MINISTERIO
DE TRANSPORTE
Resolución 1336-E/2017
Ciudad de Buenos Aires, 20/12/2017
VISTO el EX–2017–01517497–APN–DMENYD#MTR, los Decretos Nº 1545 del 31
de agosto de 1994 y Nº 2098 del 3 de diciembre de 2008 y
modificatorios, mediante el cual se homologó el Convenio Colectivo de
Trabajo Sectorial del personal del Sistema Nacional de Empleo Público
(SINEP), y las Decisiones Administrativas Nº 212 del 21 de marzo de
2016 y Nº 838 del 3 de octubre de 2017, y
CONSIDERANDO:
Que por la Decisión Administrativa N° 212 del 21 de marzo de 2016 se
aprobó la estructura organizativa de primer nivel operativo del
MINISTERIO DE TRANSPORTE.
Que por la Decisión Administrativa N° 838 del 3 de octubre de 2017 se
facultó al titular del MINISTERIO DE TRANSPORTE, previa intervención de
la SECRETARÍA DE COORDINACIÓN INTERMINISTERIAL de la JEFATURA DE
GABINETE DE MINISTROS, a aprobar la estructura organizativa de nivel
inferior de la UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA de dicha cartera ministerial.
Que por tal motivo, resulta menester aprobar los niveles
organizacionales inferiores de la UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA y, en
consecuencia, incorporar diversas unidades pertenecientes al MINISTERIO
DE TRANSPORTE al Nomenclador de Funciones Ejecutivas de dicha
Jurisdicción.
Que la DIRECCIÓN GENERAL DE ASUNTOS JURÍDICOS, dependiente de la
SUBSECRETARÍA DE COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA del MINISTERIO DE
TRANSPORTE, ha tomado la intervención de su competencia.
Que la SECRETARÍA DE COORDINACIÓN INTERMINISTERIAL, dependiente de la
JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS y la SINDICATURA GENERAL DE LA NACIÓN
han tomado la intervención de su competencia.
Que la presente medida se dicta en ejercicio de las facultades
conferidas por el artículo 17 del Decreto N° 1545 del 31 de agosto de
1994 y el artículo 1° de la Decisión Administrativa N° 838 del 3 de
octubre de 2017.
Por ello,
EL MINISTRO DE TRANSPORTE
RESUELVE:
ARTÍCULO 1°-. Apruébase la estructura organizativa de nivel inferior al
primer nivel operativo de la UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA del MINISTERIO
DE TRANSPORTE, de acuerdo al Organigrama y Acciones que como Anexos I
(IF-2017-33987519-APN-MTR) y II (IF-2017-33995412-APN-MTR),
respectivamente, forman parte integrante de la presente Resolución.
ARTÍCULO 2°-. Incorpóranse al Nomenclador de Funciones Ejecutivas los
cargos pertenecientes al MINISTERIO DE TRANSPORTE, según el detalle
obrante en Planilla Anexa al presente artículo
(IF-2017-33998370-APN-MTR), que forma parte integrante de la presente
Resolución.
ARTÍCULO 3°-. El gasto que demande el cumplimiento de la presente
medida será atendido con las partidas específicas del presupuesto de la
Jurisdicción 57 - MINISTERIO DE TRANSPORTE.
ARTÍCULO 4°-. Comuníquese, publíquese, dése a la DIRECCIÓN NACIONAL DEL
REGISTRO OFICIAL y archívese. — Guillermo Javier Dietrich.
NOTA: El/los Anexo/s que integra/n este(a) Resolución se publican en la
edición web del BORA -www.boletinoficial.gob.ar-.
e. 22/12/2017 N° 99622/17 v. 22/12/2017
(Nota
Infoleg: Los
anexos referenciados en la presente norma han sido extraídos de la
edición web de Boletín Oficial.)
ANEXO I
IF-2017-33987519-APN-MTR
ANEXO II
MINISTERIO DE TRANSPORTE
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
AUDITORÍA INTERNA ADJUNTA
ACCIONES:
1. Asistir al titular de la Unidad de Auditoría Interna en las tareas
de conducción y en las tareas de evaluación del sistema de control
interno del organismo como así también en la supervisión de los
trabajos realizados por los auditores responsables de los departamentos
que conforman la unidad.
2. Asistir al Auditor Interno titular en materia de relaciones
institucionales y en la coordinación de acciones con otros organismos
de control.
3. Asistir al Auditor interno titular en la elaboración de la normativa
interna de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la organización
administrativa y funcional de la misma.
4. Colaborar con el Auditor Interno titular en las actividades
necesarias que se deriven del Comité de Gestión de Riesgos y del Comité
de Control.
5. Coordinar y participar en la formulación de la planificación global
y anual como así también en el control de la ejecución del plan anual
de auditoría, detectando y explicando eventuales desviaciones a fin de
formular los ajustes correspondientes, conforme la Normas de Auditoría
Interna Gubernamental, el Manual de Control Interno Gubernamental, los
lineamientos y pautas definidas por la SIGEN y por la máxima autoridad
de la organización.
6. Establecer el orden de prioridades en los planes de Auditoría y
proponer el grado de intensidad de las tareas de seguimiento y
comprobación de las correcciones efectuadas en el ámbito de su
competencia.
7. Supervisar las tareas de control de cumplimiento, normativo
realizadas por los auditores responsables (supervisor) tanto de control
interno, como externo, referente al desarrollo de los procesos de
control, tareas de auditoría y demás acciones.
8. Asistir al titular de la Unidad de Auditoría Interna en las tareas
de evaluación del sistema de control interno del organismo.
9. Efectuar el seguimiento periódico de la instrumentación de las
medidas correctivas comprometidas por las autoridades superiores
dirigidas al fortalecimiento del sistema de control interno.
10. Supervisar a los Responsables de Auditoría en la elaboración de los
programas de trabajo específicos para el desarrollo de los proyectos de
auditorías integrales y periódicas.
11. Reemplazar al titular de la Unidad Auditoría Interna en caso de
ausencia o impedimento de su titular.
MINISTERIO DE TRANSPORTE
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
AUDITORÍA INTERNA ADJUNTA
RESPONSABLE DE AUDITORÍA OPERATIVA
ACCIONES:
1. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Auditor Adjunto en la
formulación y control de la planificación global y anual en materia
operativa como así también en el control de la ejecución del plan anual
de auditoría, detectando y explicando eventuales desviaciones en
proyectos referidos a su área de competencia, a fin de formular los
ajustes correspondientes.
2. Asesorar sobre la aplicación de normativa vigente de orden externo e
interno.
3. Colaborar en el análisis del desarrollo y adecuación de los
reglamentos, manuales de procedimiento y otros instructivos, en materia
de su competencia.
4. Efectuar las tareas de control de cumplimiento normativo requeridas
bajo el ámbito de sus competencias impartidas por la SIGEN y otros
organismos solicitantes.
5. Establecer los mecanismos de evaluación y control interno de las
actividades relacionadas con los asuntos sustantivos del organismo,
como así también, evaluar los indicadores tendientes al análisis de la
gestión.
6. Efectuar el seguimiento de los hallazgos de auditorías previas y la
verificación de las correcciones dispuestas por la jurisdicción en
virtud de las recomendaciones oportunamente efectuadas, comunicando a
la superioridad los desvíos relevantes que se detecten.
7. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas
de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos
de auditoría, referidos a las tareas sustantivas, control de
procedimientos en la materia y cualquier otra verificación de orden
sustantivo que corresponda en cumplimiento del plan global o anual de
auditoría.
8. Participar en la ejecución de auditorías planificadas y aquellas
imprevistas que pudieran surgir, sobre aspectos sustantivos de la
organización, abarcando el examen de los puntos de controles previstos
en el programa de auditoría, y las conclusiones y recomendaciones del
caso.
9. Participar en la elaboración de proyectos de informes sobre las
auditorías realizadas en el área de su competencia.
MINISTERIO DE TRANSPORTE
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
AUDITORÍA INTERNA ADJUNTA
RESPONSABLE DE AUDITORÍA LEGAL
ACCIONES:
1. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Auditor Adjunto en la
formulación y control de la planificación global y anual en materia
legal cómo así también en el control de la ejecución del plan anual de
auditoría, detectando y explicando eventuales desviaciones en proyectos
referidos a su área de competencia, a fin de formular los ajustes
correspondientes.
2. Colaborar en el análisis del desarrollo y adecuación de los
reglamentos, manuales de procedimiento y otros instructivos,
especialmente en lo concerniente a estrategias de control interno de
orden legal y jurídico.
3. Efectuar las tareas de control de cumplimiento normativo requeridas
bajo el ámbito de sus competencias impartidas por la SINDICATURA
GENERAL DE LA NACIÓN y otros organismos solicitantes.
4. Asistir al Auditor Interno Titular y al Auditor Adjunto en materia
de evaluación de legalidad y legitimidad de los actos administrativos,
supervisión de los juicios de la jurisdicción con sujeción a las normas
vigentes aplicables a la jurisdicción.
5. Establecer los mecanismos de evaluación y control de las actividades
tendientes al análisis de la gestión legal-organizacional.
6. Efectuar el seguimiento de los hallazgos de auditorías previas y la
verificación de las correcciones dispuestas por la jurisdicción en
virtud de las recomendaciones oportunamente efectuadas, comunicando a
la superioridad los desvíos relevantes que se detecten.
7. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas
de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos
de auditorías, referidos al control de legalidad y legitimidad de los
actos administrativos de la jurisdicción, y cualquier otra verificación
de orden legal-operacional que corresponda en cumplimiento del plan
anual de auditoría.
8. Coordinar y supervisar la ejecución de auditorías realizadas por el
equipo de auditores en relación al cumplimiento de procesos y
procedimientos internos en el ámbito jurídico, estructuras
organizativas, análisis, normativo y de legalidad, y modernización de
los bienes y servicios informáticos, comunicaciones y tareas
relacionadas bajo el ámbito de su competencia
9. Participar en la ejecución de las auditorías planificadas y aquellas
imprevistas que pudieran surgir, sobre procedimientos legales y
jurídicos.
MINISTERIO DE TRANSPORTE
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
AUDITORÍA INTERNA ADJUNTA
RESPONSABLE DE AUDITORÍA CONTABLE,
PRESUPUESTARIA Y FINANCIERA
ACCIONES:
1. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Auditor Adjunto en la
formulación y control de la planificación global y anual en materia
contable, presupuestaria y financiera, como así también en el control
de la ejecución del plan anual de auditoría, detectando y explicando
eventuales desviaciones en proyectos referidos a su área de
competencia, a fin de formular los ajustes correspondientes.
2. Colaborar en el análisis del desarrollo y adecuación de los
reglamentos, manuales de procedimiento y otros instructivos,
especialmente en lo concerniente a estrategias de control interno de
orden contable.
3. Efectuar las tareas de control de cumplimiento normativo requeridas
bajo el ámbito de sus competencias impartidas por la SINDICATURA
GENERAL DE LA NACIÓN y otros organismos solicitantes.
4. Asistir al Auditor Interno Titular y al Auditor Adjunto en materia
de evaluación del cumplimiento de las normas contables, financieras y
presupuestarias con sujeción a las normas vigentes aplicables a la
jurisdicción y participar en la evaluación del establecimiento y
funcionamiento de instrumentos para la protección de los activos.
5. Establecer los mecanismos de evaluación y control de ingresos
relacionados con asuntos administrativos, contables, presupuestarios y
financieros, cambios en la estructura presupuestaria de la
jurisdicción, como así también, evaluar los indicadores tendientes al
análisis de la gestión de los programas presupuestarios y aquellos
actos de significativa transcendencia económica.
6. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas
de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos
de auditoría, referidos al examen de la información contable incluida
en la cuenta de inversión, la realización de tareas contables de cierre
de ejercicio, la revisión de la gestión física y financiera del
presupuesto de la jurisdicción y cualquier otra verificación de orden
financiero y
presupuestario, patrimoniales y de gestión de recursos humanos que
corresponda en cumplimiento del plan anual de auditoría.
7. Coordinar y supervisar la ejecución de auditorías realizadas por el
equipo de auditores en relación al cumplimiento de procesos y
procedimientos internos en cuestiones de índole contable, financiera,
recursos humanos, administrativos, patrimoniales e impositivos y tareas
relacionadas bajo el ámbito de su competencia.
8. Participar en la ejecución de las auditorías planificadas y aquellas
imprevistas que pudieran surgir sobre aspectos contables, financieros,
de ejecución presupuestaria, de gestión patrimonial, de procesos de
adquisiciones y contrataciones y de recursos humanos, abarcando el
examen de los puntos de controles previstos en el programa de auditoría.
MINISTERIO DE TRANSPORTE
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
AUDITORÍA INTERNA ADJUNTA
RESPONSABLE DE AUDITORÍA DE SISTEMAS Y
TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
ACCIONES:
1. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Auditor Adjunto en la
formulación y control de la planificación global y anual en materia de
sistemas y tecnología de la información, como así también en el control
de la ejecución del plan anual de auditoría, detectando y explicando
eventuales desviaciones en proyectos referidos a su área de
competencia, a fin de formular los ajustes correspondientes.
2. Colaborar en el análisis del desarrollo y adecuación de los
reglamentos, manuales de procedimiento y otros instructivos,
especialmente en lo concerniente a estrategias de los sistemas y
tecnologías de la información constatando que posean instrumentos
idóneos, para el ejercicio del control previo y posterior.
3. Efectuar las tareas de control de cumplimiento normativo requeridas
bajo el ámbito de sus competencias impartidas por la SINDICATURA
GENERAL DE LA NACIÓN y otros organismos solicitantes.
4. Asistir al Auditor Interno Titular y al Auditor Titular en materia
de evaluación de los sistemas y tecnologías de la información con
sujeción a las normas vigentes aplicables a la jurisdicción.
5. Establecer los mecanismos de evaluación y control de las
actividades, sistemas y tecnologías de la información del organismo,
como así también evaluar los indicadores tendientes al análisis de la
gestión.
6. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas
de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos
de auditorías, referidos a cuestiones de sistemas y tecnología de la
información y cualquier otra verificación que corresponda en
cumplimiento del plan anual de auditoría.
7. Coordinar y supervisar la ejecución de auditorías realizadas por el
equipo de auditores en relación al cumplimiento de procesos y
procedimientos internos de los de sistemas y tecnología de la
información, relacionadas con el buen uso, mantenimiento y
modernización de los bienes y servicios informáticos, comunicaciones y
tareas relacionadas bajo el ámbito de su competencia.
8. Participar en la ejecución de las auditorías planificadas y aquellas
imprevistas que pudieran surgir, sobre aspectos de sistemas y
tecnología de la información, oportunamente aprobadas por la Unidad
Auditoría Interna.
MINISTERIO DE TRANSPORTE
UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
AUDITORÍA INTERNA ADJUNTA
RESPONSABLE DE AUDITORÍA DE FONDOS
FIDUCIARIOS
ACCIONES:
1. Colaborar con el Auditor Interno Titular y Auditor Adjunto en la
formulación y control de la planificación global y anual en el ámbito
de su competencia como así también en el control de la ejecución del
plan anual de auditoría, detectando y explicando eventuales
desviaciones en proyectos referidos a su área de competencia, a fin de
formular los ajustes correspondientes.
2. Asesorar sobre las temáticas que le sean requeridas acerca de
aspectos del área de su competencia y de verificación de la aplicación
de normativa vigente de orden externo e interno como así también
colaborar con los responsables de las demás áreas de la Unidad de
Auditoría Interna cuando los temas en análisis requieran opiniones
consensuales, identificar e informar las necesidades de actualización
normativa que detecte.
3. Colaborar en el análisis del desarrollo y adecuación de los
reglamentos, manuales de procedimiento y otros instructivos, con
especial énfasis en lo concerniente a estrategias de control interno
constatando que posean instrumentos idóneos para el ejercicio del
control previo y posterior.
4. Elevar a la superioridad los informes de avances, preliminares y
finales de auditoría.
5. Asistir al Auditor Interno Titular y al Auditor Adjunto en
cuestiones de evaluación y control interno de fondos fiduciarios con
sujeción a las normas vigentes aplicables a la jurisdicción, como así
también, evaluar los indicadores tendientes al análisis de la gestión.
6. Supervisar y garantizar el efectivo sustento técnico, normativo y
documental de la información contenida en los informes elevados.
7. Elaborar los programas de trabajo específicos, conforme a las normas
de auditoría interna gubernamental, para el desarrollo de los proyectos
de auditoría, referidos a la gestión de fondos fiduciarios, control de
procedimientos en la materia y cualquier otra verificación que
corresponda en cumplimiento del plan global o anual de auditoría.
8. Comunicar a la superioridad toda información relevante desde el
punto de vista de los aspectos sujetos a control, a la cual tenga
acceso durante el cumplimiento de sus funciones en las áreas de su
competencia.
9. Ejercer la planificación y seguimiento de los proyectos de auditoría
y otras fiscalizaciones asignadas.
IF-2017-33995412-APN-MTR
PLANILLA ANEXA al Artículo 2°
MINISTERIO DE TRANSPORTE
INCORPORACIONES
IF-2017-33998370-APN-MTR