COMISION NACIONAL DE VALORES
Resolución General 591/2011
Modifícase el Artículo 11 del Capítulo XXVI de las Normas (N.T. 2001 y mod.).
Bs. As., 6/10/2011
VISTO el reciente dictado de la Resolución General CNV Nº 590 de fecha
22 de septiembre de 2011 y el Expediente Nº 2255/2011 del registro de
la COMISION NACIONAL DE VALORES, caratulado “PROYECTO DE RESOLUCION
GENERAL RECTIFICATORIA DE R.G. Nº 590”, y
CONSIDERANDO:
Que con fecha 22 de septiembre de 2011, se dictó la Resolución General
CNV Nº 590, por la cual se reformaron los artículos 4º del Capítulo II
y 11 del Capítulo XXVI de las NORMAS (N.T. 2001 y mod.), a los fines de
modificar las disposiciones normativas vigentes en lo relativo a la
remisión de documental correspondiente a las Asambleas de Accionistas
de las sociedades emisoras, con especial consideración a los plazos a
observarse.
Que dicha Resolución General fue publicada en el Boletín Oficial el día 29 de septiembre de 2011.
Que se ha constatado un error material en la transcripción en la
Resolución General indicada del artículo 11 del Capítulo XXVI
—AUTOPISTA DE LA INFORMACION FINANCIERA— de las NORMAS (N.T. 2001 y
mod.).
Que dicha circunstancia trae aparejada la necesidad de reformar el
precitado artículo 11, a los efectos de su correcta y completa
transcripción e incorporación en el Texto Ordenado de las NORMAS (N.T.
2001 y mod.).
Que la presente Resolución se dicta en ejercicio de las facultades
conferidas por el artículo 32 de la Ley Nº 24.083 y el artículo 1º del
Decreto Nº 174/93.
Por ello,
LA COMISION NACIONAL DE VALORES
RESUELVE:
Artículo 1º — Sustituir el texto del artículo 11 del
Capítulo XXVI —AUTOPISTA DE
“ARTICULO 11.- Los sujetos comprendidos en el artículo
anterior deberán remitir por medio de
a) EMISORAS:
a.1) Estados contables de la emisora y de sus controladas y
vinculadas, conforme la documentación exigida en los Artículos 1º y 2º del
Capítulo XXIII, los que deberán incluir la identificación de los firmantes de
los mismos.
a.2) Estados contables resumidos, completando los datos
indicados en el formulario Web correspondiente de
a.3) Toda clase —sin excepción— de prospectos y suplementos
de prospectos definitivos y completos, sus modificaciones y cualquier otra
comunicación relacionada con ellos, incluyendo las comunicaciones de precios,
pagos de interés o amortización.
a.4) Estatuto vigente.
a.5) Indicación del Responsable de Relaciones con el
Mercado.
a.6) Sede social inscripta.
a.7) Actas de asamblea.
a.8) Convocatoria a asamblea.
a.9) Síntesis de asamblea.
a.10) Actas de directorio.
a.11) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización y gerentes de primera línea, y condición de independencia.
a.12) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
a.13) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización y gerentes de primera línea, en los formularios
disponibles en
a.14) Declaraciones Juradas de tenencias exigidas por el
Artículo 8º del Capítulo XXI.
a.15) Información trimestral requerida en el Artículo 20 del
Capítulo XXIII, Anexo IV.e.
b) SOCIEDADES CALIFICADORAS DE RIESGO:
b.1) Dictámenes de calificación aprobados en la reunión del
Consejo de Calificación.
b.2) Actas de las reuniones del Consejo de Calificación
conteniendo la síntesis de las deliberaciones, decisiones adoptadas, informando
en cada caso que Consejeros se encontraban presentes y el sentido de su voto.
b.3) Declaración jurada de integrantes del Consejo de
Calificación que intervino, sobre el cumplimiento del Artículo 19 del Decreto
Nº 656/92.
b.4) Avisos de reunión de cada sesión del Consejo de
Calificación.
b.5) Estados Contables anuales, los que deberán incluir la
identificación de los firmantes de los mismos.
b.6) Al finalizar cada trimestre, con carácter de
declaración jurada, la estructura patrimonial y de resultados contempladas en
el Capítulo XXIII, Anexo I, punto XXIII.11.6 Reseña Informativa, apartados b) y
c).
b.7) Monto de honorarios y/o aranceles que cobren por sus
servicios. Deberán desglosarse por instrumento, monto, duración del
procedimiento (discriminando si es Calificación inicial o de actualización),
personal afectado, información utilizada, y comparación con los cobrados a
empresas de la misma área.
b.8) Convenios suscriptos con entidades que hayan solicitado
sus servicios, y toda rescisión o modificación de las cláusulas originalmente
pactadas.
b.9) Manuales de Procedimientos de calificación registrados
ante este Organismo.
b.10) Actas de asamblea.
b.11) Actas de directorio.
b.12) Estatuto vigente.
b.13) Nóminas de miembros de los órganos de administración,
fiscalización y miembros del Consejo de Calificación, apoderados y gerentes de
primera línea. En el caso de los Miembros del Consejo de Calificación deberán
informar el cumplimiento de lo dispuesto en el Artículo 10 del Decreto Nº
656/92 (mod. Decreto Nº 749/00).
b.14) Fichas individuales de todos los sujetos mencionados
en el inciso b.13), en los formularios disponibles en
b.15) Declaraciones Juradas de tenencias exigidas por el
apartado a.2) del Artículo 11 del Capítulo XXI.
b.16) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 21
del Capítulo XXI).
b.17) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
c) SOCIEDADES GERENTES DE FONDOS COMUNES DE INVERSION:
c.1) Estados Contables anuales de
c.2) Estatuto vigente.
c.3) Actas de asamblea.
c.4) Actas de directorio y/o notas de conformidad firmadas
por el representante legal en caso de tratarse de una sociedad extranjera.
c.5) Actas Comisión Fiscalizadora.
c.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
c.7) Fichas individuales de los miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea de
c.8) Ultima sede social inscripta. En caso de encontrarse en
trámite la modificación de la sede social, deberá informarse dicha
circunstancia, junto con la fecha de inicio y número de trámite otorgado por el
Registro correspondiente.
c.9) Organigrama y Descripción de la organización
administrativa y contable, de los medios técnicos y humanos adecuados a sus
actividades (requerido en el Anexo I del Capítulo XI).
c.10) Manual de procedimientos de control interno y de
acceso y salvaguardia de los sistemas informáticos utilizados (requerido en el
Anexo I del Capítulo XI).
c.11) Informe especial emitido por
c.12) Descripción del sistema utilizado para la remisión de
los datos por medio del “Sistema Informático CNV-CAFCI” (requerido en el Anexo
I del Capítulo XI).
c.13) Procedimiento de control interno diseñado para
asegurar el cumplimiento de todas las leyes y regulaciones en contra del lavado
de activos, o copia de la documentación presentada a estos efectos ante el
BCRA, en caso de tratarse de una entidad financiera (requerido en el Anexo I del
Capítulo XI).
c.14) Texto vigente del Reglamento de Gestión de los Fondos
en funcionamiento y hasta su cancelación, con indicación del número de
Resolución aprobatoria emitida por esta Comisión, así como la fecha y datos de
inscripción del mismo (libro, tomo y folio) en el Registro correspondiente.
c.15) Texto vigente del Prospecto de los Fondos en
funcionamiento y hasta su cancelación, en caso de existir.
c.16) Estados Contables anuales y trimestrales de los Fondos
en funcionamiento y hasta su liquidación (requeridos en el inciso c) del
Artículo 23 del Capítulo XI), con informe de auditor externo, informe y acta de
c.17) Composición Semanal Cartera Fondo (Artículo 34 del
Capítulo XI).
c.18) Actas de Directorio Política de Inversión Específica.
c.19) Detalle de operaciones de compra y venta realizadas
bajo sistemas de contratación directa o bilateral (conforme lo dispuesto en el
Artículo 21 del Capítulo XIV y en el Artículo 23 inciso e) del Capítulo XI),
completando los datos indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza
para este apartado.
c.20) Información inherente al proceso de Liquidación de
cada Fondo hasta su cancelación (requerida en los Artículos
c.21) Plan de cuentas analítico para cada Fondo (requerido
en el Anexo II del Capítulo XI).
c.22) Manual de procedimientos administrativo-contable y de
control del Fondo actualizados, acompañados de acta de directorio o de la
conformidad del representante legal (en caso de tratarse de una sociedad
extranjera) que los apruebe (requeridos en el Anexo II del Capítulo XI).
c.23) Detalle de los diarios de amplia difusión en
c.24) Modelos de Formularios que se utilizarán, para
certificado de copropiedad (salvo cuando se trate de cuotapartes escriturales),
solicitud de rescate y liquidación, solicitud de suscripción y liquidación,
etc., que deberán contener como mínimo los requisitos que figuran en el modelo
de formulario adjunto como Anexos IV a X del Capítulo XI (requeridos en el
Anexo II del Capítulo XI).
c.25) Detalle, en su caso, de asesores de inversión
contratados por la sociedad gerente a su costo (requerido en el Anexo II del
Capítulo XI).
c.26) Datos sobre Medios utilizados para la colocación de
cuotapartes, completando los datos indicados en el Anexo correspondiente que se
visualiza para este apartado.
c.27) Documentación inherente a pedidos de aprobación de
modificación de Reglamentos de Gestión vigentes.
c.28) Excesos Cartera (Artículo 30 del Capítulo XI).
c.29) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 20
apartado b.1 ó Artículo 21 del Capítulo XXI).
c.30) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente en caso de tener relación o trato inmediato con los inversores
(Artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
c.31) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
d) SOCIEDADES DEPOSITARIAS DE FONDOS COMUNES DE INVERSION:
d.1) Estados contables anuales de
d.2) Estatuto vigente.
d.3) Ultima sede social inscripta. En caso de encontrarse en
trámite la modificación de la sede social, deberá informarse dicha
circunstancia, junto con la fecha de inicio y número de trámite otorgado por el
Registro correspondiente.
d.4) Actas de asamblea.
d.5) Actas de directorio y/o notas de conformidad firmadas
por el representante legal en caso de tratarse de una sociedad extranjera.
d.6) Actas Comisión Fiscalizadora.
d.7) Nóminas de directores, síndicos y gerentes de primera
línea, y condición de independencia.
d.8) Fichas individuales de directores, síndicos y gerentes
de primera línea, en los formularios disponibles en
d.9) Organigrama y Descripción de la organización
administrativa y contable, de los medios técnicos y humanos adecuados a sus
actividades o copia de la documentación presentada a estos efectos ante el
BANCO CENTRAL DE
d.10) Documentación inherente al sistema implementado para
llevar el registro de cuotapartistas (requerido en Anexo XI del Capítulo XI),
incluyendo:
d.10.1) Programas utilizados para el desarrollo del sistema.
d.10.2) Flujograma indicando donde se realizarán las
actualizaciones de la información (altas, bajas o modificaciones).
d.10.3) Cuando las actualizaciones no se realicen a través
de una red local, se deberá indicar el procedimiento a seguir en los casos
donde se pueda establecer la comunicación entre el equipo central y algún
puesto de trabajo externo.
d.10.4) Normas que se aplicarán para la seguridad y el
resguardo de los datos, con dictamen de contador público independiente cuya
firma se encuentre legalizada por el respectivo consejo profesional.
d.11) Manual de procedimientos de control interno y de
acceso y salvaguardia de los sistemas informáticos así como de los
procedimientos y órganos adecuados de control interno o copia de la
documentación presentada a estos efectos ante el BANCO CENTRAL DE
d.12) Informe especial emitido por
d.13) Procedimiento de control interno diseñado para
asegurar el cumplimiento de todas las leyes y regulaciones en contra del lavado
de activos o copia de la documentación presentada a estos efectos ante el BANCO
CENTRAL DE
d.14) Normas de procedimiento relacionadas con sus funciones
en la operatoria del fondo común de inversión (requerido en Anexo XI del
Capítulo XI).
d.15) En caso de haber sido designada por
inherente al proceso de Liquidación de los Fondos hasta su
cancelación, completando además los datos indicados en los Anexos
correspondientes a cada etapa que se visualizan para este apartado.
d.16) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
d.17) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (Artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
d.18) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
e) FIDUCIARIOS FINANCIEROS, INSCRIPTOS EN EL REGISTRO QUE
LLEVA
e.1) Estados Contables anuales y trimestrales con informe de
auditor externo, los que deberán incluir la identificación de los firmantes de
los mismos.
e.2) Certificación Trimestral de Inactividad (Artículo 10
inciso a.5) Capítulo XV), la que deberá incluir la identificación del firmante
de la misma.
e.3) Texto de Fianza (Artículo 10 inciso a.6) y b) Capítulo
XV).
e.4) Estatuto vigente.
e.5) Informe especial emitido por contador público
independiente sobre la existencia de la organización administrativa propia y
adecuada para prestar el servicio ofrecido, el que deberán incluir la
identificación del firmante del mismo.
e.6) Actas de asamblea.
e.7) Actas de directorio.
e.8) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
e.9) Fichas individuales de los miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
e.10) Ultima sede social inscripta. En caso de encontrarse
en trámite la modificación de la sede social, deberá informarse dicha
circunstancia, junto con la fecha de inicio y número de trámite otorgado por el
Registro correspondiente.
e.11) Domicilio de sucursales o agencias, en su caso.
e.12) Acreditación de la inscripción en los organismos
fiscales y de previsión que correspondan.
e.13) Contrato de prestación de servicios de administración
de bienes fideicomitidos, en su caso.
e.14) Información respecto de la solvencia patrimonial y
técnica de la persona o entidad subcontratista.
e.15) Domicilio y sede social de la entidad administradora.
e.16) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
e.17) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (Artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
e.18) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
f) MERCADOS DE VALORES:
f.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
f.2) Estatuto vigente.
f.3) Actas de asamblea.
f.4) Actas de directorio.
f.5) Sede social inscripta.
f.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
f.7) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
f.8) Texto vigente de los Reglamentos Interno y Operativo.
f.9) Circulares.
f.10) Nómina de Agentes y Sociedades de Bolsa vigente,
completando los datos indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza
para este apartado.
f.11) Mensualmente, el volumen negociado en valores
negociables públicos y privados, de toda clase, por cada uno de los respectivos
agentes de bolsa, discriminando por especie los correspondientes a
intermediación y a cartera propia, y su precio.
f.12) Declaraciones Juradas de tenencias exigidas por el
artículo 8º del Capítulo XXI, en caso de encontrarse bajo el régimen de oferta
pública de sus acciones.
f.13) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
f.14) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
f.15) Resoluciones Disciplinarias Finales a Intermediarios.
f.16) Auditoría Externa Anual de Sistemas de Negociación.
f.17) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
g) MERCADOS DE FUTUROS Y OPCIONES:
g.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
g.2) Estatuto vigente.
g.3) Sede social inscripta.
g.4) Texto vigente del Reglamento Interno.
g.5) Auditoría Externa Anual.
g.6) Auditoría Externa Anual de Sistemas de Negociación.
g.7) Avisos.
g.8) Contratos de Futuros y Opciones sobre Futuros
Operativos vigentes (Anexo I del Capítulo XXIV).
g.9) Organigrama.
g.10) Actas de asamblea.
g.11) Actas de directorio.
g.12) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
g.13) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
g.14) Nómina de Agentes vigente, completando los datos
indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza para este apartado.
g.15) Mensualmente, el volumen registrado en Futuros y
Opciones, por cada tipo de Futuro y Opción, y por cada uno de los Agentes,
discriminando el correspondiente a cartera propia y para terceros.
g.16) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
g.17) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
g.18) Resoluciones Disciplinarias Finales a Intermediarios.
g.19) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
h) ENTIDADES AUTORREGULADAS NO BURSATILES:
h.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
h.2) Estatuto vigente.
h.3) Sede social inscripta.
h.4) Actas de asamblea.
h.5) Actas de directorio.
h.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
h.7) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
h.8) Texto vigente del Reglamento Operativo, de
corresponder.
h.9) Resoluciones.
h.10) Nómina de Agentes vigente, completando los datos
indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza para este apartado.
h.11) Mensualmente, los volúmenes negociados, expresados en
valor nominal y efectivo, indicando la moneda utilizada y las operaciones
registradas.
h.12) Código de Protección de Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
h. 13) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
h.14) Resoluciones Disciplinarias Finales a Intermediarios.
h.15) Auditoría Externa Anual de Sistemas de Negociación.
h.16) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
i) BOLSAS DE COMERCIO CON MERCADO DE VALORES ADHERIDO:
i.1) Estados Contables anuales, los que deberán incluir la
identificación de los firmantes de los mismos.
i.2) Estatuto o Contrato Social vigente.
i.3) Actas de asamblea, en su caso.
i.4) Actas de directorio, en su caso.
i.5) Sede social inscripta.
i.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
i.7) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
i.8) Texto vigente del Reglamento de Cotización.
i.9) Resoluciones.
i.10) Declaraciones Juradas de tenencias exigidas por el
apartado a.3) del Artículo 11 del Capítulo XXI.
i.11) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 21
del Capítulo XXI).
i.12) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
j) BOLSAS DE COMERCIO SIN MERCADOS DE VALORES ADHERIDO:
j.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
j.2) Estatuto o Contrato Social vigente.
i.3) Sede social inscripta.
j.4) Actas de asamblea, en su caso.
j.5) Actas de directorio, en su caso.
j.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
j.7) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
j.8) Mensualmente, detalle de las operaciones con valores
negociables con oferta pública autorizada, desagregado en compras y ventas,
valores negociables públicos y privados, especie, valor nominal, valor
efectivo, intermediación y cartera propia, cauciones y pases.
j.9) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
j.10) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (Artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
j.11) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
k) CAJAS DE VALORES:
k.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
k.2) Estatuto Social vigente.
k.3) Sede social inscripta.
k.4) Clave única de identificación tributaria.
k.5) Nómina de los socios.
k.6) Actas de asamblea.
k.7) Actas de directorio.
k.8) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
k.9) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
k.10) Organigrama, descripción de la organización
administrativo-contable, responsabilidades de las áreas operativas, técnicas y
administrativas, y de los medios técnicos y humanos adecuados a sus
actividades.
k.11) Informe especial emitido por la comisión fiscalizadora
sobre la existencia de la organización administrativa propia y adecuada para
prestar el servicio ofrecido.
k.12) Manuales de funciones, operativos y de procedimientos
internos utilizados para llevar a cabo su objeto social, incluyendo los
aplicables a la atención del público en general y a los servicios prestados a
terceros.
k.13) Plan de Cuentas vigente.
k.14) Texto vigente del/los Reglamento/s Operativo/s.
k.15) Medidas sobre seguridad y resguardo físico de los
valores y/o instrumentos en custodia.
k.16) Detalle de los sistemas informáticos implementados en
su funcionamiento, carpetas de los sistemas y de los subsistemas asociados, y
manuales utilizados para el desarrollo del sistema, con certificación técnica
emitida por profesional con competencia en la materia de acuerdo con las leyes
aplicables.
k.17) Anualmente, informe de auditoria externa sobre el funcionamiento,
calidad de gestión y situación patrimonial, económica y financiera de la
entidad.
k.18) Anualmente, informe de auditoria externa sobre control
y funcionamiento de los sistemas informáticos.
k.19) Trimestralmente, cantidad de envíos de resúmenes
efectuados y cantidad de subcuentas bloqueadas en cada período, discriminadas
por depositante.
k.20) Mensualmente, saldos de las inversiones en el mercado
nacional, por parte de personas residentes y de personas no residentes en
k.21) Servicios prestados a terceros conforme el formato del
Anexo I del Capítulo XX.
k.22) Hechos no habituales (artículos 43 y 44 del Capítulo
XX).
k.23) Declaraciones Juradas de tenencias exigidas por el
artículo 45 del Capítulo XX.
k.24) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 21
del Capítulo XXI).
k.25) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
l) ENTIDADES DE COMPENSACION Y LIQUIDACION:
l.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
l.2) Estatuto vigente.
l.3) Sede social inscripta.
l.4) Actas de asamblea.
l.5) Actas de directorio.
l.6) Nóminas de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
l.7) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
l.8) Texto vigente del Reglamento Operativo.
l.9) Anualmente, informe de auditoría externa sobre control
y funcionamiento de los sistemas informáticos.
l.10) Código de Protección al Inversor vigente (Artículo 21
del Capítulo XXI).
l.11) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
m) CAMARAS DE COMPENSACION Y LIQUIDACION DE FUTUROS Y
OPCIONES:
m.1) Estados Contables anuales y trimestrales, los que
deberán incluir la identificación de los firmantes de los mismos.
m.2) Estatuto vigente.
m.3) Sede social inscripta.
m.4) Texto vigente del Reglamento Interno.
m.5) Auditoría Externa Anual.
m.6) Auditoría Externa Anual de Sistemas.
m.7) Avisos.
m.8) Organigrama.
m.9) Actas de asamblea.
m.10) Actas de directorio.
m.11) Nómina de miembros de los órganos de administración y
fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea.
m.12) Fichas individuales de miembros de los órganos de
administración y fiscalización, apoderados y gerentes de primera línea, en los
formularios disponibles en
m.13) Nómina de Agentes compensadores vigente, completando
los datos indicados en el Anexo correspondiente que se visualiza para este
apartado.
m.14) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
m.15) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
m.16) Resoluciones Disciplinarias Finales a Intermediarios.
m.17) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01.
n) AGENTES COLOCADORES INTEGRALES:
n.1) Estados contables anuales del Agente Colocador
Integral, acompañados de acta del órgano de administración que los apruebe, con
informe de auditor externo, e informe y acta de la comisión fiscalizadora —en
su caso—, los que deberán incluir la identificación de los firmantes de los
mismos.
n.2) Estatuto o contrato social vigente.
n.3) Ultima sede social inscripta. En caso de encontrarse en
trámite la modificación de la sede social, deberá informarse dicha
circunstancia, junto con la fecha de inicio y número de trámite otorgado por el
Registro correspondiente.
n.4) Actas de asamblea.
n.5) Actas de directorio y/o notas de conformidad firmadas
por el representante legal en caso de tratarse de una sociedad extranjera.
n.6) Actas Comisión Fiscalizadora, de corresponder.
n.7) Nóminas de directores, síndicos y gerentes de primera
línea, y condición de independencia.
n.8) Declaración jurada de las personas mencionadas en el
punto anterior de que no están comprendidas en las situaciones previstas en el
artículo 9º de
n.9) Declaración jurada individual, en caso de tratarse de
una entidad financiera, de cada miembro del directorio y de los síndicos, sobre
la existencia de sanciones impuestas o sumarios iniciados por el BCRA.
n.10) Fichas individuales de directores, síndicos y gerentes
de primera línea, en los formularios disponibles en
n.11) Organigrama y Descripción de la organización
administrativa y contable, de los medios técnicos y humanos adecuados a sus
actividades.
n.12) Manual de procedimientos de control interno y de
acceso y salvaguardia de los sistemas informáticos así como de los
procedimientos y órganos adecuados de control interno.
n.13) Informe especial emitido por la comisión fiscalizadora
—en su caso, por el auditor externo— sobre la existencia de la organización
administrativa propia y adecuada para prestar el servicio ofrecido.
n.14) Procedimiento de control interno diseñado para
asegurar el cumplimiento de todas las leyes y regulaciones en contra del lavado
de activos.
n.15) Normas de procedimiento relacionadas con sus funciones
en la operatoria de Fondos Comunes de Inversión.
n.16) Sociedades Gerentes y Depositarias con las cuales
dicho Agente se encuentra asociado.
n.17) Fondos Comunes de Inversión en cuya colocación
interviene.
n.18) Modelos de Formularios a ser entregados a sus clientes
suscriptores.
n.19) Código de Protección al Inversor vigente (artículo 20
apartado b.1 del Capítulo XXI).
n.20) Informe explicativo Código de Protección al Inversor
vigente (artículo 20 apartado b.2 del Capítulo XXI).
n.21) Información relevante conforme lo establecido en el
Capítulo XXI y en el Decreto Nº 677/01”.
Art. 2º — La presente Resolución General tendrá vigencia a
partir del día siguiente al de su publicación.
Art. 3º — Regístrese, comuníquese, publíquese, dése a