03.000.00.1 | MANTENIMIENTO REPARACION Y LIMPIEZA | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
166 | 5003310 | 5.03.03.001.00.0 | MANTENIMIENTO Y REPARACION DE EDIFICIOS | Por gastos de mantenimiento y reparación en edificios. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos de mantenimiento y reparación en edificios, acumulados en el año. |
167 | 5003321 | 5.03.03.002.01.0 | COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES | Por gastos de combustibles y lubricantes. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos de combustibles y lubricantes, acumulados en el año. |
168 | 5003322 | 5.03.03.002.02.0 | MANTENIMIENTO DE VEHICULOS | Por gastos de mantenimiento y reparación en vehículos. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos de mantenimiento y reparación de vehículos, acumulados en el año. |
169 | 5003331 | 5.03.03.003.01.0 | MANTENIMIENTO DE BIENES VARIOS | Por gastos de mantenimiento y reparación en Bienes Varios (no especificados en las otras cuentas del rubro) | Normalmente no se acredita. | Representa gastos de mantenimiento y reparación de Bienes Varios, acumulados en el año. |
170 | 5003332 | 5.03.03.003.02.0 | MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE COMPUTACION | Por gastos de mantenimiento y reparación en Equipos de Computación. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos de mantenimiento y reparación de Equipos de Computación, acumulados en el año. |
171 | 5003340 | 5.03.03.004.00.0 | MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE COMUNICACION | Por gastos de mantenimiento y reparación en Equipos de Comunicación. | Normalmente no se acredita. | Representa gastos de mantenimiento y reparación de Equipos de Comunicación, acumulados en el año. |
172 | 5003350 | 5.03.03.005.00.0 | SERVICIO DE LIMPIEZA | Por gastos de servicios de limpieza. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por los servicios de limpieza contratados por la A.PLA., acumulados en el año. |
173 |
| 5.03.04.000.00.1 | SERV. TECNICOS Y PROFESIONALES | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
174 | 5003401 | 5.03.04.001.00.0 | PERSONAL CONTRATADO | Por gastos en personal contratados, fuera del régimen de Convenio Colectivo. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos en personal contratado por la A.PLA. fuera de Convenio Colectivo de Trabajo, acumulados en el año. |
175 | 5003402 | 5.03.04.002.00.0 | SERVICIOS PROFESIONALES VARIOS | Por gastos de servicios profesionales varios contratados. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por los servicios profesionales varios contratados por la A.PLA., acumulados en el año. |
176 | 5003403 | 5.03.04.003.00.0 | CONVENIO U.B.A. | Por gastos emanados por la aplicación de Convenios con la Universidad de Buenos Aires. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por la aplicación de Convenios con la Universidad de Buenos Aires, acumulados en el año. |
177 | 5003404 | 5.03.04.004.00.0 | CAPACITACION | Por gastos relativos a la capacitación del personal de la A.PLA. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos en la capacitación del personal de la A.PLA, acumulados en el año. |
178 | 5003490 | 5.03.04.005.00.0 | OTROS NEP | Por gastos no especificados por las demás cuentas del rubro. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos no especificados por las demás cuentas del rubro, acumulados en el año. |
179 | 5003492 | 5.03.04.008.00.0 | AUSPICIOS A CURSOS Y CONGRESOS | Por gastos relativos a los auspicios de la A.PLA. a congresos y cursos. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por los auspicios de la A.PLA. a congresos y cursos, acumulados en el año. |
180 | 5003493 | 5.03.04.009.00.0 | GASTOS DE REPRESENTACION | Por gastos de representación de la A.PLA. | Normalmente no se acredita. | Indica los gastos de representación de la A.PLA., acumulados en el año. |
181 |
| 5.03.05.000.00.1 | SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
182 | 5003540 | 5.03.05.001.00.0 | GASTOS DE SEGURO | Por gastos de seguro (excepto los relativos al personal). | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos de seguros (excepto los relativos al personal), acumulados en el año. |
183 | 5003541 | 5.03.05.001.01.0 | SEGUROS INMUEBLES | Por gastos en primas de seguro de inmuebles. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos en seguros para inmuebles de la A.PLA., acumulados en el año. |
184 | 5003542 | 5.03.05.001.02.0 | SEGUROS VARIOS BIENES Y ACCID | Por gastos en primas de seguro con cobertura ante casos de daños a bienes o por accidentes. | Normalmente no se acredita. | Representa
los gastos en primas de seguro con cobertura ante casos de daños a
bienes o por accidentes A.PLA., acumulados en el año. |
185 | 5003550 | 5.03.05.002.00.0 | COMISIONES Y GASTOS BANCARIOS | Son las comisiones y gastos bancarios por el mantenimiento de cuentas u operación con las mismas. | Normalmente no se acredita. | Representa
los gastos por comisiones y gastos bancarios por el mantenimiento de
cuentas u operación con las mismas, acumulados en el año. |
186 |
| 5.03.06.000.00.1 | PUBLICIDAD Y PROPAGANDA | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
187 | 5003600 | 5.03.06.000.00.0 | PUBLICIDAD Y PROPAGANDA | Son los gastos en publicidad y propagnada erogados por la A.PLA. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos en publicidad y propaganda erogados por la A.PLA., acumulados en el año. |
188 |
| 5.03.07.000.00.1 | PASAJES, VIATICOS Y MOVILIDAD | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
189 | 5003711 | 5.03.07.001.01.0 | PASAJES AL INTERIOR | Son los gastos por pasajes del personal en comisión al interior del país. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por pasajes en comisión del personal al interior del país, acumulados en el año. |
190 | 5003712 | 5.03.07.001.02.0 | PASAJES AL EXTERIOR | Son los gastos por pasajes del personal en comisión al exterior del país. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por pasajes en comisión del personal al exterior del país, acumulados en el año. |
191 | 5003721 | 5.03.07.002.01.0 | VIATICOS AL INTERIOR | Son los gastos por viajes en comisión del personal al interior del país (no se incluyen pasajes). | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por viajes en comisión del personal al interior del país (no se incluyen pasajes), acumulados en el año. |
192 | 5003722 | 5.03.07.002.02.0 | VIATICOS AL EXTERIOR | Son los gastos por viajes en comisión del personal al exterior del país (no se incluyen pasajes). | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por viajes en comisión del personal al exterior del país (no se incluyen pasajes), acumulados en el año. |
193 | 5003731 | 5.03.07.003.01.0 | TAXI, REMISES, TRANSPORTE DE PASAJEROS, PEAJES Y AFINES | Son los gastos por taxi, peaje, estacionamiento y afines. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por taxi, peaje, estacionamiento y afines, acumulados en el año. |
194 | 5003732 | 5.03.07.003.02.0 | FLETES. ACARREOS Y MENSAJERIA | Son los gastos por fletes, acarreos y mensajería. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por fletes, acarreos y mensajería, acumulados en el año. |
195 |
| 5.03.08.000.00.1 | IMPUESTOS, DERECHOS Y TASAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
196 | 5003830 | 5.03.08.001.00.0 | DERECHOS, TASAS Y CONTRIB. PUBL. | Son los gastos por derechos, tasas y contribuciones públicas. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por derechos, tasas y contribuciones públicas, acumulados en el año. |
197 | 5003840 | 5.03.08.002.00.0 | INTERESES Y MULTAS | Son los gastos por intereses y multas emanados por derechos, tasas y contribuciones públicas a cargo de la A.PLA. | Normalmente no se acredita. | Representa
los gastos por intereses y multas emanados en derechos, tasas y
contribuciones públicas a cargo de la A.PLA., acumulados en el año. |
198 |
| 5.03.09.000.00.1 | OTROS SERVICIOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
199 | 5003930 | 5.03.09.001.00.0 | SEGURIDAD Y VIGILANCIA | Por gastos de servicios de seguridad y vigilancia contratados. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos por los servicios de seguridad y vigilancia contratados por la A.PLA., acumulados en el año. |
200 | 5003990 | 5.03.09.002.00.0 | OTROS N.E.P. | Por gastos no especificados por las demás cuentas del rubro. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos no especificados por las demás cuentas del rubro, acumulados en el año. |
201 |
| 5.05.00.000.00.1 | SERVICIOS DE LA DEUDA | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
202 | 5007200 | 5.05.01.000.00.0 | SERVICIO DE LA DEUDA EXTERNA | Por gastos en servicio de la deuda externa a cargo de la A.PLA. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos en servicio de la deuda externa a cargo de la A.PLA., acumulados en el año. |
203 |
| 5.06.00.000.00.1 | OTROS GASTOS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
204 | 5008210 | 5.06.01.001.00.0 | AMORTIZACIONES BIENES DE USO | Por la determinación de depreciaciones y amortizaciones de los Bienes de Uso. | Normalmente no se acredita. | Representa los gastos en depreciaciones y amortizaciones de los Bienes de Uso, acumulados en el año. |
205 |
| 5.07.00.000.00.1 | OTRAS PERDIDAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
206 | 5008420 | 5.07.01.000.00.0 | PERDIDAS P/PERJUICIO PATRIM. | Por la determinación de pérdidas con perjuicio patrimonial. | Normalmente no se acredita. | Representa las pérdidas por perjuicio patrimonial, acumuladas en el año. |
207 |
| 6.00.00.000.00.1 | CUENTAS DE ORDEN | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
208 |
| 6.01.00.000.00.1 | CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
209 | 6100100 | 6.01.01.000.00.0 | DEUDORES POR PAGARES RECIBIDOS | Por la tenencia de pagarés del ejercicio por contrataciones vigentes. | Por la devolución de los documentos involucrados. | Representa la tenencia de pagarés al cierre del ejercicio. |
210 | 6100200 | 6.01.02.000.00.0 | DEUDORES POR POLIZAS DE CAUCION RECIBIDAS | Por la tenencia de pólizas de caución del ejercicio por contrataciones vigentes. | Por la devolución de los documentos involucrados. | Representa la tenencia de pólizas de caución al cierre del ejercicio. |
211 | 6100300 | 6.01.03.000.00.0 | DEUDORES POR POLIZAS DE RESP. CIVIL RECIBIDAS | Por la tenencia de pólizas de responsabilidad civil del ejercicio por contrataciones vigentes. | Por la devolución de los documentos involucrados. | Representa la tenencia de pólizas de responsabilidad civil al cierre del ejercicio. |
212 | 6100400 | 6.01.04.000.00.0 | DEUDORES POR POLIZAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO RECIBIDAS | Por la tenencia de pólizas de accidentes de trabajo del ejercicio por contrataciones vigentes. | Por la devolución de los documentos involucrados. | Representa la tenencia de pólizas de accidentes de trabajo al cierre del ejercicio. |
213 | 6100600 | 6.01.06.000.00.0 | Vales ACA Aguas del Parana UTE | Por la tenencia de Vales ACA de Aguas del Paraná (UTE) sin utilizar. | Con la utilización de los vales. | Representa la tenencia de Vales ACA de Aguas del Paraná (UTE) al cierre del ejercicio. |
214 |
| 6.03.00.000.00.1 | CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS | RUBRO | RUBRO | RUBRO |
215 | 6200100 | 6.03.01.000.00.0 | PAGARES RECIBIDOS | Por la devolución de los documentos involucrados. | Por la tenencia de pagarés al cierre del ejercicio. | Representa la tenencia de pagarés al cierre del ejercicio. |
216 | 6200200 | 6.03.02.000.00.0 | POLIZAS DE CAUCION RECIBIDAS | Por la devolución de los documentos involucrados. | Por la tenencia de pólizas de caución al cierre del ejercicio. | Representa la tenencia de pólizas de caución al cierre del ejercicio. |
217 | 6200300 | 6.03.03.000.00.0 | POLIZAS DE RESP. CIVIL RECIBIDAS | Por la devolución de los documentos involucrados. | Por la tenencia de pólizas de responsabilidad civil al cierre del ejercicio. | Representa la tenencia de pólizas de responsabilidad civil al cierre del ejercicio. |
218 | 6200400 | 6.03.04.000.00.0 | POLIZAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO RECIBIDAS | Por la devolución de los documentos involucrados. | Por la tenencia de pólizas de accidentes de trabajo al cierre del ejercicio. | Representa la tenencia de pólizas de accidentes de trabajo al cierre del ejercicio. |
219 | 6200600 | 6.03.06.000.00.0 | Acreedores Vales ACA UTE | Al inicio de un nuevo ejercicio. | Por la tenencia de Vales ACA de Aguas del Paraná (UTE) al cierre del ejercicio. | Representa la tenencia de Vales ACA de Aguas del Paraná (UTE) al cierre del ejercicio. |