RESUELVE:
“ARTICULO 4º.- Con relación a las asambleas las entidades
deberán remitir la siguiente documentación:
a) En forma inmediata a la celebración de la respectiva
reunión del órgano de administración: Nota informando la decisión de convocar a
la asamblea, como hecho relevante, a través de
b) Dentro de los dos días de celebrada: Acta correspondiente
a la reunión del órgano de administración que convoque a la asamblea.
c) En forma simultánea a su primera publicación: Texto de la
convocatoria publicado conforme a las normas legales y estatutarias pertinentes,
salvo el caso de asamblea unánime.
d) Dentro de los DOS (2) días de realizada la última
publicación: Constancia de la totalidad de las publicaciones efectuadas
conforme a las normas legales y estatutarias pertinentes, salvo el caso de
asamblea unánime; en soporte papel.
e) El día siguiente al de la celebración de la asamblea:
Síntesis de lo resuelto en cada punto del orden del día y nómina de integrantes
de los órganos de administración y fiscalización y auditor externo designados
en la asamblea.
f) Dentro de los CINCO (5) días de celebrada la asamblea:
Acta de la asamblea, con identificación de sus firmantes, y copia del registro
de asistencia, en soporte papel. Si la asamblea dispone pasar a cuarto
intermedio, las entidades deberán comunicarlo de manera inmediata, como hecho
relevante a través de
Si la asamblea no se reúne por falta de quórum o por
cualquier otra causa deberán comunicarlo de manera inmediata, como hecho
relevante a través de
Si la asamblea modifica alguno de los documentos sometidos a
su consideración deberá remitirlo junto con el acta respectiva”.
“ARTICULO 11º.- Los sujetos comprendidos en el artículo
anterior deberán remitir por medio de
a) EMISORAS:
a.1) Estados contables de la emisora y de sus controladas y
vinculadas, conforme la documentación exigida en los Artículos 1º y 2º del
Capítulo XXIII, los que deberán incluir la identificación de los firmantes de
los mismos.
a.2) Estados contables resumidos, completando los datos
indicados en el formulario Web correspondiente de
a.3) Toda clase —sin excepción— de prospectos y suplementos
de prospectos definitivos y completos, sus modificaciones y cualquier otra
comunicación relacionada con ellos, incluyendo las comunicaciones de precios,
pagos de interés o amortización.
a.4) Estatuto vigente.
a.5) Indicación del Responsable de Relaciones con el
Mercado.
a.6) Sede social inscripta.
a.7) Actas de asamblea.
a.8) Convocatoria a asamblea.
a.9) Síntesis de asamblea.
a.10) Actas de directorio.
a.11) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización y gerentes de primera línea, y condición de independencia.
a.12) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
a.13) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización y gerentes de primera línea, en los formularios
disponibles en
a.14) Declaraciones Juradas de tenencias exigidas por el
Artículo 8º del Capítulo XXI.
a.15) Información trimestral requerida en el Artículo 20 del
Capítulo XXIII, Anexo IV.e.
b) SOCIEDADES CALIFICADORAS DE RIESGO:
b.1) Dictámenes de calificación aprobados en la reunión del
Consejo de Calificación.
b.2) Actas de las reuniones del Consejo de Calificación
conteniendo la síntesis de las deliberaciones, decisiones adoptadas, informando
en cada caso que Consejeros se encontraban presentes y el sentido de su voto.
b.3) Declaración jurada de integrantes del Consejo de
Calificación que intervino, sobre el cumplimiento del Artículo 19 del Decreto
Nº 656/92.
b.4) Avisos de reunión de cada sesión del Consejo de
Calificación.
b.5) Estados Contables anuales, los que deberán incluir la
identificación de los firmantes de los mismos.
b.6) Al finalizar cada trimestre, con carácter de
declaración jurada, la estructura patrimonial y de resultados contempladas en
el Capítulo XXIII, Anexo I, punto XXIII.11.6 Reseña Informativa, apartados b) y
c).
b.7) Monto de honorarios y/o aranceles que cobren por sus
servicios. Deberán desglosarse por instrumento, monto, duración del
procedimiento (discriminando si es Calificación inicial o de actualización),
personal afectado, información utilizada, y comparación con los cobrados a
empresas de la misma área.
b.8) Convenios suscriptos con entidades que hayan solicitado
sus servicios, y toda rescisión o modificación de las cláusulas originalmente
pactadas.
b.9) Manuales de Procedimientos de calificación registrados
ante este Organismo.
b.10) Actas de asamblea.
b.11) Actas de directorio.
b.12) Estatuto vigente.
b.13) Nóminas de miembros de los órganos de administración,
fiscalización y miembros del Consejo de Calificación, apoderados y gerentes de
primera línea. En el caso de los Miembros del Consejo de Calificación deberán
informar el cumplimiento de lo dispuesto en el Artículo 10 del Decreto Nº
656/92 (mod. Decreto Nº 749/00).
b.14) Fichas individuales de todos los sujetos mencionados
en el inciso b.13), en los formularios disponibles en
b.15) Declaraciones Juradas de tenencias exigidas por el
apartado a.2) del Artículo 11 del Capítulo XXI.
b.16) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 21
del Capítulo XXI).
b.17) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
c) SOCIEDADES GERENTES DE FONDOS COMUNES DE INVERSION:
c.1) Estados Contables anuales de
c.2) Estatuto vigente.
c.3) Actas de asamblea.
c.4) Actas de directorio y/o notas de conformidad firmadas
por el representante legal en caso de tratarse de una sociedad extranjera.
c.5) Actas Comisión Fiscalizadora.
c.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
c.7) Fichas individuales de los miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea de
c.8) Ultima sede social inscripta. En caso de encontrarse en
trámite la modificación de la sede social, deberá informarse dicha
circunstancia, junto con la fecha de inicio y número de trámite otorgado por el
Registro correspondiente.
c.9) Organigrama y Descripción de la organización
administrativa y contable, de los medios técnicos y humanos adecuados a sus
actividades (requerido en el Anexo I del Capítulo XI).
c.10) Manual de procedimientos de control interno y de
acceso y salvaguardia de los sistemas informáticos utilizados (requerido en el
Anexo I del Capítulo XI).
c.11) Informe especial emitido por la comisión fiscalizadora
sobre la existencia de la organización administrativa propia y adecuada para
prestar el servicio ofrecido (requerido en el Anexo I del Capítulo XI).
c.12) Descripción del sistema utilizado para la remisión de
los datos por medio del “Sistema Informático CNV-CAFCI” (requerido en el Anexo
I del Capítulo XI).
c.13) Procedimiento de control interno diseñado para
asegurar el cumplimiento de todas las leyes y regulaciones en contra del lavado
de activos, o copia de la documentación presentada a estos efectos ante el
BCRA, en caso de tratarse de una entidad financiera (requerido en el Anexo I
del Capítulo XI).
c.14) Texto vigente del Reglamento de Gestión de los Fondos
en funcionamiento y hasta su cancelación, con indicación del número de
Resolución aprobatoria emitida por esta Comisión, así como la fecha y datos de
inscripción del mismo (libro, tomo y folio) en el Registro correspondiente.
c.15) Texto vigente del Prospecto de los Fondos en
funcionamiento y hasta su cancelación, en caso de existir.
c.16) Estados Contables anuales y trimestrales de los Fondos
en funcionamiento y hasta su liquidación (requeridos en e inciso c) del
artículo 23 del Capítulo XI), con informe de auditor externo, informe y acta de
la comisión fiscalizadora y acta del órgano de administración de la gerente,
los que deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
Excepcionalmente, en el caso de que los fondos hayan comunicado al Organismo el
inicio de actividades, pero a la fecha de cierre de los estados contables
respectivos, cuenten con patrimonio neto cero y cero cuotapartistas, no
corresponde la emisión de estados contables, debiendo dejar constancia de ello
por Acta de Directorio de la gerente e informarlo además por nota —firmada por
funcionario autorizado— por el acceso “Hecho Relevante” de la “AIF”.
c.17) Composición Semanal Cartera Fondo (artículo 34 del
Capítulo XI).
c.18) Actas de Directorio Política de Inversión Específica.
c.19) Detalle de operaciones de compra y venta realizadas
bajo sistemas de contratación directa o bilateral (conforme lo dispuesto en el
artículo 21 del Capítulo XIV y en el artículo 23 inciso e) del Capítulo XI),
completando los datos indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza
para este apartado.
c.20) Información inherente al proceso de Liquidación de
cada Fondo hasta su cancelación (requerida en los artículos
c.21) Plan de cuentas analítico para cada Fondo (requerido
en el Anexo II del Capítulo XI).
c.22) Manual de procedimientos administrativo-contable y de
control del Fondo actualizados, acompañados de acta de directorio o de la
conformidad del representante legal (en caso de tratarse de una sociedad
extranjera) que los apruebe (requeridos en el Anexo II del Capítulo XI).
c.23) Detalle de los diarios de amplia difusión en
c.24) Modelos de Formularios que se utilizarán, para
certificado de copropiedad (salvo cuando se trate de cuotapartes escriturales),
solicitud de rescate y liquidación, solicitud de suscripción y liquidación,
etc., que deberán contener como mínimo los requisitos que figuran en el modelo
de formulario adjunto como Anexos IV a X del Capítulo XI (requeridos en el
Anexo II del Capítulo XI).
c.25) Detalle, en su caso, de asesores de inversión
contratados por la sociedad gerente a su costo (requerido en el Anexo II del
Capítulo XI).
c.26) Datos sobre Medios utilizados para
c.27) Documentación inherente a pedidos de aprobación de
modificación de Reglamentos de Gestión vigentes.
c.28) Excesos Cartera (artículo 30 del Capítulo XI).
c.29) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 o artículo 21 del Capítulo XXI).
c.30) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente en caso de tener relación o trato inmediato con los inversores
(artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
c.31) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
d) SOCIEDADES DEPOSITARIAS DE FONDOS COMUNES DE INVERSION:
d.1) Estados contables anuales de
d.2) Estatuto vigente.
d.3) Ultima sede social inscripta. En caso de encontrarse en
trámite la modificación de la sede social, deberá informarse dicha
circunstancia, junto con la fecha de inicio y número de trámite otorgado por el
Registro correspondiente.
d.4) Actas de asamblea.
d.5) Actas de directorio y/o notas de conformidad firmadas
por el representante legal en caso de tratarse de una sociedad extranjera.
d.6) Actas Comisión Fiscalizadora.
d.7) Nóminas de directores, síndicos y gerentes de primera
línea, y condición de independencia.
d.8) Fichas individuales de directores, síndicos y gerentes
de primera línea, en los formularios disponibles en
d.9) Organigrama y Descripción de la organización
administrativa y contable, de los medios técnicos y humanos adecuados a sus
actividades o copia de la documentación presentada a estos efectos ante el
BANCO CENTRAL DE
d.10) Documentación inherente al sistema implementado para
llevar el registro de cuotapartistas (requerido en Anexo XI del Capítulo XI),
incluyendo:
d.10.1) Programas utilizados para el desarrollo del sistema.
d.10.2) Flujograma indicando donde se realizarán las
actualizaciones de la información (altas, bajas o modificaciones).
d.10.3) Cuando las actualizaciones no se realicen a través
de una red local, se deberá indicar el procedimiento a seguir en los casos
donde se pueda establecer la comunicación entre el equipo central y algún
puesto de trabajo externo.
d.10.4) Normas que se aplicarán para la seguridad y el
resguardo de los datos, con dictamen de contador público independiente cuya
firma se encuentre legalizada por el respectivo consejo profesional.
d.11) Manual de procedimientos de control interno y de
acceso y salvaguardia de los sistemas informáticos así como de los
procedimientos y órganos adecuados de control interno o copia de la
documentación presentada a estos efectos ante el BANCO CENTRAL DE
d.12) Informe especial emitido por
d.13) Procedimiento de control interno diseñado para
asegurar el cumplimiento de todas las leyes y regulaciones en contra del lavado
de activos o copia de la documentación presentada a estos efectos ante el BANCO
CENTRAL DE
d.14) Normas de procedimiento relacionadas con sus funciones
en la operatoria del fondo común de inversión (requerido en Anexo XI del
Capítulo XI).
d.15) En caso de haber sido designada por
d.16) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
d.17) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (Artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
d.18) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
e) FIDUCIARIOS FINANCIEROS, INSCRIPTOS EN EL REGISTRO QUE
LLEVA
e.1) Estados Contables anuales y trimestrales con informe de
auditor externo, los que deberán incluir la identificación de los firmantes de
los mismos.
e.2) Certificación Trimestral de Inactividad (Artículo 10
inciso a.5) Capítulo XV), la que deberá incluir la identificación del firmante
de la misma.
e.3) Texto de Fianza (Artículo 10 inciso a.6) y b) Capítulo
XV).
e.4) Estatuto vigente.
e.5) Informe especial emitido por contador público
independiente sobre la existencia de la organización administrativa propia y
adecuada para prestar el servicio ofrecido, el que deberá incluir la
identificación del firmante del mismo.
e.6) Actas de asamblea.
e.7) Actas de directorio.
e.8) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
e.9) Fichas individuales de los miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
e.10) Ultima sede social inscripta. En caso de encontrarse en
trámite la modificación de la sede social, deberá informarse dicha
circunstancia, junto con la fecha de inicio y número de trámite otorgado por el
Registro correspondiente.
e.11) Domicilio de sucursales o agencias, en su caso.
e.12) Acreditación de la inscripción en los organismos
fiscales y de previsión que correspondan.
e.13) Contrato de prestación de servicios de administración
de bienes fideicomitidos, en su caso.
e.14) Información respecto de la solvencia patrimonial y
técnica de la persona o entidad subcontratista.
e.15) Domicilio y sede social de la entidad administradora.
e.16) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
e.17) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (Artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
e.18) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
f) MERCADOS DE VALORES:
f.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
f.2) Estatuto vigente.
f.3) Actas de asamblea.
f.4) Actas de directorio.
f.5) Sede social inscripta.
f.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
f.7) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
f.8) Texto vigente de los Reglamentos Interno y Operativo.
f.9) Circulares.
f.10) Nómina de Agentes y Sociedades de Bolsa vigente,
completando los datos indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza
para este apartado.
f.11) Mensualmente, el volumen negociado en valores
negociables públicos y privados, de toda clase, por cada uno de los respectivos
agentes de bolsa, discriminando por especie los correspondientes a
intermediación y a cartera propia, y su precio.
f.12) Declaraciones Juradas de tenencias exigidas por el
artículo 8° del Capítulo XXI, en caso de encontrarse bajo el régimen de oferta
pública de sus acciones.
f.13) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
f.14) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
f.15) Resoluciones Disciplinarias Finales a Intermediarios.
f.16) Auditoría Externa Anual de Sistemas de Negociación.
f.17) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
g) MERCADOS DE FUTUROS Y OPCIONES:
g.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
g.2) Estatuto vigente.
g.3) Sede social inscripta.
g.4) Texto vigente del Reglamento Interno.
g.5) Auditoría Externa Anual.
g.6) Auditoría Externa Anual de Sistemas de Negociación.
g.7) Avisos.
g.8) Contratos de Futuros y Opciones sobre Futuros
Operativos vigentes (Anexo I del Capítulo XXIV).
g.9) Organigrama.
g.10) Actas de asamblea.
g.11) Actas de directorio.
g.12) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
g.13) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
g.14) Nómina de Agentes vigente, completando los datos
indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza para este apartado.
g.15) Mensualmente, el volumen registrado en Futuros y
Opciones, por cada tipo de Futuro y Opción, y por cada uno de los Agentes,
discriminando el correspondiente a cartera propia y para terceros.
g.16) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
g.17) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
g.18) Resoluciones Disciplinarias Finales a Intermediarios.
g.19) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
h) ENTIDADES AUTORREGULADAS NO BURSATILES:
h.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
h.2) Estatuto vigente.
h.3) Sede social inscripta.
h.4) Actas de asamblea.
h.5) Actas de directorio.
h.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
h.7) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
h.8) Texto vigente del Reglamento Operativo, de
corresponder.
h.9) Resoluciones.
h.10) Nómina de Agentes vigente, completando los datos
indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza para este apartado.
h.11) Mensualmente, los volúmenes negociados, expresados en
valor nominal y efectivo, indicando la moneda utilizada y las operaciones
registradas.
h.12) Código de Protección de Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
h.13) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
h.14) Resoluciones Disciplinarias Finales a Intermediarios.
h.15) Auditoría Externa Anual de Sistemas de Negociación.
h.16) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
m) CAMARAS DE COMPENSACION Y LIQUIDACION DE FUTUROS Y
OPCIONES.
m.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
m.2) Estatuto vigente.
m.3) Sede social inscripta.
m.4) Texto vigente del Reglamento Interno.
m.5) Auditoría Externa Anual.
m.6) Auditoría Externa Anual de Sistemas.
m.7) Avisos.
m.8) Organigrama.
m.9) Actas de asamblea.
m.10) Actas de directorio.
m.11) Nómina de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
m.12) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
m.13) Nómina de Agentes compensadores vigente, completando
los datos indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza para este
apartado.
m.14) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
m.15) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
m.16) Resoluciones Disciplinarias Finales a Intermediarios.
m.17) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
n) AGENTES COLOCADORES INTEGRALES:
n.1) Estados contables anuales del Agente Colocador
Integral, acompañados de acta del órgano de administración que los apruebe, con
informe de auditor externo, e informe y acta de la comisión fiscalizadora —en
su caso—, los que deberán incluir la identificación de los firmantes de los
mismos.
n.2) Estatuto o contrato social vigente.
n.3) Ultima sede social inscripta. En caso de encontrarse en
trámite la modificación de la sede social, deberá informarse dicha
circunstancia, junto con la fecha de inicio y número de trámite otorgado por el
Registro correspondiente.
n.4) Actas de asamblea.
n.5) Actas de directorio y/o notas de conformidad firmadas
por el representante legal en caso de tratarse de una sociedad extranjera.
n.6) Actas Comisión Fiscalizadora, de corresponder.
n.7) Nóminas de directores, síndicos y gerentes de primera
línea, y condición de independencia.
n.8) Declaración jurada de las personas mencionadas en el
punto anterior de que no están comprendidas en las situaciones previstas en el
artículo 9º de
n.9) Declaración jurada individual, en caso de tratarse de
una entidad financiera, de cada miembro del directorio y de los síndicos, sobre
la existencia de sanciones impuestas o sumarios iniciados por el BCRA.
n.10) Fichas individuales de directores, síndicos y gerentes
de primera línea, en los formularios disponibles en
n.11) Organigrama y Descripción de la organización
administrativa y contable, de los medios técnicos y humanos adecuados a sus
actividades.
n.12) Manual de procedimientos de control interno y de
acceso y salvaguardia de los sistemas informáticos así como de los
procedimientos y órganos adecuados de control interno.
n.13) Informe especial emitido por la comisión fiscalizadora
—en su caso, por el auditor externo— sobre la existencia de la organización
administrativa propia y adecuada para prestar el servicio ofrecido.
n.14) Procedimiento de control interno diseñado para
asegurar el cumplimiento de todas las leyes y regulaciones en contra del lavado
de activos.
n.15) Normas de procedimiento relacionadas con sus funciones
en la operatoria de Fondos Comunes de Inversión.
n.16) Sociedades Gerentes y Depositarias con las cuales
dicho Agente se encuentra asociado.
n.17) Fondos Comunes de Inversión en cuya colocación
interviene.
n.18) Modelos de Formularios a ser entregados a sus clientes
suscriptores.
n.19) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
n.20) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
n.21) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
Art. 4º — Regístrese, publíquese, comuníquese, dése a