COMISIÓN NACIONAL DE VALORES
Resolución General 767/2018
RESGC-2018-767-APN-DIR#CNV - Normas (N.T. 2013 y mod.). Modificación.
Ciudad de Buenos Aires, 12/11/2018
VISTO el Expediente N° 2133/2018 caratulado “PROYECTO DE RG S/
MODIFICACIÓN AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA (AIF)” del registro
de la COMISIÓN NACIONAL DE VALORES, lo dictaminado por la Subgerencia
de Normativa y la Gerencia de Asuntos Legales, y
CONSIDERANDO:
Que la Ley N° 26.831 tiene por objeto la regulación de los sujetos y
valores negociables comprendidos dentro del mercado de capitales
sujetos a la reglamentación y control de la COMISIÓN NACIONAL DE
VALORES (CNV).
Que entre los objetivos estratégicos que deben guiar su interpretación,
se destacan como relevantes: promover la participación en el mercado de
capitales favoreciendo especialmente los mecanismos que fomenten el
ahorro nacional y su canalización hacia el desarrollo productivo;
fortalecer los mecanismos de protección y prevención de abusos contra
los pequeños inversores, en el marco de la función tuitiva del derecho
del consumidor; promover el acceso al mercado de capitales de las
pequeñas y medianas empresas; propender a la creación de un mercado de
capitales federalmente integrado, a través de mecanismos para la
interconexión de los sistemas informáticos de los distintos ámbitos de
negociación, con los más altos estándares de tecnología; y fomentar la
simplificación de la negociación para los usuarios y así lograr una
mayor liquidez y competitividad a fin de obtener las condiciones más
favorables al momento de concretar las operaciones.
Que asimismo, la confianza del inversor en la industria de servicios
financieros es condición para construir un mercado sólido, la cual sólo
se logrará con un regulador institucionalmente fuerte que tenga las
herramientas adecuadas para la protección de los inversores y ejercer
un adecuado control sobre sus regulados, lo cual es clave para contar
con mercados justos, eficientes y transparentes, reduciendo el riesgo
sistémico.
Que para el desarrollo del mercado de capitales de nuestro país se
requieren acciones para el fortalecimiento de los derechos de los
inversores y del sistema de información pública disponible,
reconociéndose así que la calidad de la información pública que los
emisores, agentes y demás participantes en el ámbito de la oferta
pública dan al mercado constituye uno de los pilares fundamentales del
buen funcionamiento del mercado de capitales.
Que, en tal sentido, se propende al suministro de información, a la CNV
y al público en general, en forma directa, veraz, suficiente y oportuna.
Que con la finalidad de llevar a cabo dichos objetivos, la CNV ha
iniciado un proyecto orientado a mejorar la infraestructura tecnológica
y funcionalidad de sus sistemas críticos, proyecto que incluye la
modernización de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA (AIF), el
sistema Stockwatch (SW) -como sistema de monitoreo en línea de la
operatoria de los mercados- y la incorporación de un sistema de
“Inteligencia de Negocio” que incluya tableros de control para las
áreas sustantivas y reportes e informes que combinen información de los
demás sistemas internos y externos al Organismo.
Que la AIF es un sistema informático implementado en el año 2000 por
esta CNV con la finalidad de recibir y publicar información financiera
de los sujetos regulados así como brindar información relevante al
público inversor a través de su Sitio Web.
Que, con el transcurso del tiempo, la tecnología utilizada para el
desarrollo de la AIF ha quedado obsoleta y dificulta el mantenimiento
en equipos de usuarios externos, ya que los nuevos sistemas operativos
y navegadores restringen la instalación de componentes sin permiso de
administrador o simplemente no permiten su utilización.
Que en tal sentido, se ha rediseñado la AIF, adaptándola a las mejores
prácticas en materia estética y funcional presentando accesos fáciles y
simples y menús de opciones intuitivos asistidos por pictogramas.
Que, entre los principales cambios del proyecto se destacan: (i) el
mecanismo de autenticación que garantice la identidad del usuario al
acceder al sistema y eliminar el tradicional certificado de operador;
(ii) brindar una tecnología actualizada a las últimas versiones
disponibles en el mercado con base de datos unificada y trazabilidad de
auditoría de las operaciones registradas con nuevos componentes tales
como: el motor de formularios que facilitará la obtención de
información de los administrados, el motor de consultas que permitirá
realizar consultas dinámicas sobre la base de datos consolidada y el
motor de alarmas que calculará los vencimientos para las presentaciones
requeridas y emitirá notificaciones al respecto; (iii) permitir la
firma digital de las presentaciones a través de dispositivos móviles
Android e iOS (iPhone y iPad) de 4.7’’ pulgadas o superior y PC con
Windows 7 o superior; (iv) incluir una mesa de ayuda a través de la
generación y gestión de tickets de soporte; (v) la incorporación de un
buscador Fulltech search que permitirá la búsqueda sobre los documentos
almacenados en la base de datos; y (vi) la modernización del sistema
Stockwatch (SW) o sistema de monitoreo en línea de la operatoria de los
mercados, el cual cuenta con una serie de alarmas para la detección de
operaciones sospechosas en tiempo real.
Que la modernización y renovación de los sistemas es un factor clave e
imprescindible para abordar los desafíos de control y supervisión del
ecosistema financiero, jerarquizando a la institución y colocándola al
nivel de otros reguladores del mundo en materia de detección de
irregularidades y fraudes que puedan generar prejuicios a los
inversores, posibilitando al organismo cumplir eficientemente su misión
y sus objetivos estratégicos.
Que en función de lo descripto, se presenta la necesidad de modificar
las disposiciones aplicables para la remisión de documentación a través
de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
Que la presente se dicta en ejercicio de las atribuciones conferidas por el artículo 19 de la Ley N° 26.831.
Por ello,
LA COMISIÓN NACIONAL DE VALORES
RESUELVE:
ARTÍCULO 1°.- Sustituir el artículo 20 de la Sección VI del Capítulo
III del Título II de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente
texto:
“ARTÍCULO 20.- La asamblea ordinaria de accionistas de una entidad que
haga oferta pública de sus valores negociables deberá designar al
auditor externo que emitirá el informe de auditoría referido a sus
estados contables anuales y por períodos intermedios, de acuerdo a lo
establecido por el artículo 105 de la Ley N° 26.831.
Junto con el acta de asamblea de accionistas que designe al auditor
externo, deberá completar el formulario MUG_011 – Nómina de auditores
externos y remitirlo por medio de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA.
En el caso que el auditor externo titular no pueda emitir el informe
mencionado, éste deberá ser emitido por el auditor suplente que, en su
caso, haya sido designado por la asamblea, debiendo el directorio de la
entidad informar inmediatamente a la Comisión a través de la AUTOPISTA
DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, las razones que han originado el
reemplazo. En ningún caso el auditor externo podrá ser reemplazado por
un profesional no designado por la asamblea de accionistas”.
ARTÍCULO 2°.- Sustituir el artículo 25 de la Sección III del Capítulo
VI del Título II de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente
texto:
“DOCUMENTACIÓN A PRESENTAR.
ARTÍCULO 25.- Las empresas que deseen ingresar al régimen previsto en
la presente Sección, deberán remitir la siguiente documentación a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, por medio de los
siguientes formularios:
a) EMI_004 – Ficha PYME Garantizada. Solicitud de ingreso y emisión de oferta pública de ON PYME CNV garantizada.
b) MUG_ 021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios o MUG_ 022 – Acta
de órgano de administración (directorio), según corresponda. Deberá
adjuntar copia de la resolución que así lo dispuso, y en su caso, la
que haya decidido la emisión y sus condiciones.
c) El prospecto de emisión de conformidad con lo establecido en el
Anexo V del presente Capitulo. Deberá adjuntarse al formulario SSU_001
– Prospecto de programa global o series individuales.
d) Certificado de Garantía otorgado por la Entidad de Garantía conforme
al Anexo VII del presente capítulo. Deberá adjuntarse al formulario
EMI_009 – Certificado de garantía.
e) MUG_031 – Artículo 10 LON, con anterioridad al tratamiento del
Directorio de la Comisión respecto de la presente documentación”.
ARTÍCULO 3°.- Sustituir el artículo 26 de la Sección III del Capítulo
VI del Título II de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente
texto:
“ARTÍCULO 26.- Obtenida la autorización definitiva, para iniciar el proceso de emisión:
a) Formulario SSU_005 – Aviso de suscripción. En su caso, formularios
SSU_007 – Aviso complementario de suscripción o SSU_008 – Adenda de
aviso de suscripción.
Con posterioridad a la emisión:
b) Formulario EMI_011 – Certificado de garantía global.
c) Formulario SSU_009 – Aviso de resultado de colocación. En su caso,
formularios SSU_011 Aviso complementario de resultados o SSU_012 –
Adenda de aviso de resultados.
d) Formulario SSU_017 – Aviso de pago, relativo a la emisión con anterioridad a la fecha de pago.
e) Formulario MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios o
MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio), según sea el
caso, en el que manifieste con carácter de declaración jurada sobre el
cumplimiento del plan de afectación de fondos comprometido en su
totalidad y/o por cada una de las etapas de ejecución.
f) Informe especial emitido por contador público independiente, con su
firma certificada por el Consejo Profesional de la jurisdicción
correspondiente, sobre el destino de fondos en el cual el profesional
manifieste haber constatado el debido cumplimiento del plan de
afectación de fondos comprometido en su totalidad y/o por cada una de
las etapas de ejecución. Incorporarlo como adjunto a los formularios
del punto anterior según corresponda.
En su caso, informar con relación a la Sección II del Capítulo I del
Título XXI “Transparencia en el ámbito de la Oferta Pública” el deber
de informar los siguientes hechos relevantes, mediante formulario
MUG_001 – Hecho relevante:
(i) Iniciación de tratativas para formalizar un acuerdo preventivo
extrajudicial con todos o parte de sus acreedores, solicitud de
apertura de concurso preventivo, rechazo, desistimiento, homologación,
cumplimiento y nulidad del acuerdo; solicitud de concurso por
agrupamiento, homologación de los acuerdos preventivos extrajudiciales,
pedido de quiebra por la entidad o por terceros, declaración de quiebra
o su rechazo explicitando las causas o conversión en concurso, modo de
conclusión: pago, avenimiento, clausura, pedidos de extensión de
quiebra y responsabilidades derivadas y;
(ii) Hechos de cualquier naturaleza y acontecimientos fortuitos que
obstaculicen o puedan obstaculizar seriamente el desenvolvimiento de
sus actividades”.
ARTÍCULO 4°.- Derogar el Anexo IV del Capítulo VI del Título II de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.).
ARTÍCULO 5°.- Sustituir el apartado 1 del inciso a) del artículo 1º del
Capítulo I del Título IV de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el
siguiente texto:
“ARTÍCULO 1º.- (...) a.1) Memoria del órgano de administración sobre la
gestión del ejercicio, cumpliendo los recaudos establecidos en el
artículo 66 de la Ley Nº 19.550 y en el artículo 60 inciso c) apartados
I, II, III y IV de la Ley Nº 26.831.
Los órganos de administración, anualmente y para su difusión pública,
incluirán en la Memoria anual, como anexo separado, un informe sobre el
grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario individualizado
como Anexo III del presente Título. Asimismo, en la Memoria, deberán
informar acerca de su política ambiental o de sustentabilidad,
incluyendo, si tuvieran, los principales indicadores de desempeño de la
emisora en la materia, o, en caso de no contar con tales políticas o
indicadores, proporcionar una explicación de por qué los
administradores de la emisora consideran que no son pertinentes para su
negocio.
Quedan excluidas de la obligación indicada en el párrafo anterior las
sociedades, las cooperativas, y las asociaciones que califiquen como
Pequeñas y Medianas Empresas en los términos de la normativa de esta
Comisión, y aquellas inscriptas o que soliciten su inscripción en el
registro especial para constituir programas globales de emisión de
valores representativos de deuda con plazos de amortización de hasta
TRESCIENTOS SESENTA Y CINCO (365) días corridos, los Cedears y Ceva.
El órgano de administración de cada emisora deberá:
i) informar si cumple totalmente los principios y recomendaciones
integrantes del Código de Gobierno Societario y de qué modo lo hace, o
ii) explicar las razones por las cuales cumple parcialmente o no cumple
tales principios y recomendaciones e indicar si la Emisora contempla
incorporar aquello que no adopta en un futuro.
Para ello, la emisora deberá:
- Tomar los principios como guías generales de actuación en gobierno
societario y las recomendaciones como un marco de aplicación de dichos
principios dentro de la emisora.
- Notificar sobre los puntos a responder debajo de cada recomendación
de acuerdo con una estructura de respuesta que indique: cumplimiento
total, cumplimiento parcial o no cumplimiento, como se detalla al final
del Anexo III del presente Título.
- En caso de cumplimiento, incluir la información respectiva que se solicita en cada uno de los puntos.
- En caso de cumplimiento parcial o no cumplimiento, justificarlo e
indicar las acciones previstas por el órgano de administración para el
próximo ejercicio o siguientes, si las hubiere. O bien el órgano de
administración indicará los motivos por lo que no se considera
apropiada o aplicable el seguimiento de la recomendación de la Comisión
en la emisora en cuestión, de existir tal circunstancia”.
ARTÍCULO 6°.- Sustituir el apartado 3 del inciso b) del artículo 1º de
la Sección I del Capítulo I del Título IV de las NORMAS (N.T. 2013 y
mod.), por el siguiente texto:
“ARTÍCULO 1º.- (...) b.3) Variaciones que hubiesen ocurrido en el
periodo respecto a lo informado en a.7) de este artículo, debiéndose
también actualizar la información en la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA completándose los formularios respectivos.
La documentación indicada en este Punto b), deberá ser presentada
dentro de los CUARENTA Y DOS (42) días corridos de cerrado cada
trimestre del ejercicio comercial o dentro de los DOS (2) días de su
aprobación por el órgano de administración, lo que ocurra primero.
En todos los casos, la publicación de los estados financieros
consolidados deberá preceder a los estados financieros individuales de
la emisora. Ello sólo significa el cambio de ubicación de la
información consolidada por lo que las notas a los estados financieros
individuales no deben alterarse disminuyendo su importancia, pudiéndose
efectuar referencias cruzadas con las notas de los estados contables
consolidados (y viceversa) para evitar reiteraciones entre ambos juegos
de estados financieros.
Lo expresado en el párrafo anterior será de aplicación para la remisión
de la información contable por la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA.
Las notas a los estados financieros consolidados de las entidades
identificadas en el artículo 2° del Capítulo III del presente Título,
deben contener toda la información requerida en el artículo 3° Punto
6.c) del Capítulo III del presente Título, pudiéndose efectuar
referencias cruzadas con las notas de los estados contables
consolidados (y viceversa) para evitar reiteraciones entre ambos juegos
de estados financieros.
La presentación de la información a la Comisión podrá efectuarse siguiendo el mismo orden en que se dará a publicidad”.
ARTÍCULO 7°.- Sustituir el artículo 1º del Capítulo II del Título IV de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
“OBLIGACIONES NEGOCIABLES, OTROS VALORES REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y/O CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN.
ARTÍCULO 1°.- Los administradores de todas las emisoras de obligaciones
negociables, Cedears, otros valores representativos de deuda y/o
certificados de participación, deberán presentar ante la Comisión,
dentro de los DIEZ (10) días de finalizado cada trimestre calendario,
la información requerida en el Anexo II de este Título”.
ARTÍCULO 8°.- Derogar el Anexo II del Título IV de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.).
ARTÍCULO 9°.- Sustituir la numeración de los Anexos III y IV del Título
IV de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.) por Anexos II y III del Título IV
de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.).
ARTÍCULO 10.- Incorporar como artículo 13 del Capítulo III del Título IV de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“ARTÍCULO 13.- La información requerida a las entidades en el artículo
1º del Capítulo I del presente Título, deberá ser ingresada en la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, de acuerdo a las siguientes
pautas:
a) Las entidades financieras autorizadas a funcionar en los términos de
la Ley Nº 21.526 y sus modificatorias, que se encuentren autorizadas a
hacer oferta pública de títulos valores y/o registradas ante la
COMISIÓN NACIONAL DE VALORES por sus actividades vinculadas al mercado
de capitales, y las entidades emisoras cuyos principales activos y
resultados estén constituidos por y se originen en inversiones en
entidades financieras y presenten sus estados financieros observando la
normativa establecida por el BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA,
en los términos de lo dispuesto por el artículo 2° del Capítulo I del
Título IV de las Normas (N.T. 2013 y mod.), utilizarán en los
siguientes formularios, según corresponda:
1. ECF_004 – Estados Contables - NIIF para Bancos y Entidades
Financieras. Adjuntarán en archivo con formato PDF: los Estados
financieros anuales y/o intermedios; la memoria-en caso de reporte
anual-, la reseña informativa, el informe del auditor externo o informe
de revisión limitada –según corresponda-, el informe de la comisión
fiscalizadora e información adicional del artículo 12 del Capítulo III
del Título IV de estas Normas (N.T. 2013 y mod.).
2. ECF_006 – Estados contables – Controladas y vinculadas.
3. ECF_013 – Estados contables – Otros idiomas.
4. MUG_009 – Grupo económico – Controlantes, controladas y vinculadas.
5. MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
6. MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
7. MUG_024 – Acta del comité de auditoría.
8. MUG_027 – Código de gobierno societario -de reporte anual-.
9. MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios -en caso de reporte anual-.
b) Las compañías de seguros, que presenten sus estados financieros de
acuerdo con las normas de valuación y exposición que al respecto
establezca la SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS DE LA NACION (SSN),
utilizarán en caso de corresponder, los siguientes formularios:
1. ECF_005 – Estados contables – Seguros. Adjuntarán en archivo con
formato PDF: los Estados financieros anuales e intermedios, la
memoria-en caso de reporte anual-, la reseña informativa, el Informe
del auditor externo o el informe de revisión limitada –según
corresponda-, el Informe de la comisión fiscalizadora e información
adicional del artículo 12 del Capítulo III del Título IV de estas
Normas (N.T. 2013 y mod.).
2. ECF_006 – Estados contables – Controladas y vinculadas.
3. ECF_013 – Estados contables – Otros idiomas.
4. MUG_009 – Grupo económico – Controlantes controladas y vinculadas.
5. MUG_021 – Acta de asamblea y/o Reunión de socios -caso de reporte anual-.
6. MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
7. MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
8. MUG_024 – Acta del comité de auditoría.
9. MUG_027 – Código de gobierno societario -reporte anual-.
c) Las cooperativas y las asociaciones mutuales que presenten sus
estados financieros de acuerdo a las normas que al respecto establezca
el INSTITUTO NACIONAL DE ASOCIATIVISMO Y ECONOMÍA SOCIAL (INAES), como
así también las asociaciones civiles que presenten sus estados
financieros de acuerdo a las normas que al respecto establezca la
INSPECCIÓN GENERAL DE JUSTICIA (IGJ) u organismo similar de la
jurisdicción que corresponda, utilizarán en caso de corresponder los
siguientes formularios:
1. ECF_002 – Estados Contables – Comerciales. Adjuntarán en archivo con
formato PDF: los Estados Financieros anuales e intermedios, la
memoria-en caso del reporte anual-, la reseña informativa, Informe del
auditor externo o el Informe de revisión limitada -según corresponda-,
el Informe de la comisión fiscalizadora e Información adicional del
artículo 12 del Capítulo III del Título IV de estas Normas (N.T. 2013 y
mod.).
2. ECF_006 – Estados contables – Controladas y vinculadas.
3. ECF_013 – Estados contables – Otros idiomas.
4. MUG_009 – Grupo económico – Controlantes, controladas y vinculadas
5. MUG_021 – Acta de asamblea y/o Reunión de socios -reporte anual-.
6. MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio)
7. MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
8. MUG_024 – Acta del comité de auditoría.
9. MUG_027 – Código de gobierno societario-reporte anual-.
d) Las entidades emisoras de acciones y/u obligaciones negociables que
presenten sus estados financieros aplicando la Resolución Técnica N° 26
de la FEDERACIÓN ARGENTINA DE CONSEJOS PROFESIONALES DE CIENCIAS
ECONÓMICAS, que dispone la adopción de las Normas Internacionales de
Información Financiera (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas
Internacionales de Contabilidad (IASB), utilizarán en caso de
corresponder los siguientes formularios:
1. ECF_003 – Estados Contables – NIIF. Adjuntarán en archivo con
formato PDF: los Estados Financieros anuales e intermedios, la memoria
-en caso del reporte anual-, la reseña informativa, el Informe del
auditor externo o el Informe de revisión limitada -según corresponda-,
el Informe de la comisión fiscalizadora, e Información adicional del
artículo 12 del Capítulo III del Título IV de estas Normas (N.T. 2013 y
mod.)
2. ECF_006 – Estados contables – Controladas y vinculadas.
3. ECF_013 – Estados contables – Otros idiomas.
4. MUG_009 – Grupo económico – Controlantes, controladas y vinculadas.
5. MUG_021 – Acta de asamblea y/o Reunión de socios -reporte anual-.
6. MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
7. MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
8. MUG_024 – Acta del comité de auditoría.
9. MUG_027 – Código de gobierno societario -reporte anual-.
e) Las PyMEs CNV utilizarán los siguientes formularios:
1. ECF_008 – Estados Contables – PyMEs CNV (adjuntarán en archivo con
formato PDF: los Estados Financieros anuales y/ o intermedios la
memoria -en caso del reporte anual-, la reseña informativa, Informe del
auditor externo o Informe de revisión limitada -según corresponda-;
Informe de la comisión fiscalizadora, e Información adicional del
artículo 12 del Capítulo III del Título IV de estas Normas (N.T. 2013 y
mod.).
2. ECF_006 – Estados contables - Controladas y vinculadas.
3. ECF_013 – Estados contables – Otros idiomas.
4. MUG_009 – Grupo Económico – Controlantes, controladas y vinculadas.
5. MUG_021 – Acta de asamblea y/o Reunión de socios -reporte anual-.
6. MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
7. MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
8. MUG_024 – Acta del comité de auditoría.
9. MUG_027 – Código de gobierno societario -reporte anual-.
En todos los casos se presentará, un formulario de presentación de
estados contables para los “Estados Financieros Consolidados” y otro
formulario de presentación de estados contables, para los “Estados
Financieros Separados (individuales)”.
ARTÍCULO 11.- Sustituir el anexo I del Capítulo III del Título V de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
(*) No deben presentar esta información las sociedades ya autorizadas,
conforme artículo 15 del Capítulo I, salvo que el documento presentado
ante la Comisión oportunamente, tenga una fecha de emisión que supere
los DOCE MESES (12) y/o no se encuentre actualizado, en cuyo caso
deberá presentarse una nueva versión actualizada”.
ARTÍCULO 12.- Sustituir el anexo XI del Capítulo III del Título V de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
(*) No deben presentar esta información las sociedades ya autorizadas,
conforme artículo 15 del Capítulo I, salvo que el documento presentado
ante la Comisión oportunamente, tenga una fecha de emisión que supere
los DOCE MESES (12) y/o no se encuentre actualizado, en cuyo caso
deberá presentarse una nueva versión actualizada”.
ARTÍCULO 13.- Sustituir el artículo 7° de la Sección IV del Capítulo IV
del Título V de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
“ARTÍCULO 7°.- A los efectos de lo dispuesto en el artículo 1.673 del
Código Civil y Comercial de la Nación, los fiduciarios financieros
deberán solicitar la inscripción en el “Registro de Fiduciarios
Financieros”, acompañando la información y documentación que se detalla
a continuación:
a) Denominación social.
b) Sede social inscripta. En caso de contar con sucursales o agencias
deberá indicar además los lugares donde ellas se encuentran ubicadas.
c) Números de teléfono, fax y dirección de correo electrónico.
d) Lugar donde se encuentran los libros de comercio o registros contables.
e) Copia del texto ordenado vigente del estatuto o del contrato social
con constancia de su inscripción en el Registro Público u otra
autoridad competente. Debe preverse en su objeto social la actuación
como fiduciario en la República Argentina.
f) Nómina de los miembros del órgano de administración, de
fiscalización y de los gerentes de primera línea, los que deberán
acreditar versación en temas empresarios, financieros o contables.
Deberá acompañarse copia autenticada de los instrumentos que acrediten
tales designaciones y la aceptación de los cargos correspondientes.
g) Copia certificada por ante escribano público del registro de accionistas a la fecha de presentación.
h) Deberán informarse con carácter de declaración jurada los datos y
antecedentes personales de los miembros de los órganos de
administración, de fiscalización y gerentes de primera línea, de
acuerdo con las especificaciones del ANEXO II del presente Capítulo.
Dicha declaración jurada deberá incluir una manifestación expresa
referida a las inhabilidades e incompatibilidades del artículo 10 de la
Ley N° 21.526 de Entidades Financieras. Asimismo deberá acompañarse
certificación expedida por el Registro Nacional de Reincidencia
vinculada con la existencia o inexistencia de antecedentes judiciales.
Dicha información deberá ser actualizada en oportunidad de eventuales
modificaciones, dentro de los DIEZ (10) días hábiles de producidas las
mismas.
i) Indicación del registro al que se solicita incorporación. A tal
efecto se deberá presentar copia certificada por ante escribano público
de la resolución social que resuelve la solicitud de inscripción.
j) Acreditación del patrimonio neto aplicable: Se requiere un
Patrimonio Neto no inferior a PESOS SEIS MILLONES ($ 6.000.000.-). Como
contrapartida, un mínimo del CINCUENTA POR CIENTO (50%) del importe del
Patrimonio Neto Mínimo deberá observar las exigencias previstas en el
Anexo I del Capítulo I del Título VI. Se deberán presentar estados
contables con una antigüedad que no exceda los CINCO (5) meses desde el
inicio del trámite de inscripción en la Comisión, que se encuentren
examinados por contador público independiente conforme las normas de
auditoría exigidas para ejercicios anuales, con firma legalizada por el
respectivo consejo profesional. Asimismo se deberá acompañar copias
certificadas del acta del órgano de administración y fiscalización que
los apruebe y en su caso la documentación inherente a la fianza
bancaria constituida.
k) Informe Especial de Contador Público Independiente con firma
legalizada por el Consejo Profesional respectivo que acredite que la
sociedad cuenta con una organización administrativa propia y adecuada
para prestar el servicio como fiduciario.
l) Acreditación de la inscripción en los organismos fiscales y de
previsión que correspondan y declaración jurada de inexistencia de
obligaciones fiscales y/o previsionales pendientes de cumplimiento.
m) Número de CUIT (Código Único de Identificación Tributaria).
n) Declaración jurada conforme Anexo del Título AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA suscripto por el representante legal de la
sociedad, con firma certificada por ante escribano público.
o) Declaración jurada de Prevención del lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo: deberá ser completada y firmada por cada
uno de los miembros de los órganos de administración y de
fiscalización, informando que no cuentan con condenas por delitos de
lavado de dinero y/o de financiamiento del terrorismo, ni figuran en
listas de terroristas u organizaciones terroristas emitidas por el
CONSEJO DE SEGURIDAD DE LAS NACIONES UNIDAS.
p) Datos completos de los Auditores externos, constancia de su registro
en el registro de auditores externos que lleva la Comisión y copia
certificada por ante escribano público del acta correspondiente a la
asamblea en la que fue designado el auditor externo.
q) Código de Protección al Inversor. La información requerida por la
Comisión deberá mantenerse actualizada durante todo el tiempo que dure
la inscripción. Sin perjuicio de la documentación expuesta
anteriormente, la Comisión podrá requerir toda otra información
complementaria que resulte necesaria a los fines del cumplimiento de su
actividad, conforme a las normas y reglamentaciones vigentes. A los
fines de su asiento en el Registro de Fiduciarios Financieros, las
entidades financieras del inciso a) del artículo 6° del Capítulo IV del
Título V de estas Normas, deberán presentar a la Comisión la
información y documentación detallada precedentemente, quedando sujetas
al régimen informativo dispuesto en el presente Capítulo.
Inscripción en otros registros compatibles. A solicitud de las
entidades, la Comisión procederá a inscribirlas en otras categorías de
agentes compatibles con su actividad, previo cumplimiento de las
disposiciones aplicables dispuestas por este Organismo en cada caso.
Con respecto a las exigencias patrimoniales, la Comisión publicará en
www.cnv.gob.ar el monto total que debe integrarse como patrimonio neto
mínimo y su correspondiente contrapartida, tomando en consideración los
importes fijados para cada categoría”.
ARTÍCULO 14.- Sustituir la Sección VI del Capítulo IV del Título V de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
“SECCIÓN VI
RÉGIMEN INFORMATIVO FIDUCIARIOS FINANCIEROS.
ARTÍCULO 9°.- Las entidades que se encuentren inscriptas en el Registro
de Fiduciarios Financieros deberán remitir por medio de la AUTOPISTA DE
LA INFORMACIÓN FINANCIERA, en los términos del contenido de los
Formularios que se identifican para cada caso en el Título XV Capítulo
I artículo 11, la siguiente información:
1) Información institucional del Fiduciario con la debida identificación de la sede social.
2) Estatuto vigente ordenado.
3) Clave Única de Identificación Tributaria. Acreditación inscripción Organismos Fiscales.
4) Nómina de miembros de los órganos de administración.
5) Nómina de miembros de la comisión fiscalizadora.
6) Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
7) Declaración jurada referida a las inhabilidades e incompatibilidades
del artículo 10 de la Ley de Entidades Financieras por cada miembro de
los órganos de administración y fiscalización.
8) Certificación expedida por el Registro Nacional de Reincidencia
vinculada con la existencia o inexistencia de antecedentes judiciales
de cada miembro de los órganos de administración y fiscalización.
9) Declaración jurada de Prevención del lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo por cada miembro de los órganos de
administración y fiscalización.
10) Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
11) Nómina de gerentes de primera línea.
12) Organigrama.
13) Composición del capital del Fiduciario y sus tenencias.
14) Información relativa al grupo económico, controlantes, controladas y vinculadas.
15) Declaración jurada de correo electrónico.
16) Convocatoria a Asambleas.
17) Actas de Asamblea.
18) Actas del órgano de administración.
19) Actas del órgano de fiscalización.
20) Informe especial emitido por contador público independiente con
firma legalizada por el Consejo Profesional respectivo sobre la
existencia de la organización administrativa propia y adecuada para
prestar el servicio ofrecido.
21) Texto de fianza.
22) Nómina de Auditores designados en asamblea para cada ejercicio económico.
23) Código de protección al inversor vigente.
24) Hechos relevantes.
La información comprendida en los incisos 1), 2), 4), 5), 6), 7), 8),
9), 10), 11), 12), 13) y 14) deberá ser actualizada en oportunidad de
eventuales modificaciones, dentro de los DIEZ (10) días hábiles de
producidas las mismas.
La información dispuesta en el inciso 20) deberá se actualizada
anualmente por aquellos Fiduciarios Financieros que se encuentren
inscriptos en los términos del artículo 6 inciso b) del presente
capítulo”.
ARTÍCULO 15.- Sustituir el Anexo II del Capítulo IV del Título V de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
“ANEXO II.
DECLARACIÓN JURADA DE ANTECEDENTES PERSONALES Y PROFESIONALES DE LOS
MIEMBROS DE LOS ÓRGANOS DE ADMINISTRACIÓN Y FISCALIZACIÓN (TITULARES Y
SUPLENTES) Y GERENTES DE PRIMERA LÍNEA DEL FIDUCIARIO FINANCIERO.
ARTÍCULO 16.- Sustituir el artículo 21 del Capítulo IV del Título VII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
“RÉGIMEN INFORMATIVO.
ARTÍCULO 21.- El AAGI deberá dar cumplimiento al siguiente régimen informativo:
i) Estados contables anuales dentro de los SETENTA (70) días corridos a
contar desde el cierre del ejercicio con informe de auditoría suscripto
por contador público independiente, cuya firma esté legalizada por el
respectivo consejo profesional y acta del órgano de administración y
órgano de fiscalización que los aprueba; asimismo acta de asamblea que
los aprueba, dentro de los DIEZ (10) días hábiles de su celebración.
ii) Nómina de Agentes registrados en el Organismo e Intermediarios y/o
entidades del Exterior con los que hubiere suscripto convenio. Dentro
de los DOS (2) días de suscriptos tales convenios, deberá informar:
fecha de suscripción, plazo de vigencia si existiere, identificación de
las partes contratantes y modalidad de la retribución a ser percibida
por el AAGI. Asimismo, la rescisión de los convenios suscriptos deberá
ser informada como hecho relevante a través de la AIF.
iii) Con periodicidad trimestral, dentro de los DIEZ (10) días de finalizado cada trimestre:
a) Valorización –al último día de cada trimestre- de la suma total de
la cartera administrada con detalle de su composición, debiendo incluir
como mínimo la siguiente información: instrumento/especie,
emisor/administrador, código ISIN, moneda de emisión, central
depositaria/agente de custodia, mercado, valor nominal, precio, monto
en moneda de origen y monto expresado en dólares estadounidenses.
b) Cantidad de clientes con distinción de personas humanas y jurídicas,
país de residencia y participación en el total de la cartera
administrada.
Adicionalmente, el AAGI remitirá a la Comisión, por medio de la AIF, la
información requerida en el artículo 11 inciso N) del Capítulo I del
Título XV de estas Normas”.
ARTÍCULO 17.- Sustituir el artículo 2° de la Sección I del Título XI de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
“ARTÍCULO 2°.- Los sujetos obligados mencionados en el artículo
anterior, deberán remitir por vía electrónica de Internet, utilizando
los medios informáticos que provee la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA (AIF) - sita en la dirección de Internet (URL)
http://www.cnv.gob.ar - , los números de CUIT o CUIL.
Adicionalmente a lo indicado en el párrafo anterior deberán remitir por
esa misma vía, a través del Formulario LAV_006 - Oficiales de
cumplimiento los siguientes datos del oficial de cumplimiento designado
en los términos previstos por los artículos 20 bis de la Ley Nº 25.246
y sus modificatorias y 20 del Decreto Nº 290/2007 y modificatorio y, en
su caso, los del oficial de cumplimiento suplente:
a) Nombre y apellido;
b) Tipo y número de documento de identidad;
c) Domicilio constituido ante la UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA
(UIF), donde serán válidas todas las notificaciones que se efectúen;
d) Cargo que ocupa en el órgano de administración de la sociedad;
e) Fecha de designación;
f) Número de CUIT o CUIL;
g) Número de teléfono, fax; y
h) Dirección de correo electrónico.
i) Cualquier sustitución del Oficial de Cumplimiento designado deberá
ser comunicada por el mismo medio, dentro de los QUINCE (15) días desde
su inscripción en la UIF”.
ARTÍCULO 18.- Sustituir el Título XV de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), por el siguiente texto:
“TÍTULO XV
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA
CAPÍTULO I.
REMISIÓN DE INFORMACIÓN DE LAS ENTIDADES FISCALIZADAS POR LA CNV.
SECCIÓN I
DISPOSICIONES GENERALES.
RÉGIMEN INFORMATIVO ELECTRÓNICO.
ARTÍCULO 1º.- Las entidades mencionadas en el artículo 10 sobre
“Sujetos alcanzados” del presente Título, deberán remitir la
información que expresamente se establece en el artículo 11 sobre
“Información que debe remitirse por medio de la AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA” de este Título, en reemplazo de su remisión en
formato papel, por vía electrónica de INTERNET, utilizando los medios
informáticos que provee la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA sita
en la dirección de Web (URL) http://www.cnv.gob.ar, conforme con el
procedimiento establecido en los artículos 2º a 9º de este Título de
las Normas.
A estos efectos, se deberán cumplir los siguientes requisitos:
a) La información detallada en el artículo 11 sobre “Información que
debe remitirse por medio de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA”
del presente Título, deberá ser remitida por medio de la AUTOPISTA DE
LA INFORMACIÓN FINANCIERA, con el alcance y los mismos requisitos de
tiempo y forma que los establecidos en estas Normas para la
presentación de la documentación de que se trate. La remisión de la
información por medio de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA
presupone que los sujetos obligados han confeccionado la documentación
con las formalidades exigidas en estas Normas, cuya versión en soporte
papel reservan a todo efecto a disposición de la Comisión.
b) Los sujetos mencionados en el artículo 10 del presente Título
deberán presentar una declaración jurada con firma ológrafa, según
modelo que se acompaña en el Anexo I y II del presente Título.
Dicha declaración deberá ser actualizada en oportunidad de eventuales
modificaciones dentro de los CINCO (5) hábiles días de producidas las
mismas. En caso de omisión de este requisito, no se tendrá por cumplido
el deber de informar al Organismo de acuerdo con estas Normas. En tal
caso la entidad será pasible de las sanciones correspondientes.
RECURSOS INFORMÁTICOS REQUERIDOS.
ARTÍCULO 2º.- La comunicación a la Comisión deberá efectuarse
utilizando los formularios de la Web provistos en la AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA sita en la dirección (URL)
http://www.cnv.gob.ar, y acceder accionando el botón denominado
“Autopista Financiera”; cumplimentando los siguientes requisitos:
a) Conexión a Internet.
b) Computadora Personal (“PC”) o Notebook con sistema operativo Microsoft Windows 7 / 8.1 / 10.
c) Navegador Web: Google Chrome, Microsoft Edge, Microsoft Internet Explorer, Mozilla FireFox.
d) La firma digital de formularios podrá efectuarse desde dispositivos
móviles provistos con Sistema Operativo Android ó IOS utilizando la
aplicación (app) disponible en Google Play o Apple Store.
SECCIÓN II
SOLICITUDES DE CLAVE DE ACCESO PARA OPERADORES Y CREDENCIALES DE FIRMANTES.
CLAVE DE ACCESO DE OPERADORES.
ARTÍCULO 3º.- Para ingresar en la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA se deberá solicitar previamente la “Clave de acceso de
operador” de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA. Las entidades
que solicitan el ingreso al régimen de supervisión de la CNV, recibirán
clave de acceso de operador para facilitar el envío inicial de
información
Para firmar y remitir documentos por medio de la AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA se deberá solicitar previamente la “Credencial
de Firmante” de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
Las entidades mencionadas en el artículo 10 sobre “Sujetos alcanzados”
del presente Título deberán obtener por lo menos UNA (1) clave de
acceso de operador y UNA (1) credencial de firmante.
La clave de acceso de operador y credencial de firmante es de uso
estrictamente personal y deberá ser solicitada por cada persona humana
que actuará en esa calidad.
Sin perjuicio del mínimo exigido, los sujetos podrán solicitar a la
Comisión el mayor número de claves de acceso de operador y credenciales
de firmante, que consideren necesarias para asegurar el cumplimiento de
los deberes de información que la normativa impone.
Queda bajo estricta responsabilidad de cada sujeto el uso adecuado de
las claves de acceso de operador y credenciales de firmante, así como
el cumplimiento en la publicación de la información en tiempo y forma,
debiendo contemplar los supuestos de ausencia a esos efectos.
SOLICITUD DE CLAVE DE OPERADOR.
ARTÍCULO 4º.- Para solicitar la “Clave de acceso de Operador” se deberá:
a) Para entidades que ingresan al régimen de supervisión de la CNV,
deberán completar el formulario del Sitio Web de la Comisión, en la
dirección (URL) http://www.cnv.gob.ar y acceder accionando el botón
denominado “Autopista Financiera” seguido del botón “Solicitar alta de
Entidad”. Completada la información requerida, la CNV procesará dicha
solicitud y enviará a la dirección de email correspondiente la
información de Usuario/Contraseña inicial, con indicación de cambio de
contraseña en el primer acceso.
b) Para solicitar operadores adicionales, las entidades deberán
ingresar a la Autopista, completar el formulario “Alta de Operador” y
firmarlo digitalmente; procesada dicha solicitud, la CNV enviará a la
dirección de email correspondiente la información de Usuario/Contraseña
inicial, con indicación de cambio de contraseña en el primer acceso.
c) Los Operadores con claves vigentes podrán continuar utilizándolas en la nueva versión de la Autopista.
SOLICITUD DE CREDENCIAL DE FIRMANTE.
ARTÍCULO 5º.- Las personas que firmen digitalmente los documentos
remitidos a la Comisión por la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA
deberán previamente solicitar su “Credencial de Firmante” de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA requiriendo para ello la
asistencia de un operador habilitado para ingresar en ella.
Para solicitar la “Credencial de Firmante”, el solicitante deberá:
a) Ingresar a la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA utilizando su clave de operador previamente gestionada.
b) Acceder al formulario de “Solicitud de Firmante de la AUTOPISTA DE
LA INFORMACIÓN FINANCIERA” accionando para ello el botón “Firmante”.
c) Completar el formulario y accionar el botón “SI”, indicativo que
acepta las condiciones de utilización del certificado y solicita su
emisión.
d) Adicionalmente, dicho formulario deberá ser impreso y firmado por el
solicitante y por el representante legal de la entidad. La firma del
solicitante y del representante legal deberá certificarse ante
escribano público y/o funcionario de la Comisión y remitirse a la
Comisión para su procesamiento.
En caso de certificación de firma por funcionario de la Comisión, el
formulario deberá ser suscripto por el solicitante y/o el representante
legal en forma ológrafa ante el funcionario, quien previa constatación
de la identidad procederá a su certificación, dejando asiento del acto
con copia del documento por medio del cual se acreditó identidad.
e) Procesada la solicitud, la CNV enviará a la dirección de email
correspondiente, información indicando que su certificado de firmante
se encuentra habilitado.
f) Los Firmantes con Certificados vigentes podrán continuar utilizándolos en la nueva versión de la Autopista.
SECCIÓN III
DEBERES Y OBLIGACIONES DEL OPERADOR Y DEL FIRMANTE.
VERACIDAD DE LOS DATOS CONSIGNADOS.
ARTÍCULO 6º.- Las personas que obtengan la “Claves de acceso de
Operador” o la “Credencial de Firmante”, deberán declarar que los datos
consignados en su Solicitud de son verdaderos.
UTILIZACIÓN DE LA CLAVE PRIVADA DE FIRMA. REVOCACIÓN.
ARTÍCULO 7º.- Quienes obtengan la “Clave de acceso de Operador” o la “Credencial de Firmante”, deberán comprometerse a:
a) No compartir su Clave Privada de Firma, y
b) Solicitar a la Comisión la revocación de su credencial al tomar
conocimiento o sospechar que su clave privada o frase secreta ha sido
comprometida.
c) En caso que un Operador o Firmante cese en su función, será
responsabilidad de la entidad gestionar la baja del mismo utilizando el
formulario correspondiente.
SELECCIÓN DE FRASE SECRETA DE ACCESO.
ARTÍCULO 8º.- A los fines de seleccionar una adecuada frase secreta de
acceso para resguardar debidamente la clave de firma, deberá cumplirse
con los siguientes recaudos:
a) Utilizar una frase de al menos VEINTE (20) caracteres de longitud que contenga tanto caracteres alfabéticos como numéricos.
b) No utilizar una frase que sea fácil de identificar por un tercero,
tal como su nombre, clave de usuario, número de documento, fecha de
nacimiento, o datos similares de personas cercanas al firmante.
c) Utilizar una frase que no corresponda a una sola palabra, sin importar en qué idioma se efectúe.
d) No anotar la frase secreta de acceso.
REMISIÓN DEL FORMULARIO. ACEPTACIÓN.
ARTÍCULO 9º.- La remisión del formulario de solicitud de “Clave de
Operador” o de “Credencial de Firmante” y su utilización implicará la
aceptación y compromiso del solicitante del cumplimiento de los
requisitos enunciados en los artículos 6º a 8º de este Título.
SECCIÓN IV
Obligación de enviar información por la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
Sujetos alcanzados.
ARTÍCULO 10.- Deberán remitir la información utilizando los medios
informáticos que provee la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA –con
el alcance de lo indicado en el artículo 1º sobre “Disposiciones
generales” del presente Título- las siguientes entidades:
a) Las Emisoras.
b) Los Agentes de Calificación de Riesgos.
c) Los Agentes de Calificación de Riesgos Universidades Públicas.
d) Las Sociedades Gerentes de Fondos Comunes de Inversión.
e) Las Sociedades Depositarias de Fondos Comunes de Inversión.
f) Los Agentes de Administración de Productos de Inversión Colectiva
-Fiduciarios Financieros en los términos del artículo 1690 del Código
Civil y Comercial de la Nación inscriptos en el registro que lleva la
Comisión- (…).
g) Los Mercados.
h) Las Cámaras Compensadoras.
i) Los Agentes de Depósito Colectivo.
j) Los Agentes de Custodia, Registro y Pago.
k) Los Agentes de Negociación.
l) Los Agentes de Liquidación y Compensación.
m) Los Agentes Productores de Agentes de Negociación.
n) Los Agentes Asesores Globales de Inversión.
o) Los Agentes de Corretaje de Valores Negociables.
p) Los Agentes de Colocación y Distribución Integral.
q) Los Agentes de Colocación y Distribución.
r) Las Entidades de Garantía.
Información que debe remitirse por medio de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
ARTÍCULO 11.- Los sujetos comprendidos en el artículo anterior deberán
completar los formularios correspondientes y remitir por medio de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, con el alcance indicado en el
artículo 1º sobre “Disposiciones generales” del presente Título, la
siguiente información:
A. 1) EMISORAS:
1) Estados contables de la emisora y de sus controladas y vinculadas,
conforme la documentación exigida en el Título sobre “Régimen
Informativo Periódico” de las Normas, según lo dispuesto en el Artículo
13 del Capítulo III, del Título IV de las Normas (N.T. 2013 y mod.),
los que deberán incluir la identificación de sus firmantes.
2) ECF_001 – Estados contables - bancos y entidades financieras, los que deberán incluir la identificación de sus firmantes.
3) ECF_ 007 – Estados contables – entidades fuera del régimen, los que deberán incluir la identificación de sus firmantes.
4) ECF_ 012 – Estados contables otros idiomas, los que deberán incluir la identificación de sus firmantes.
5) Toda clase –sin excepción- de prospectos y suplementos de prospectos
definitivos y completos, sus modificaciones y cualquier otra
comunicación relacionada con ellos, a través de los formularios:
5.1 ACR_007 – Calificación para obligaciones negociables.
5.2 EMI_005 – Cancelación de autorización de oferta pública (CNV).
5.3 EMI_006 – Solicitud de retiro de oferta pública (administrado).
5.4 EMI_007 – Solicitud de emisor frecuente.
5.5 EMI_008 – Transferencia de oferta pública.
5.6 EMI_011 – Certificado de garantía global.
5.7 EMI_015 – Artículos 62 y 63 BCBA.
5.8 EMI_016 – Anuncio de reorganización societaria (fusión-escisión).
5.9 EMI_017 – Prospecto de reorganización societaria.
5.10 EMI_018 – Aviso de suscripción de acciones.
5.11 EMI_019 – Aviso complementario de suscripción de acciones.
5.12 EMI_020 – Adenda de aviso de suscripción de acciones.
5.13 EMI_021 – Aviso de resultado de colocación de acciones.
5.14 EMI_022 – Aviso complementario de resultado de colocación de acción.
5.15 EMI_023 – Adenda de aviso de resultado de colocación de acciones.
5.16 EMI_024 – Prospecto de suscripción de acciones.
5.17 EMI_025 – Pago de dividendos.
5.18 EMI_026 – Prospecto OPA- OPV- DUVA.
5.19 EMI_ 027 – Resultado de colocación OPA-OPV-DUVA.
5.20 EMI_028 – ADR.
5.21 EMI_029 – Pago de colocación de acciones.
5.22 EMI_031 – Informe de ON trimestral.
5.23 EMI_032 – Prospecto especial.
5.24 EMI_033 – Prospecto preliminar.
5.25 EMI_034 – Comisiones de entidades de garantía recíproca.
5.26 SSU_001 – Prospectos de programa global o series individuales.
5.27 SSU_002 – Suplemento de prospecto.
5.28 SSU_005 – Aviso de suscripción.
5.29 SSU_007 – Aviso complementario de suscripción.
5.30 SSU_008 – Adenda de aviso de suscripción.
5.31 SSU_009 – Aviso de resultado de colocación.
5.32 SSU_011 – Aviso complementario de resultados.
5.33 SSU_012 – Adenda de aviso de resultados.
5.34 SSU_013 – Costos de emisión.
5.35 SSU_014 – Destino de fondos real.
5.36 SSU_015 – Pago de aranceles de programa evento ON y FF.
5.37 SSU_016 – Pago de aranceles de clases y series de ON y FF.
5.38 SSU_017 – Aviso de pago.
5.39 SSU_019 – Adenda documento de emisión.
6) SSU_022 – Acta de convocatoria a asamblea tenedores.
7) MUG_028 – Estatuto vigente.
8) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
9) EMI_002 – Ficha - emisoras RG y entidades de garantía.
10) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios. Acta de reunión
de órgano de gobierno o asamblea y/o su síntesis, según corresponda.
11) MUG_007 – Beneficiarios finales.
12) EMI_ 030 – Acta de obligacionistas o tenedores.
13) MUG_025 – Convocatoria a asamblea. Acta y/o instrumento, según
corresponda, de convocatoria a reunión del órgano de gobierno o
asamblea.
14) MUG_026 – Registro de asistencia de asambleas de accionistas.
15) MUG_027 – Código de gobierno societario.
16) Actas de todos los órganos colegiados, mediante los siguientes formularios según corresponda:
16.1 MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
16.2 MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
16.3 MUG_024 – Acta de comité de auditoría.
17) MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
18) MUG_013 – Nómina de directores.
19) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
20) MUG_015 – Nómina de gerentes.
21) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
22) MUG_011 – Nómina de auditores externos
23) Información relevante mediante formulario MUG_001 – Hecho
relevante, conforme lo establecido en la Ley Nº 26.831, y en el Título
XII “Transparencia en el ámbito de la oferta pública” de estas Normas.
Como así también la información requerida en el artículo 11 del
Capítulo I del Título IV “Régimen informativo periódico”.
24) MUG_008 – Composición del capital y tenencias. Cantidad total de
acciones emitidas, detallando por clase: tipo, derecho a voto (cantidad
de votos por acción), valor nominal, cantidad de acciones en oferta
publica, cantidad de acciones sin oferta publica y tenencia de los dos
principales accionistas mayoritarios (exista o no accionista
controlante); MUG_ 009 – Grupo económico - controlantes, controladas y
vinculadas; MUG_018 – DDJJ tenencias artículo 7. Declaraciones juradas
de tenencias exigidas en el Título XII “Transparencia en el ámbito de
la oferta pública”.
25) MUG_030 – Nómina de órganos de dirección de controladas y vinculadas.
26) MUG_031 – Artículo 10 LON.
A. 2) EMISORAS PYMES CNV:
A. 2.1) Régimen PYME CNV:
1) Estados contables de la PYME CNV, y en su caso, de sus controladas y
vinculadas, conforme la documentación exigida en el Título IV “Régimen
Informativo Periódico” de las Normas, según lo dispuesto en el Artículo
13 del Capítulo III del Título IV de las Normas (N.T. 2013 y mod.), los
que deberán incluir la identificación de sus firmantes.
2) Toda clase –sin excepción- de prospectos y suplementos de prospectos
definitivos y completos, sus modificaciones y cualquier otra
comunicación relacionada con ellos:
2.1 EMI_017 – Prospecto de reorganización societaria.
2.2 EMI_018 – Aviso de suscripción de acciones.
2.3 EMI_019 – Aviso complementario de suscripción de acciones.
2.4 EMI_020 – Adenda de aviso de suscripción de acciones.
2.5 EMI_021 – Aviso de resultado de colocación de acciones.
2.6 EMI_022 – Aviso complementario de resultado de colocación de acción.
2.7 EMI_023 – Adenda de aviso de resultado de colocación de acciones.
2.8 EMI_024 – Prospecto de suscripción de acciones.
2.9 SSU_001 – Prospectos de programa global o series individuales.
2.10 SSU_002 – Suplemento de prospecto.
2.11 SSU_005 – Aviso de suscripción.
2.12 SSU_007 – Aviso complementario de suscripción.
2.13 SSU_008 – Adenda de aviso de suscripción.
2.14 SSU_009 – Aviso de resultado de colocación.
2.15 SSU_011 – Aviso complementario de resultados.
2.16 SSU_012 – Adenda de aviso de resultados.
2.17 SSU_017 – Aviso de pago.
2.18 SSU_019 – Adenda de documento de emisión.
3) Estatuto o Contrato Social vigente inscripto conforme formulario MUG_028 – Estatuto vigente.
4) EMI_003 – Ficha PyME CNV.
5) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios. Acta de reunión de
órgano de gobierno o asamblea y/o su síntesis, según corresponda.
6) MUG_025 – Convocatoria a asamblea. Acta y/o instrumento, según
corresponda, de convocatoria a reunión del órgano de gobierno o
asamblea.
7) Actas de todos los órganos colegiados, mediante los siguientes formularios según corresponda:
7.1 MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
7.2 MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
7.3 MUG_024 – Acta de comité de auditoría.
8) MUG_001 – Hecho relevante. Información relevante conforme lo
establecido en la Ley Nº 26.831 y en el Título XII “Transparencia en el
Ámbito de la Oferta Publica” de estas Normas.
9) MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
10) MUG_013 – Nómina de directores.
11) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
12) MUG_015 – Nómina de gerentes.
13) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
14) MUG_008 – Composición del capital y tenencias y MUG_018 – DDJJ
tenencias artículo 7. Declaraciones Juradas de Tenencias exigidas en el
Título XII “Transparencia en el Ámbito de la Oferta Publica”.
15) MUG_001 – Hecho relevante. Información requerida en el artículo 11
del Capítulo I, Título IV de “Régimen Informativo Periódico”.
16) MUG_008 – Composición del capital y tenencias. Cantidad total de
acciones emitidas, detallando por clase: tipo, derecho a voto (cantidad
de votos por acción), valor nominal, cantidad de acciones en oferta
publica, cantidad de acciones sin oferta pública y tenencia de los dos
principales accionistas mayoritarios (exista o no accionista
controlante).
17) MUG_031 – Artículo 10 LON.
A. 2.2) Régimen PYME CNV GARANTIZADA:
1) EMI_004 – Ficha - PyME Garantizada.
2) Acta del órgano que dispuso el ingreso a la oferta pública así como
la emisión y sus condiciones mediante formularios MUG_021 – Acta de
asamblea y/o reunión de socios o MUG_022 – Acta de órgano de
administración (directorio), según corresponda.
3) SSU_001 – Prospecto de programa global o series individuales.
4) MUG_031 – Artículo 10 LON.
5) SSU_009 – Aviso de resultado de colocación.
6) SSU_017 – Aviso de pago.
7) EMI_009 – Certificado de garantía.
8) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios o MUG_022 – Acta de
órgano de administración (directorio), según sea el caso, en el que
manifieste con carácter de declaración jurada sobre el cumplimiento del
plan de afectación de fondos comprometido en su totalidad y/o por cada
una de las etapas de ejecución.
9) ECF_009 – Estados contables – Pymes Garantizadas.
10) Informe especial emitido por contador público independiente, con su
firma certificada por el Consejo Profesional de la jurisdicción
correspondiente, sobre el destino de fondos en el cual el profesional
manifieste haber constatado el debido cumplimiento del plan de
afectación de fondos comprometido en su totalidad y/o por cada una de
las etapas de ejecución.
11) MUG_001 – Hecho relevante. Informar los hechos descriptos en los
incisos 7 y 8 del artículo 3º de la Sección II Capítulo I del Título
XII “Transparencia en el ámbito de la Oferta Pública”.
B) AGENTES DE CALIFICACIÓN DE RIESGOS (ACR):
1) MUG_001 – Hecho relevante.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
3) MUG_003 – DDJJ AIF.
4) MUG_004 – Domicilio electrónico.
5) MUG_005 – Organigrama.
6) MUG_007 – Beneficiarios finales.
7) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
8) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros del órgano de administración y fiscalización.
9) MUG_011 – Nómina de auditores externos.
10) MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
11) MUG_013 – Nómina de directores.
12) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
13) MUG_015 – Nómina de gerentes.
14) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
15) MUG_017 – Nómina del comité de auditoría.
16) MUG_018 – DDJJ tenencias artículo 7.
17) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
18) MUG_022 – Acta del órgano de administración (directorio).
19) MUG_023 – Acta del órgano de fiscalización.
20) MUG_024 – Acta del comité de auditoría.
21) MUG_025 – Convocatoria a asamblea.
22) MUG_026 – Registro de asistencia a asamblea de accionistas.
23) MUG_028- Estatuto vigente.
24) ACR_001 – Datos históricos.
25) ACR_002 – Sistemas informáticos.
26) ACR_003 – Inscripciones impositivas y previsionales.
27) ACR_004 – DDJJ incompatibilidades analistas y otros empleados.
28) ACR_005 – Nómina de miembros del consejo de calificación.
29) ACR_006 – Aviso de reunión del consejo de calificación.
30) ACR_007 – Calificación para obligaciones negociables.
31) ACR_008 – Calificación de FCI.
32) ACR_009 – Calificación para entidades privadas dentro o fuera de la OP.
33) ACR_010 – Calificación por suscripción de acciones.
34) ACR_011 – Calificación para fiduciarios y fideicomisos financieros.
35) ACR_012 – Calificación para entidades - instrumento públicos.
36) ACR_013 – Metodologías de categorías de calificación.
37) ACR_014 – Actividades afines y complementarias.
38) ACR_015 – Actas consejo calificación.
39) ACR_016 – Convenio con ACR exterior.
40) ACR_017 – Conflictos reales y potenciales.
41) ACR_018 – Tercerización de actividades.
42) ACR_019 – Convenio de calificaciones.
43) ACR_020 – Ejecución presupuestaria.
44) ACR_021 – Monto de honorarios
45) ACR_022 – Rango de honorarios
46) AGE_013 – Informe periódico de responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
47) AGE_003 – Designación de responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
48) AGE_016 – Cantidad de clientes.
49) AGM_001 – Manual y mecanismos de procedimiento interno.
50) AGM_002 – Manual de procedimiento para la conservación de la documentación.
51) MER_039 – Código de conducta cámaras ACRYP y ADVN.
52) ECF_010 – Estados contables – agentes y fideicomisos.
C) AGENTES DE CALIFICACIÓN DE RIESGOS UNIVERSIDADES PÚBLICAS (ACR UP):
1) MUG_001 – Hecho relevante.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
3) MUG_003 – DDJJ AIF.
4) MUG_004 – Domicilio electrónico.
5) MUG_005 – Organigrama.
6) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros del órgano de administración y fiscalización.
7) MUG_011 – Nómina de auditores externos.
8) MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
9) MUG_013 – Nómina de directores.
10) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
11) MUG_015 – Nómina de gerentes.
12) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
13) MUG_017 – Nómina del comité de auditoría.
14) MUG_018 – DDJJ tenencias artículo 7.
15) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
16) MUG_022 – Acta del órgano de administración (directorio).
17) MUG_023 – Acta del órgano de fiscalización.
18) MUG_024 – Acta del comité de auditoría.
19) MUG_025 – Convocatoria a asamblea.
20) MUG_026 – Registro de asistencia a asamblea de accionistas.
21) ACR_001 – Datos históricos.
22) ACR_002 – Sistemas informáticos.
23) ACR_003 – Inscripciones impositivas y previsionales.
24) ACR_004 – DDJJ incompatibilidades analistas y otros empleados.
25) ACR_005 – Nómina de miembros del consejo de calificación.
26) ACR_006 – Aviso de reunión del consejo de calificación.
27) ACR_007 – Calificación para obligaciones negociables.
28) ACR_008 – Calificación de FCI.
29) ACR_009 – Calificación para entidades privadas dentro o fuera de la OP.
30) ACR_010 – Calificación por suscripción de acciones.
31) ACR_011 – Calificación para fiduciarios y fideicomisos financieros.
32) ACR_012 – Calificación para entidades - instrumento públicos.
33) ACR_013 – Categorías de calificación.
34) ACR_014 – Actividades afines y complementarias.
35) ACR_015 – Actas consejo calificación.
36) ACR_016 – Convenio con ACR exterior.
37) ACR_017 – Conflictos reales y potenciales.
38) ACR_018 – Tercerización de actividades.
39) ACR_019 – Convenio de calificaciones.
40) ACR_020 – Ejecución presupuestaria.
41) ACR_021 – Monto de honorarios.
42) ACR_022 – Rango de honorarios.
43) AGE_003 – Designación de responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
44) AGE_013 – Informe periódico de responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
45) AGE_016 – Cantidad de clientes.
46) AGM_001 – Manual y mecanismos de procedimiento interno.
47) AGM_002 – Manual de procedimiento para la conservación de la documentación.
48) MER_039 – Código de conducta cámaras ACRYP y ADVN.
D) SOCIEDADES GERENTES DE FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN:
1) ECF_011 – Estados Contables – SG – SD – Colocadores FCI –
Fiduciarios. En el caso que la sociedad revista el carácter de emisora
y/u otro agente registrado se entenderá cumplimentado con la
presentación de los formularios correspondientes.
2) SGD_019 – Suscripción y rescisión de convenios con intermediarios y/o entidades radicadas en el exterior.
3) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
4) FCI_001 – Acta de directorio – agentes FCI.
5) FCI_002 – Asesores de inversión FCIA (ADM).
6) FCI_003 – Ficha – FCIA.
7) FCI_004 – Ficha – marco FCIC.
8) FCI_005 – Ficha – tramo FCIC.
9) FCI_006 – Manual de procedimiento administrativo – contable.
10) FCI_007 – Operaciones de contratación directa o bilateral.
11) FCI_008 – Otros intervinientes FCIC.
12) FCI_009 – Hecho relevante FCIA.
13) FCI_012 – Aviso de suscripciones y prórrogas.
14) FCI_013 – Resultados de colocación FCIC.
15) FCI_014 – Distribución de utilidades.
16) FCI_015 – Estados contables – FCI.
17) FCI_016 – Exceso de cartera.
18) FCI_017 – Finalización del proceso de pago.
19) FCI_018 – Inicio del proceso de pago.
20) FCI_020 – Finalización de proceso de realización de activos.
21) FCI_022 – Inicio del proceso de realización de activos.
22) FCI_024 – Composición de cartera diaria.
23) MUG_001 – Hecho relevante.
24) MUG_002 –Datos básicos del administrado.
25) MUG_003 – DDJJ jurada AIF.
26) MUG_004 – Domicilio electrónico.
27) MUG_005 – Organigrama.
28) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
29) MUG_009 – Grupo económico – Controlantes, controladas y vinculadas.
30) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
31) MUG_013 – Nómina de directores.
32) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
33) MUG_015 – Nómina de gerentes.
34) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
35) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
36) MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
37) MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
38) MUG_028 – Estatuto vigente.
39) SGD_001 – Croquis ubicación de oficinas.
40) SGD_003 – Escritura de dominio y/o contrato de alquiler.
41) SGD_004 – Informe especial de comisión fiscalizadora.
42) SGD_006 – Datos de colocación de cuotapartes.
43) SGD_009 – Régimen informativo cuotapartistas SG.
44) SGD_011 – Información semanal a presentar por proceso de liquidación de FCI.
45) SGD_012 – Manual de procedimiento de control interno y de sistemas informáticos utilizados.
46) SGD_016 – Sistema remisión datos – descripción de software y hardware.
E) SOCIEDADES DEPOSITARIAS DE FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN:
1) ECF_11 – Estados contables – SG – SD – colocadores FCI – fiduciarios.
En el caso que la sociedad revista el carácter de emisora y/u otro
agente registrado se entenderá cumplimentado con la presentación de los
formularios correspondientes.
2) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
3) MUG_001 – Hecho relevante.
4) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
5) MUG_003 – DDJJ AIF.
6) MUG_004 – Domicilio electrónico.
7) MUG_005 – Organigrama.
8) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
9) MUG_009 – Grupo económico – Controlantes, controladas y vinculadas.
10) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
11) MUG_013 – Nómina de directores.
12) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
13) MUG_015 – Nómina de gerentes.
14) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
15) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
16) MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
17) MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
18) MUG_028 – Estatuto vigente.
19) SGD_004 – Informe especial de comisión fiscalizadora.
20) SGD_006 – Datos de colocación de cuotapartes.
21) SGD_007 – Descripción del sistema de registro de cuotapartes.
22) SGD_012 – Manual de procedimiento de control interno y de sistemas informáticos utilizados.
23) SGD_014 – Normas que se aplicarán para la seguridad y resguardo de los datos.
24) SGD_015 – Programas utilizados para el desarrollo del sistema.
25) SGD_017 – Flujograma indicado donde se realizarán las actualizaciones de la información.
26) SGD_018 – Normas de procedimiento para funciones en operatoria de FCI.
F) AGENTES DE ADMINISTRACIÓN DE PRODUCTOS DE INVERSIÓN COLECTIVA-
FIDUCIARIOS FINANCIEROS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 1690 DEL CÓDIGO
CIVIL Y COMERCIAL DE LA NACIÓN:
1) ECF_011 – Estados contables – SG – SD – Colocadores FCI –
Fiduciarios. Si la sociedad reviste el carácter de emisora y/u otro
agente registrado se entenderá cumplimentado con la presentación de los
formularios correspondientes.
2) FFN_002 – Certificación trimestral de inactividad.
3) FFN_ 004 – Texto de fianza.
4) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
5) MUG_028 – Estatutos vigentes.
6) FFN_001 – CUIT Acreditación inscripción organismos fiscales.
7) MUG_013 – Nómina de directores.
8) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
9) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
10) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
11) MUG_015 – Nómina de gerentes.
12) MUG_005 – Organigrama.
13) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
14) MUG_009 – Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
15) MUG_004 – Domicilio electrónico.
16) MUG_025 – Convocatoria a asambleas.
17) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
18) MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
19) MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
20) MUG_029 – Informe de contador público – Organización administrativa.
21) MUG_011 – Nómina de auditores externos.
22) FFN_003 – Código de protección al inversor vigente.
23) MUG_001 – Hecho relevante.
24) MUG_002 –Datos básicos del administrado.
25) MUG_003 – Declaración jurada AIF.
G) MERCADOS:
1) MUG_028 – Estatuto social vigente.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado. Declaración de domicilios y sucursales.
3) MUG_005 – Organigrama.
4) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
5) MUG_021 – Actas de asamblea.
6) MUG_022 – Actas de directorio.
7) MUG_023 – Actas del órgano de fiscalización.
8) MUG_013 – Nóminas de directores.
9) MUG_016 – Nómina de los miembros de los órganos de fiscalización.
10) MUG_010 – Bajas y Licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
11) MUG_015 – Nómina de gerentes.
12) RYC_001 – Auditores externos.
13) MER_009 – Documentación sistema informático de negociación.
14) MER_010 – Especificaciones técnicas conectividad entre mercados y cámaras.
15) MER_011 – Certificaciones de compatibilidad con sistemas de otros mercados.
16) MER_012 – Detalle de entidades y participantes conectados a interfase FIX.
17) MER_013 – Documentación sistema informático para monitoreo de operaciones en tiempo real.
18) MER_014 – Documentación sistema informático liquidación y compensación de operaciones.
19) MER_015 – Documentación sistema informático registro central de órdenes.
20) MER_016 – Derechos y aranceles.
21) MER_017 – Estudio tarifario.
22) MUG_027 – Código de gobierno societario.
23) ACR_017 – Manuales de procedimiento.
24) AGM_001 – Descripción de mecanismos de control interno.
25) MER_019 – Manuales de procedimiento transparencia.
26) MER_003 – Reglamentos vigentes.
27) MER_004 – Normativas vigentes.
28) MER_007 – Contratos de futuros y opciones sobre futuros
29) ACR_017 – Informe organización administrativa adecuada.
30) AGM_002 – Procedimientos para la conservación de la documentación.
31) MER_020 – Documentación entidad calificada.
32) MER_021 – Plan de auditorías anual agentes miembros. Manuales. Cronograma.
33) MER_005 – Informes de auditoría de agentes.
34) MER_022 – Boletines Informativos electrónicos.
35) MER_023 – Acciones promocionales.
36) MER_002 – Membresías mercados.
37) MUG_018 – Régimen informativo de tenencias.
38) MER_024 – Procedimiento para acceso a datos de operaciones.
39) AGE_006 – Anexo contrapartida.
40) MER_006 – Fondo de garantía obligatorio.
41) MER_025 – Activos fondo de reclamo de clientes.
42) MER_008 – Informe volúmenes mensuales.
43) ECF_003 – Estados contables NIIF. Presentación trimestral.
44) ECF_003 – Estados contables NIIF. Presentación anual.
45) AGE_012 – Informe de auditoría externa anual de sistemas.
46) MER_026 – Informe de auditoría externa anual de riesgo.
47) MUG_003 – Declaración jurada de AIF.
48) MER_001 – Ficha de registro con los datos solicitados en el formulario disponible en la AIF.
49) MUG_001 – Hecho relevante.
50) MUG_004 – Domicilio electrónico.
H) CÁMARAS COMPENSADORAS:
1) MUG_028 – Estatuto social vigente.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado. Declaración de domicilios y sucursales.
3) MUG_005 – Organigrama.
4) MUG_008 – Composición del capital y tenencias
5) MUG_021 – Actas de asamblea.
6) MUG_022 – Actas de directorio
7) MUG_023 – Actas de órgano de fiscalización.
8) MUG_013 – Nóminas de directores
9) MUG_016 – Nómina de los miembros de los órganos de fiscalización.
10) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
11) MUG_015 – Nómina de gerentes
12) RYC_001 – Auditores externos.
13) MER_014 –Sistema informático liquidación y compensación de operaciones.
14) MER_016 – Derechos y aranceles.
15) MER_017 – Estudio tarifario.
16) MER_039 – Código de conducta.
17) ACR_017 – Manuales de procedimiento.
18) AGM_001 – Descripción de mecanismos de control interno.
19) MER_019 – Manuales de procedimiento transparencia.
20) MER_003 – Reglamentos vigentes.
21) MER_004 – Normativas vigentes.
22) ACR_017 – Informe organización administrativa adecuada.
23) MER_002 – Membresías cámaras compensadoras.
24) MUG_018 - Régimen informativo de tenencias.
25) MER_023 - Acciones promocionales.
26) AGE_006 - Anexo contrapartida.
27) MER_006 - Fondo de garantía obligatorio.
28) MER_021 - Plan de auditorías anual agentes miembros. Manuales. Cronograma.
29) MER_005 - Informe de auditoría de agentes.
30) ECF_008 – Estados contables PyMES CNV. Presentación trimestral.
31) ECF_008 – Estados contables PyMES CNV. Presentación anual.
32) AGE_012 - Informe de auditoría externa anual de sistemas.
33) MER_026 - Informe de auditoría externa anual de riesgo.
34) AGM_002 - Procedimiento para la conservación de la documentación.
35) MUG_003 - Declaración jurada de AIF.
36) MER_001 - Ficha de registro con los datos solicitados en el formulario disponible en la AIF.
37) MUG_001 - Hechos relevantes.
38) MUG_004 - Domicilio Electrónico.
I) AGENTES DE DEPÓSITO COLECTIVO (ADC):
1) MUG_028 – Estatuto social vigente.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado. Declaración de domicilios y sucursales.
3) MUG_008 – Composición del capital y tenencias
4) MUG_013 – Nóminas de directores
5) MUG_016 – Nómina de los miembros de los órganos de fiscalización.
6) MUG_015 – Nómina de gerentes
7) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
8) AGE_003 – Designación de responsable de cumplimiento regulatorio.
9) AGE_004 – Designación de responsable de relaciones con el público.
10) RYC_001 – Auditores externos.
11) MER_039 – Código de conducta.
12) MUG_005 – Organigrama.
13) ACR_017 – Manuales de procedimiento.
14) AGM_001 – Manual de mecanismos de procedimiento interno.
15) MER_027 – Sistema para acceso de titulares a subcuentas en tiempo real.
16) MER_028 – Sistema para utilización de telefonía celular en tiempo real.
17) MER_029 – Procedimiento para retiro de acreencias.
18) MER_030 – Procedimiento para conectividad con la Comisión.
19) MER_031 – Documentación sistemas informáticos.
20) MUG_022 – Actas de directorio.
21) MUG_023 – Actas del órgano de fiscalización.
22) MUG_021 – Actas de asamblea.
23) MER_023 – Acciones promocionales.
24) MER_016 – Aranceles.
25) MER_017 – Estudio tarifario.
26) ACR_017 – Informe especial organización administrativa adecuada.
27) MER_003 – Reglamentos vigentes.
28) MER_004 – Normativas vigentes.
29) MER_032 – Medidas de seguridad y de resguardo físico de valores negociables.
30) MER_033 – Servicios a terceros (Anexo I).
31) MER_034 – Tipos de subcuentas comitentes.
32) MER_038 – Informe diario transferencias.
33) AGE_006 – Anexo contrapartida.
34) MER_037 – Inversiones residentes y no residentes.
35) MER_035 – Lista subcuentas bloqueadas.
36) MER_036 – Alta y baja de cuentas depositantes.
37) ECF_008 – Estados contables PyMES CNV. Presentación trimestral.
38) ECF_008 – Estados contables PyMES CNV. Presentación anual.
39) AGE_013 – Informe del responsable de cumplimiento regulatorio.
40) AGE_012 – Informe de auditoría externa anual de sistemas.
41) MUG_003 – Declaración jurada de AIF.
42) MER_001 – Ficha de registro con los datos solicitados en el formulario disponible en la AIF.
43) MUG_001 – Hechos relevantes.
44) MUG_004 – Domicilio electrónico.
J) AGENTES DE CUSTODIA, REGISTRO Y PAGO (ACRYP):
1) MUG_028 – Estatuto social vigente.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado. Declaración de domicilios y sucursales.
3) MUG_008 – Composición del capital y tenencias
4) MUG_013 – Nóminas de directores
5) MUG_016 – Nómina de los miembros de los órganos de fiscalización.
6) MUG_015 – Nómina de gerentes
7) MUG_010 – Bajas y licencias de los miembros de los órganos de administración y fiscalización.
8) AGE_003 – Designación de Responsable de cumplimiento regulatorio.
9) AGE_004 – Designación de Responsable de relaciones con el público.
10) RYC_001 – Auditores externos.
11) MER_039 – Código de conducta.
12) MUG_005 – Organigrama.
13) ACR_017 – Manuales de procedimiento.
14) AGM_001 – Descripción de mecanismos de control interno.
15) MER_027 – Sistema para acceso de titulares a cuentas en tiempo real.
16) MER_028 – Sistema para utilización de telefonía celular en tiempo real.
17) MER_029 – Procedimiento para retiro de acreencias.
18) MER_030 – Procedimiento para conectividad con la Comisión.
19) MER_031 – Documentación sistemas informáticos.
20) MUG_022 – Actas de directorio.
21) MUG_023 – Actas del órgano de fiscalización.
22) MUG_021 – Actas de asamblea.
23) MER_016 – Aranceles.
24) MER_017 – Estudio tarifario.
25) MER_023 – Acciones promocionales.
26) ACR_017 – Informe especial organización administrativa adecuada.
27) MER_003 – Reglamentos vigentes.
28) MER_004 – Normativas vigentes.
29) MER_032 – Medidas de seguridad y de resguardo físico de valores negociables.
30) MER_033 – Servicios a terceros (Anexo I).
31) AGE_006 – Anexo contrapartida.
32) ECF_008 – Estados contables PyMES CNV. Presentación trimestral.
33) ECF_008 – Estados contables PyMES CNV. Presentación anual.
34) AGE_ 013 – Informe función de cumplimiento regulatorio.
35) AGE_012 – Informe de auditoría externa anual de sistemas.
36) MUG_003 – Declaración jurada de AIF.
37) MER_ 001 – Ficha de registro con los datos solicitados en el formulario disponible en la AIF.
38) MUG_001 – Hechos relevantes.
39) MUG_004 – Domicilio electrónico.
K) AGENTES DE NEGOCIACIÓN (AN):
1) MUG_001 – Hecho relevante.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
3) MUG_003 – DDJJ AIF.
4) MUG_004 – Domicilio electrónico.
5) MUG_005 – Organigrama.
6) MUG_006 – Solicitud de alta y baja de categorías.
7) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
8) MUG_009 – Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
9) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros del órgano de administración y fiscalización.
10) MUG_011 – Nómina de auditores externos.
11) MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
12) MUG_013 – Nómina de directores.
13) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
14) MUG_015 – Nómina de gerentes.
15) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
16) MUG_017 – Nómina del comité de auditoría.
17) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
18) MUG_022 – Acta del órgano de administración (directorio).
19) MUG_023 – Acta del órgano de fiscalización.
20) MUG_025 – Convocatoria a asamblea.
21) MUG_028 – Estatuto Vigente.
22) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
23) AGE_002 – Membresías.
24) AGE_003 – Designación responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
25) AGE_004 – Designación responsable de relaciones con el público.
26) AGE_005 – Certificación semestral.
27) AGE_006 – Contrapartida líquida.
28) AGE_007 – Valorización de carteras administradas.
29) AGE_012 – Informe auditoría anual de sistemas.
30) AGE_013 – Informe periódico de responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
31) AGE_014 – Informe reclamos y/o denuncias.
32) AGE_015 – Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
33) AGE_016 – Cantidad de clientes.
34) AGE_017 – Apertura de cuenta.
35) AGE_018 – Modalidades de contacto – medios de captación.
36) AGE_019 – Nómina de agentes con contrato.
37) Formulario de estados contables según corresponda:
37.1 EFC_001 – Estados contables – bancos y entidades financieras.
37.2 EFC_002 – Estados contable s – comerciales.
37.3 EFC_003 – Estados contables – NIIF.
37.4 EFC_004 – Estados contables – NIIF para bancos y entidades financieras.
37.5 EFC_005 – Estados contables – seguros.
37.6 EFC_010 – Estados contables-fideicomisos y agentes.
L) AGENTES DE LIQUIDACIÓN Y COMPENSACIÓN (ALyC):
1) MUG_001 – Hecho relevante.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
3) MUG_003 – DDJJ AIF.
4) MUG_004 – Domicilio electrónico.
5) MUG_005 – Organigrama.
6) MUG_006 – Solicitud de alta y baja de categorías.
7) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
8) MUG_009 – Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
9) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
10) MUG_011 – Nómina de auditores externos.
11) MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
12) MUG_013 – Nómina de directores.
13) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
14) MUG_015 – Nómina de gerentes.
15) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
16) MUG_017 – Nómina del comité de auditoría.
17) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
18) MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
19) MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
20) MUG_024 – Acta de comité de auditoría.
21) MUG_025 – Convocatoria a asamblea.
22) MUG_028 – Estatuto vigente.
23) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
24) AGE_002 – Membresías.
25) AGE_003 – Designación responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
26) AGE_004 – Designación responsable de relaciones con el público.
27) AGE_006 – Contrapartida líquida.
28) AGE_007 – Valorización de carteras administradas.
29) AGE_008 – Adelantos transitorios otorgados: inciso b), artículo 11, capítulo II, título VII.
30) AGE_010 – Procedimiento segregación de activos.
31) AGE_012 – Informe auditoría anual de sistemas.
32) AGE_013 – Informe periódico de responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
33) AGE_014 – Informe reclamos y/o denuncias.
34) AGE_015 – Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
35) AGE_016 – Cantidad de clientes.
36) AGE_017 – Apertura de cuenta.
37) AGE_018 – Modalidades de contacto – medios de captación.
38) AGE_019 – Nómina de agentes con contrato.
39) Formulario de estados contables según corresponda:
39.1 EFC_001 – Estados contables – bancos y entidades financieras.
39.2 EFC_002 – Estados contable s – comerciales.
39.3 EFC_003 – Estados contables – NIIF.
39.4 EFC_004 – Estados contables – NIIF para bancos y entidades financieras.
39.5 EFC_005 – Estados contables – seguros.
39.6 EFC_010 – Estados contables-fideicomisos y agentes.
M) AGENTES PRODUCTORES (AP):
1) Requisitos generales para personas jurídicas:
1.1 MUG_001 – Hecho relevante.
1.2 MUG_002 – Datos básicos del administrado.
1.3 MUG_003 – DDJJ AIF.
1.4 MUG_004 – Domicilio electrónico.
1.5 MUG_005 – Organigrama.
1.6 MUG_006 – Solicitud de alta y baja de categorías.
1.7 MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
1.8 MUG_009 – Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
1.9 MUG_010 – Bajas y licencias de miembros del órgano de administración y fiscalización.
1.10 MUG_011 – Nómina de auditores externos.
1.11 MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
1.12 MUG_013 – Nómina de directores.
1.13 MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
1.14 MUG_015 – Nómina de gerentes.
1.15 MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
1.16 MUG_017 – Nómina del comité de auditoría.
1.17 MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
1.18 MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
1.19 MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
1.20 MUG_024 – Acta de comité de auditoría.
1.21 MUG_025 – Convocatoria a asamblea.
1.22 MUG_028 – Estatuto vigente.
1.23 AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
1.24 AGE_009 – Certificación ingresos trimestrales.
1.25 AGE_015 – Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
1.26 AGE_016 – Cantidad de clientes.
1.27 AGE_019 – Nómina de agentes con contrato.
2) Requisitos generales para personas humanas:
2.1 MUG_001 – Hecho relevante.
2.2 MUG_002 – Datos básicos del administrado.
2.3 MUG_003 – DDJJ AIF.
2.4 MUG_004 – Domicilio electrónico.
2.5 MUG_006 – Solicitud de alta y baja de categorías.
2.6 AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
2.7 AGE_009 – Certificación ingresos trimestrales.
2.8 AGE_015 – Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
2.9 AGE_016 – Cantidad de clientes.
2.10 AGE_019 – Nómina de agentes con contrato.
2.11 AGE_021 – Incompatibilidades, reincidencia, PLAFT.
N) AGENTES ASESORES GLOBALES DE INVERSIÓN:
1) MUG_001 – Hecho relevante.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
3) MUG_003 – DDJJ AIF.
4) MUG_004 – Domicilio electrónico.
5) MUG_005 – Organigrama.
6) MUG_006 – Solicitud de alta y baja de categorías.
7) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
8) MUG_009 – Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
9) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
10) MUG_011 – Nómina de auditores externos.
11) MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
12) MUG_013 – Nómina de directores.
13) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
14) MUG_015 – Nómina de gerentes.
15) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
16) MUG_017 – Nómina del comité de auditoría.
17) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
18) MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
19) MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
20) MUG_024 – Acta de comité de auditoría.
21) MUG_025 – Convocatoria a asamblea.
22) MUG_028 – Estatuto vigente.
23) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
24) AGE_003 – Designación responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
25) AGE_004 – Designación responsable de relaciones con el público.
26) AGE_007 – Valorización de carteras administradas.
27) AGE_012 – Informe auditoría anual de sistemas.
28) AGE_013 – Informe periódico de responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
29) AGE_014 – Informe reclamos y/o denuncias.
30) AGE_015 – Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
31) AGE_016 – Cantidad de clientes.
32) AGE_018 – Modalidades de contacto – medios de captación.
33) AGE_019 – Nómina de agentes con contrato.
34) Formulario de Estados Contables según corresponda:
34.1 EFC_001 – Estados contables – bancos y entidades financieras.
34.2 EFC_002 – Estados contable s – comerciales.
34.3 EFC_003 – Estados contables – NIIF.
34.4 EFC_004 – Estados contables – NIIF para bancos y entidades financieras.
34.5 EFC_005 – Estados contables – seguros.
34.6 EFC_010 – Estados contables-fideicomisos y agentes.
O) AGENTES DE CORRETAJE DE VALORES NEGOCIABLES (ACVN):
1) MUG_001 – Hecho relevante.
2) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
3) MUG_003 – DDJJ AIF.
4) MUG_004 – Domicilio electrónico.
5) MUG_005 – Organigrama.
6) MUG_006 – Solicitud de alta y baja de categorías.
7) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
8) MUG_009 – Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
9) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
10) MUG_011 – Nómina de auditores externos.
11) MUG_012 – Nómina de consejo de vigilancia.
12) MUG_013 – Nómina de directores.
13) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
14) MUG_015 – Nómina de gerentes.
15) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
16) MUG_017 – Nómina del comité de auditoría.
17) MUG_021 – Acta de asamblea y/o reunión de socios.
18) MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
19) MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
20) MUG_024 – Acta de comité de auditoría.
21) MUG_025 – Convocatoria a asamblea.
22) MUG_028 – Estatutos vigentes.
23) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
24) AGE_002 – Membresías.
25) AGE_003 – Designación responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
26) AGE_004 – Designación responsable de relaciones con el público.
27) AGE_006 – Contrapartida líquida.
28) AGE_011 – Nómina de participantes y usuarios.
29) AGE_013 – Informe periódico de responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
30) AGE_014 – Informe reclamos y/o denuncias.
31) AGE_015 – Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
32) AGE_018 – Modalidades de contacto – medios de captación.
33) AGE_019 – Nómina de agentes con contrato.
34) Formulario de Estados Contables según corresponda:
34.1 EFC_001 – Estados contables – bancos y entidades financieras.
34.2 EFC_002 – Estados contable s – comerciales.
34.3 EFC_003 – Estados contables – NIIF.
34.4 EFC_004 – Estados contables – NIIF para bancos y entidades financieras.
34.5 EFC_005 – Estados contables – seguros.
34.6 EFC_010 – Estados contables-fideicomisos y agentes.
P) AGENTES DE COLOCACIÓN Y DISTRIBUCIÓN INTEGRAL DE FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN:
1) ECF_011 – Estados contables – SG – SD – colocadores FCI – fiduciarios.
En el caso que la sociedad revista el carácter de emisora y/u otro
agente registrado se entenderá cumplimentado con la presentación de los
formularios correspondientes.
2) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
3) MUG_001 – Hecho relevante.
4) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
5) MUG_003 – DDJJ AIF.
6) MUG_004 – Domicilio electrónico.
7) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
8) MUG_009 – Grupo económico – Controlantes, controladas y vinculadas.
9) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
10) MUG_013 – Nómina de directores.
11) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
12) MUG_015 – Nómina de gerentes.
13) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
14) MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
15) MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
16) MUG_028 – Estatuto vigente.
17) MUG_029 - Informe de Contador Público - Organización Administrativa.
18) SGD_006 – Datos de colocación de cuotapartes.
19) SGD_008 – Régimen Informativo cuotapartistas colocador.
20) SGD_010 – Suscripción y rescisión de convenios de colocación.
Q) AGENTES DE COLOCACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN:
1) ECF_011 – Estados contables – SG – SD – colocadores FCI – fiduciarios.
En el caso que la sociedad revista el carácter de emisora y/u otro
agente registrado se entenderá cumplimentado con la presentación de los
formularios correspondientes.
2) AGE_001 – Ficha – Agentes y sociedades PIC.
3) MUG_001 – Hecho relevante.
4) MUG_002 – Datos básicos del administrado.
5) MUG_003 – DDJJ AIF.
6) MUG_004 – Domicilio electrónico.
7) MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
8) MUG_009 – Grupo económico – Controlantes, controladas y vinculadas.
9) MUG_010 – Bajas y licencias de miembros de los órganos de administración y fiscalización.
10) MUG_013 – Nómina de directores.
11) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
12) MUG_015 – Nómina de Gerentes.
13) MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
14) MUG_022 – Acta de órgano de administración (directorio).
15) MUG_023 – Acta de órgano de fiscalización.
16) MUG_028 – Estatuto vigente.
17) MUG_029 – Informe de contador público - Organización administrativa.
18) SGD_006 – Datos de colocación de cuotapartes.
19) SGD_010 – Suscripción y rescisión de convenios de colocación.
R) ENTIDADES DE GARANTÍA:
1) Solicitud de incorporación al régimen de entidades de garantía
completando los datos del formulario EMI_002 – Ficha – emisoras RG y
entidades de garantía.
2) Copia del estatuto o contrato social y sus modificaciones inscripto mediante el formulario MUG_028 – Estatuto vigente.
3) MUG_002 - Datos básicos del administrado. Adjuntar copia de la
resolución o disposición del Organismo regulador que autorizó a
funcionar a la entidad de garantía y/o norma que dispuso la creación
del fondo o fideicomiso, en su caso.
4) MUG_013 – Nómina de directores.
5) MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración.
6) MUG_015 –Nómina de gerentes.
7) MUG_016 –Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
8) MUG_017 – Nómina del comité de auditoría.
9) ECF_004 – Estados contables - NIIF para bancos y entidades
financieras y, en su caso, ECF_007 – Estados contables - Entidades
fuera del régimen de corresponder.
10) Remitir mensualmente: formulario EMI_013 – Información mensual del
fondo de riesgo (SGR - bancos) y para el caso de Fondos, formulario
EMI_012 – Información mensual del fondo de riesgo (fondos).
11) EMI_034 – Comisiones de entidades de garantía recíproca.
12) EMI_010 – Certificado de garantía (entidad de garantía).
13) EMI_014 – Informe mensual de garantías otorgadas PyME garantizadas.
14) MUG_001 – Hecho relevante, conforme lo establecido en el Título XII
sobre “Transparencia en el ámbito de la oferta pública” de estas Normas.
CAPÍTULO II.
AGENTES DE ADMINISTRACIÓN DE PRODUCTOS DE INVERSIÓN COLECTIVA – FIDUCIARIOS FINANCIEROS.
CLAVE DE USUARIO Y CONTRASEÑA.
ARTÍCULO 1°.- Para ingresar en la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA-SUBSISTEMA DE FIDEICOMISOS FINANCIEROS se deberá solicitar
previamente la Clave de Usuario y Contraseña de la AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA, a la Comisión.
La clave de usuario y contraseña es de uso estrictamente personal y
deberá ser solicitada por cada persona física que actuará en esa
calidad.
1) Solicitud de clave de usuario y contraseña:
Para solicitar la clave de usuario y contraseña se deberá:
a) Completar el formulario sito en la Web de la Comisión en la
dirección (URL) http://www.cnv.gob.ar y acceder accionando el botón
denominado “Autopista Financiera” seguido de los botones: “Sociedad
Fiduciaria de F.F./ Solicitar una Credencial Nueva”.
b) Una vez completado, el formulario de solicitud de clave de usuario y
contraseña de la Autopista de la Información Financiera, es enviado
automáticamente por internet a la Comisión.
c) Adicionalmente, dicho formulario deberá ser impreso y firmado por el solicitante y por el representante legal de la entidad.
La firma del solicitante deberá certificarse ante escribano público y remitirse a la Comisión para su procesamiento.
2) Cumplidos los pasos anteriores, la Comisión procederá a:
a) Autorizar la correspondiente clave de usuario y contraseña de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
b) Remitir un mensaje a la dirección de correo electrónico previamente
consignada, conteniendo la dirección de Web en la que el operador podrá
obtener:
1) El identificador de la cuenta asignada para ingresar en la AUTOPISTA
DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, y su respectiva contraseña, la que deberá
ser cambiada por el operador en su primer acceso.
2) La descripción detallada y actualizada podrá ser consultada en el
instructivo afín, sito en la Web de la Comisión en la dirección (URL)
http://www.cnv.gob.ar/aif.asp.
3) Una vez obtenida la clave de usuario y contraseña de la Autopista de
la Información Financiera, este tendrá acceso a los servicios de la
misma.
4) Las personas que obtengan la clave de usuario y contraseña de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, deberán declarar que los datos
consignados en su solicitud clave de usuario y contraseña son
verdaderos.
DATOS A INGRESAR DE FIDEICOMISOS FINANCIEROS
ARTÍCULO 2°.- Los agentes de administración de productos de inversión
colectiva -Fiduciarios Financieros-, deberán ingresar por medio de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA- todos los datos relativos a los
Programas, Series y Fideicomisos Financieros Individuales en modo
previo a la obtención de la autorización definitiva de oferta pública,
de acuerdo con lo requerido en las pantallas de acceso al sistema,
incluyendo el formulario SSU_024 – Nómina de fiduciarios y fiduciantes
del fideicomiso.
Se deberán publicar por medio de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA:
A) En forma simultánea con la obtención de la autorización definitiva
de oferta pública, los documentos de la emisión conforme los
formularios que se detallan a continuación:
1) SSU_001 – Prospecto de programa global o series individuales y/o SSU_002 – Suplemento de Prospecto, según corresponda.
2) En caso de optarse por el trámite simplificado, SSU_003 – Suplemento
de prospecto de términos generales y SSU_004 – Suplemento de prospecto
de términos particulares.
3) SSU_018 – Contratos.
B) Adicionalmente, se deberá publicar el contrato de fideicomiso
suscripto según lo dispuesto en el artículo 58 del Capítulo IV del
Título V – SSU_018 – Contratos.
C) Aquellos datos que sólo puedan ser remitidos con posterioridad a la
obtención de autorización de oferta pública, deberán ser ingresados en
forma simultánea a su publicación en los sistemas de información de los
mercados correspondientes a través de los formularios que se detallan a
continuación:
1) SSU_006 – Aviso de suscripción fideicomisos y SSU_007 – Aviso complementario de suscripción.
2) SSU_010 – Resultados de colocación (FF) y SSU_011 – Aviso complementario de resultados.
3) SSU_023 – Suscriptores iniciales.
4) SSU_017 – Aviso de pago.
5) SSU_019 – Adenda documentos de emisión, de corresponder.
D) Durante la vigencia del fideicomiso financiero, se deberá ingresar
toda la información requerida, según los plazos que correspondan, a
través de los formularios disponibles al efecto:
1) ECF_010 – Agentes y fideicomisos.
2) SSU_021 – Acta de órgano de administración (directorio) para fideicomisos.
3) FFN_005 – Informe mensual de comisión fiscalizadora.
4) SSU_022 – Acta de convocatoria a asamblea de tenedores.
5) SSU_020 – Acta de asamblea de beneficiarios de fideicomisos.
6) MUG_001 – Hecho relevante.
7) SSU_015 – Pago de aranceles – Programas eventos ON y FF.
8) SSU_016 – Pago de aranceles – Clases y series de ON y FF.
Será responsabilidad del Fiduciario Financiero mantener debidamente actualizada la información precedentemente detallada.
CAPÍTULO III.
EMISORAS. OBLIGACIONES NEGOCIABLES.
INFORMACIÓN A INGRESAR. PROGRAMAS, SERIES Y/O CLASES Y/O EMISIONES INDIVIDUALES.
CLAVE DE USUARIO Y CONTRASEÑA.
ARTÍCULO 1°.- Para ingresar en la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA-SUBSISTEMA DE OBLIGACIONES NEGOCIABLES se deberá solicitar
previamente la Clave de Usuario y Contraseña de la AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA, a la Comisión.
La Clave de Usuario y Contraseña es de uso estrictamente personal y
deberá ser solicitada por cada persona física que actuará en esa
calidad.
1) Solicitud de Clave de Usuario y Contraseña:
Para solicitar la Clave de Usuario y Contraseña se deberá:
a) Completar el formulario sito en la Web de la Comisión en la
dirección (URL) http://www.cnv.gob.ar y acceder accionando el botón
denominado “Autopista Financiera” seguido de los botones: “Sociedad./
Solicitar una Credencial Nueva”.
b) Una vez completado, el formulario de Solicitud de Clave de Usuario y
Contraseña de la Autopista de la Información Financiera, es enviado
automáticamente por INTERNET a la Comisión.
c) Adicionalmente, dicho formulario deberá ser impreso y firmado por el solicitante y por el representante legal de la entidad.
La firma del solicitante deberá certificarse ante escribano público y remitirse a la Comisión para su procesamiento.
2) Cumplidos los pasos anteriores, la Comisión procederá a:
a) Autorizar la correspondiente Clave de Usuario y Contraseña de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
b) Remitir un mensaje a la dirección de correo electrónico previamente
consignada, conteniendo la dirección de Web en la que el operador podrá
obtener:
1) El identificador de la cuenta asignada para ingresar en la AUTOPISTA
DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, y su respectiva contraseña, la que deberá
ser cambiada por el operador en su primer acceso.
2) La descripción detallada y actualizada podrá ser consultada en el
instructivo afín, sito en la Web de la Comisión en la dirección (URL)
http://www.cnv.gob.ar/aif.asp.
3) Una vez obtenida la Clave de Usuario y Contraseña de la Autopista de
la Información Financiera, este tendrá acceso a los servicios de la
misma.
4) Las personas que obtengan la Clave de Usuario y Contraseña de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, deberán declarar que los datos
consignados en su Solicitud Clave de Usuario y Contraseña son
verdaderos.
DATOS A INGRESAR SUBSISTEMA DE OBLIGACIONES NEGOCIABLES.
Artículo 2°: Las emisoras deberán ingresar por medio de la AUTOPISTA DE
LA INFORMACION FINANCIERA- todos los datos relativos a los Programas,
Series y/o Clases y/o Emisiones Individuales de Obligaciones
Negociables, en los que tengan participación en modo previo a la
obtención de la autorización definitiva de oferta pública, de acuerdo
con lo requerido en las pantallas de acceso al sistema.
Se deberán publicar por medio de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA:
A) En forma simultánea con la obtención de la autorización definitiva
de oferta pública, los documentos de la emisión conforme los
formularios que se detallan a continuación:
SSU_001 – Prospectos de programa global o series individuales.
SSU 019 - Adenda documento de emisión
B) Aquellos datos que sólo puedan ser remitidos con posterioridad a la
obtención de autorización de oferta pública, deberán ser ingresados en
forma simultánea a su publicación en los sistemas de información de los
mercados correspondientes a través de los formularios que se detallan a
continuación:
SSU_002 – Suplemento de prospecto.
SSU_005 – Aviso de suscripción.
SSU_007 – Aviso complementario de suscripción.
SSU_008 – Adenda de aviso de suscripción.
SSU_009 – Aviso de resultado de colocación.
SSU_011 – Aviso complementario de resultados.
SSU_012 – Adenda de aviso de resultados.
SSU_013 – Costos de emisión.
SSU_014 – Destino de fondos real.
SSU_017 – Aviso de pago.
SSU_019 – Adenda documento de emisión.
C) Durante la vigencia de la emisión, se deberá ingresar toda la
información requerida, según los plazos que correspondan, a través de
los formularios disponibles al efecto:
EMI_031_Informe de ON trimestral
SSU_002_Suplemento de prospecto
SSU_003_Suplemento de prospecto de términos generales
SSU_004_Suplemento de prospecto de términos particulares
SSU_005_Aviso de suscripción
SSU_007_Aviso complementario de suscripción
SSU_008_Adenda de aviso de suscripción
SSU_009_Aviso de resultado de colocación
SSU_011_Aviso complementario de resultados
SSU_012_Adenda de aviso de resultados
SSU_013_Costos de emisión
SSU_014_Destino de fondos real
SSU_017_Aviso de pago
SSU_019_Adenda documentos de emisión
Será responsabilidad de la sociedad mantener debidamente actualizada la información precedentemente detallada.
ANEXO I
DECLARACIÓN JURADA AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA – PERSONAS FÍSICAS (AIF)
1. NOMBRE COMPLETO:
2. CUIT/CUIL:
3. NOMBRE COMPLETO DEL APODERADO:
4. TELÉFONO:
5. FAX:
6. E-MAIL:
7. DOMICILIO LEGAL:
8. PÁGINA DE INTERNET:
Emito la presente certificación a los efectos de manifestar, con carácter de declaración jurada, que:
(1) Otorgo validez a la documentación remitida con la firma digital por
vía electrónica de internet, utilizando los medios informáticos que
provee la Autopista de la Información Financiera (AIF) sita en la
dirección de Web (URL) http://www.cnv.gob.ar, con el alcance dispuesto
en el artículo 1º y conforme con el procedimiento establecido en los
artículos 2º a 9º del presente Título de las NORMAS.
(2) Remito la documentación por medio de la AIF con el alcance y los
mismos requisitos de tiempo y forma que los establecidos en las NORMAS
para la presentación de la documentación que se trate.
(3) Atribuyo representación a los Operadores registrados como Titulares
de los Certificados de Operador, para ingresar la documentación
mencionada en el presente Título de las NORMAS.
(4) Quedo obligado a no repudiar la documentación remitida por medio de la AIF.
(5) La información que remito por medio de la AIF es idéntica a la
información que surge de los libros o documentos a mi cargo de acuerdo
a las NORMAS, cuya versión en formato papel permanece a disposición de
la COMISIÓN NACIONAL DE VALORES, obligándome a presentarla en el plazo
que esta así lo requiera.
(6) En los casos en que incurra en cualquier error vinculado con el
envío de la documentación remitida por medio de la AIF, efectuaré la
aclaración correspondiente en forma inmediata, habilitando el ingreso
de la documentación correcta e informando por nota destacada, a los
efectos que se pueda distinguir en Internet como información no válida.
(7) En el supuesto que exista alguna dificultad o impedimento para
ingresar a la AIF por mi parte, acreditaré fundadamente los motivos en
forma inmediata.
(8) Constituyo DOMICILIO ESPECIAL ELECTRÓNICO en………………………………… con
características de buzón permanente, donde será válido y vinculante
practicar todo tipo de notificación, intimación o comunicación.
(9) Presto conformidad con la publicación en la dirección de Web (URL)
http://www.cnv.gob.ar que a esos efectos ha creado la COMISIÓN NACIONAL
DE VALORES, de aquellos documentos que revistan el carácter de públicos
por la reglamentación aplicable.
(10) A estos efectos, incorporaré en mi dirección de Web (URL)
…………………………………………, que mantendré actualizada, idéntica información de
carácter público, a la remitida a la COMISIÓN NACIONAL DE VALORES.
(11) Tomo conocimiento y acepto que la COMISIÓN NACIONAL DE VALORES
podrá realizar cotejos de la información suministrada con los
continentes instrumentales, en el domicilio legal o solicitando la
presentación del documento ante el Organismo.
9. FIRMA Y ACLARACIÓN:
10. CERTIFICACIÓN DE LA FIRMA EMITIDA POR ESCRIBANO PÚBLICO (FIRMA Y SELLO):
ANEXO II
DECLARACIÓN JURADA AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA (AIF) - PERSONAS JURÍDICAS
1. DENOMINACIÓN COMPLETA DE LA ENTIDAD:
2. CUIT:
3. NOMBRE COMPLETO DEL REPRESENTANTE LEGAL O AUTORIDAD DE LA ENTIDAD:
4. TELÉFONO:
5. FAX:
6. E-MAIL:
7. DOMICILIO LEGAL DE LA ENTIDAD:
8. PÁGINA EN INTERNET DE LA ENTIDAD:
Emitimos la presente certificación a los efectos de manifestar, con carácter de declaración jurada, que:
(1) Otorgamos validez a la documentación remitida con firma digital por
vía electrónica de INTERNET, utilizando los medios informáticos que
provee la Autopista de la Información Financiera (AIF) sita en la
dirección de Web (URL) http://www.cnv.gob.ar, con el alcance dispuesto
en el artículo 1º y conforme con el procedimiento establecido en los
artículos 2º a 9º del presente Título de las Normas.
(2) Remitimos la documentación por medio de la AIF con el alcance y los
mismos requisitos de tiempo y forma que los establecidos en las NORMAS
para la presentación de la documentación de que se trate.
(3) Atribuimos representación a los operadores registrados como
titulares de los certificados de operador, para ingresar la
documentación mencionada en presente Título de las NORMAS.
(4) Quedamos obligados a no repudiar la documentación remitida por medio de la AIF.
(5) La información que remitimos por medio de la AIF es idéntica a la
información que surge de los libros o documentos a nuestro cargo de
acuerdo a las NORMAS, cuya versión en formato papel permanece a
disposición de la COMISIÓN NACIONAL DE VALORES y nos obligamos a
presentarla en el plazo que ésta así lo requiera.
(6) En los casos en que incurramos en cualquier error vinculado con el
envío de la documentación remitida por medio de la AIF, efectuaremos la
aclaración correspondiente en forma inmediata, habilitando el ingreso
de la documentación correcta e informando por nota destacada, a los
efectos que se pueda distinguir en Internet como información no válida.
(7) En el supuesto que exista alguna dificultad o impedimento para que
ingresemos a la AIF, acreditaremos fundadamente los motivos en forma
inmediata.
(8) Constituimos DOMICILIO ESPECIAL ELECTRÓNICO DE LA ENTIDAD
en............................................. con características de
buzón permanente, donde será válido y vinculante practicar todo tipo de
notificación, intimación o comunicación.
(9) Prestamos conformidad con la publicación en la dirección de Web
(URL) http://www.cnv.gob.ar que a esos efectos ha creado la COMISIÓN
NACIONAL DE VALORES, de aquellos documentos que revistan el carácter de
públicos por la reglamentación aplicable.
(10) A estos efectos, incorporaremos en nuestra dirección de Web
(URL).................................................., que
mantendremos actualizada, idéntica información de carácter público, a
la remitida a la COMISIÓN NACIONAL DE VALORES.
(11) Tomamos conocimiento y aceptamos que la COMISIÓN NACIONAL DE
VALORES podrá realizar cotejos de la información suministrada con los
continentes instrumentales, en el domicilio legal de la Entidad o
solicitando la presentación del documento ante el Organismo.
9. FIRMA Y ACLARACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL DE LA ENTIDAD:
10. CERTIFICACIÓN DE FIRMA EMITIDA POR ESCRIBANO PÚBLICO (FIRMA Y SELLO)”.
ARTÍCULO 19.- Incorporar como Sección II al Título XVI de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“SECCIÓN II
REFERENCIAS A LA AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
ARTÍCULO 21.- En todos los casos en que en estas Normas se haga
referencia a “acceso” o exista alguna referencia general o específica
al deber de publicar información y/o presentar documentación a través
de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA (AIF), deberá
interpretarse que estas referencias aluden y/o se encuentran
comprendidas en los distintos formularios enumerados en el Título XV
“AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA” de estas Normas, según
corresponda”.
ARTÍCULO 20.- Incorporar como artículos 5° a 7° del Capítulo II del
Título XVIII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“ARTÍCULO 5°- Los Fiduciarios Financieros deberán remitir a través de
la Autopista de la Información Financiera, antes del 31 de diciembre de
2018, la información dispuesta en los siguientes formularios:
1. AGE_001 – Ficha – agentes y sociedades PIC,
2. MUG_003 – DDJJ AIF,
3. MUG_008 – Composición del capital y tenencias,
4. MUG_009 – Grupo económico – controlantes controladas y vinculadas,
5. MUG_014 – Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización, y
6. MUG_028 – Estatuto vigente.
ARTÍCULO 6°- Los Fiduciarios Financieros deberán remitir a través de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de marzo de 2019,
los siguientes formularios con la información correspondiente a los
últimos TRES (3) ejercicios económicos:
1. MUG_013 – Nómina de directores.
2. MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
ARTÍCULO 7°- Respecto de los fideicomisos financieros vigentes al 30 de
septiembre de 2018, los Fiduciarios Financieros deberán remitir el
formulario ECF_010 – Estados contables Fideicomisos, con la información
correspondiente a los estados contables trimestrales y anuales respecto
de los últimos DOS (2) ejercicios económicos, a través de la AUTOPISTA
DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de marzo de 2019”.
ARTÍCULO 21.- Incorporar como Sección VIII del Capítulo III del Título
XVIII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“SECCIÓN VIII
REMISIÓN DE INFORMACIÓN A TRAVÉS DE LA AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
ARTÍCULO 51.- Respecto de los fondos comunes de inversión abiertos que
se encuentren en funcionamiento antes del 12 de noviembre de 2018, las
sociedades gerentes deberán remitir el formulario FCI_003 – Ficha FCIA
a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de
diciembre de 2018.
ARTÍCULO 52.- Las sociedades gerentes, las sociedades depositarias, los
agentes de colocación y distribución y los agentes de colocación y
distribución integral, que se encuentren inscriptos al 12 de noviembre
de 2018, deberán remitir a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA antes del 31 de diciembre de 2018, los siguientes
formularios:
1. MUG_003 – DDJJ AIF.
2. MUG_008 – Composición del capital y tenencias.
3. MUG_009 – Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
4. SGD_006 – Datos de colocación de cuotapartes.
ARTÍCULO 53.- Las sociedades gerentes, las sociedades depositarias, los
agentes de colocación y distribución y los agentes de colocación y
distribución integral, que se encuentren inscriptos al 12 de noviembre
de 2018, deberán remitir a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA antes del 31 de marzo de 2019, los siguientes formularios:
1. MUG_013 – Nómina de directores, con la información correspondiente a los últimos tres ejercicios económicos.
2. MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora, con la
información correspondiente a los últimos tres ejercicios económicos.
3. MUG_028 – Estatuto vigente.
ARTÍCULO 54.- Respecto de los Convenios de colocación de cuotapartes
celebrados con anterioridad al 12 de noviembre de 2018, los agentes de
colocación y distribución y los agentes de colocación y distribución
integral deberán remitir el formulario SGD_010 – Suscripción y
rescisión de convenios de colocación a través de la AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA antes del 31 de diciembre de 2018”.
ARTÍCULO 22.- Incorporar como artículos 13 y 14 del Capítulo IV del
Título XVIII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“REMISIÓN DE INFORMACIÓN A TRAVÉS DE LA AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA.
ARTÍCULO 13.- Los Mercados, Cámaras Compensadoras, Agentes Depositarios
Central de Valores Negociables y Agentes de Depósito Registro y Pago
que se encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán
remitir a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA antes del
31 de diciembre de 2018, los siguientes formularios:
1. MER_001 – Ficha - mercados, cámaras compensadoras y agentes depositarios.
2. MUG_004 – Domicilio electrónico.
3. MUG_003 – DDJJ AIF.
ARTÍCULO 14.- Los Mercados, Cámaras Compensadoras, Agentes Depositarios
Central de Valores Negociables y Agentes de Depósito Registro y Pago
que se encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán
remitir a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA antes del
31 de marzo de 2019, los siguientes formularios:
1. MUG_013 – Nómina de directores, con la información correspondiente a los últimos tres ejercicios económicos.
2. MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora, con la
información correspondiente a los últimos tres ejercicios económicos.
3. MUG_028 – Estatuto vigente.
4. ECF_003 _Estados Contables NIIF con la información correspondiente a los últimos tres ejercicios económicos
5. ECF_008_Estados Contables PyMEs CNV, con la información correspondiente a los últimos tres ejercicios económicos”.
ARTÍCULO 23.- Incorporar como artículos 11, 12 y 13 al Capítulo VI del
Título XVIII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“ARTÍCULO 11.- Los Agentes de Negociación y Agentes de Liquidación y
Compensación, que se encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018,
deberán remitir a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA
antes del 31 de enero de 2019, los siguientes formularios:
1. MUG_003 - DDJJ AIF.
2. MUG_005 - Organigrama.
3. MUG_008 - Composición del capital y tenencias.
4. MUG_009 - Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
5. MUG_011 - Nómina de auditores externos.
6. MUG_012 - Nómina de consejo de vigilancia.
7. MUG_013 - Nómina de directores.
8. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
9. MUG_015 - Nómina de gerentes.
10. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
11. MUG_017 - Nómina del comité de auditoría.
12. MUG_028 - Estatutos vigentes.
13. AGE_003 - Designación responsable de cumplimiento regulatorio y control interno.
14. AGE_004 - Designación responsable de relaciones con el público.
15. AGE_015 - Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
16. AGE_017 - Apertura de cuenta.
17. AGE_018 - Modalidades de contacto – medios de captación.
ARTÍCULO 12.- Los Agentes de Negociación y Agentes de Liquidación y
Compensación que se encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018,
deberán remitir a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA,
antes del 31 de diciembre de 2018, los siguientes formularios:
1. MUG_002 - Datos básicos del administrado.
2. MUG_004 - Domicilio electrónico.
3. AGE_001 - Ficha – agentes, sociedades gerentes y depositarias.
4. AGE_002 - Membresías.
5. AGE_019 - Nómina de agentes con contrato.
ARTÍCULO 13.- Los Agentes de Negociación y Agentes de Liquidación y
Compensación que se encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018,
deberán remitir a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA,
antes del 31 de marzo de 2019, los siguientes formularios:
1. MUG_013 - Nómina de directores.
2. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
3. MUG_015 - Nómina de gerentes.
4. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
5. Formulario de estados contables según corresponda:
5.1 EFC_001 – Estados contables – bancos y entidades financieras.
5.2 EFC_002 – Estados contable s – comerciales.
5.3 EFC_003 – Estados contables – NIIF.
5.4 EFC_004 – Estados contables – NIIF para bancos y entidades financieras.
5.5 EFC_005 – Estados contables – seguros.
5.6 EFC_010 – Estados contables-fideicomisos y agentes”.
ARTÍCULO 24.- Incorporar como artículos 7º, 8º y 9º del Capítulo VIII
del Título XVIII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“ARTÍCULO 7°.- Los Agentes Productores que se encuentren inscriptos al
12 de noviembre de 2018, deberán remitir a través de la AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de enero de 2019, los siguientes
formularios:
1. Personas jurídicas:
1.1. MUG_003 - DDJJ AIF.
1.2. MUG_005 - Organigrama.
1.3. MUG_008 - Composición del capital y tenencias.
1.4. MUG_009 - Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
1.5. MUG_011 - Nómina de auditores externos.
1.6. MUG_013 - Nómina de directores.
1.7. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
1.8. MUG_015 - Nómina de gerentes.
1.9. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
1.10. MUG_028 - Estatuto vigente.
1.11. AGE_015 - Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
1. Personas humanas:
2.12. MUG_003 - DDJJ AIF.
2.13. AGE_015 - Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
ARTÍCULO 8°.- Los Agentes Productores que se encuentren inscriptos al
12 de noviembre de 2018, deberán remitir a través de la AUTOPISTA DE LA
INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de diciembre de 2018, los
siguientes formularios:
1. AGE_001 - Ficha – agentes, sociedades gerentes y depositarias.
2. AGE_019 - Nómina de agentes con contrato.
3. MUG_002 - Datos básicos del administrado.
4. MUG_004 - Domicilio electrónico.
ARTÍCULO 9°.- Los Agentes Productores personas jurídicas que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir antes
del 31 de marzo de 2019 a través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN
FINANCIERA, con la información correspondiente a los últimos tres
ejercicios económicos, los siguientes formularios:
1. MUG_013 - Nómina de directores.
2. MUG_014 -Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
3. MUG_015 - Nómina de gerentes.
4. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.”
ARTÍCULO 25.- Incorporar como artículos 6º, 7º y 8° al Capítulo IX del
Título XVIII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“ARTÍCULO 6°.- Los Agentes de Corretaje de Valores Negociables que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de
enero de 2019, los siguientes formularios:
1. MUG_003 - DDJJ AIF.
2. MUG_005 - Organigrama.
3. MUG_008 - Composición del capital y tenencias.
4. MUG_011 - Nómina de auditores externos.
5. MUG_012 - Nómina de consejo de vigilancia.
6. MUG_013 - Nómina de directores.
7. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
8. MUG_015 - Nómina de gerentes.
9. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
10. MUG_028 - Estatuto vigente.
11. AGE_011 - Nómina de participantes y usuarios.
12. AGE_015 - Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
13. AGE_018 - Modalidades de contacto – medios de captación.
14. AGE_019 - Nómina de agentes con contrato.
ARTÍCULO 7°.- Los Agentes de Corretaje de Valores Negociables que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de
diciembre de 2018, los siguientes formularios:
1. AGE_001 - Ficha – Agentes, Sociedades Gerentes y Depositarias.
2. AGE_002 - Membresías.
3. AGE_019 - Nómina de agentes con contrato.
4. MUG_002 - Datos básicos del administrado.
5. MUG_004 - Domicilio electrónico.
ARTÍCULO 8°.- Los Agentes de Corretaje de Valores Negociables que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA antes del 31 de
marzo de 2019, con la información correspondiente a los últimos tres
ejercicios económicos, los siguientes formularios:
1. MUG_013 - Nómina de directores.
2. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
3. MUG_015 - Nómina de gerentes.
4. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
5. Formulario de estados contables según corresponda:
5.1 EFC_001 – Estados contables – bancos y entidades financieras.
5.2 EFC_002 – Estados contable s – comerciales.
5.3 EFC_003 – Estados contables – NIIF.
5.4 EFC_004 – Estados contables – NIIF para bancos y entidades financieras.
5.5 EFC_005 – Estados contables – seguros.
5.6 EFC_010 – Estados contables-fideicomisos y agentes”.
ARTÍCULO 26.- Incorporar como artículos 3º, 4º y 5º al Capítulo X del
Título XVIII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“ARTÍCULO 3°.- Los Agentes de Calificación de Riesgos que se encuentren
inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a través de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de enero de 2019,
los siguientes formularios:
1. MUG_003 - DDJJ AIF.
2. MUG_005 - Organigrama.
3. MUG_008 - Composición del capital y tenencias.
4. MUG_009 - Grupo económico – controlantes, controladas y vinculadas.
5. MUG_011 - Nómina de auditores externos.
6. MUG_013 - Nómina de directores.
7. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
8. MUG_015 - Nómina de gerentes.
9. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
10. MUG_018 - DDJJ Tenencias artículo 7.
11. ACR_002 - Sistemas informáticos.
12. ACR_003 - Inscripciones impositivas y previsionales.
13. ACR_004 - DDJJ incompatibilidades analistas y otros empleados.
14. ACR_005 - Nómina de miembros del consejo de calificación.
15. ACR_013 - Metodologías de categorías de calificación.
16. ACR_014 - Actividades afines y complementarias.
17. ACR_016 - Convenio con ACR exterior.
18. ACR_017 - Conflictos reales y potenciales.
19. ACR_018 - Tercerización de actividades.
20. ACR_019 - Convenio de calificaciones.
21. ACR_020 - Ejecución presupuestaria.
ARTÍCULO 4°.- Los Agentes de Calificación de Riesgos que se encuentren
inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a través de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de diciembre de
2018, los siguientes formularios:
1. MUG_002 - Datos básicos del administrado.
2. MUG_004 - Domicilio electrónico.
ARTÍCULO 5°.- Los Agentes de Calificación de Riesgos que se encuentren
inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a través de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de marzo de 2019,
los siguientes formularios:
1. MUG_013 - Nómina de directores.
2. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
3. MUG_015 - Nómina de gerentes.
4. MUG_016 – Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
5. EFC_010 – Estados contables – fideicomisos y agentes”.
ARTÍCULO 27.- Incorporar como Capítulo XV del Título XVIII de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.), el siguiente texto:
“CAPÍTULO XV
AGENTES ASESORES GLOBALES DE INVERSIÓN.
ARTÍCULO 1°.- Los Agentes Asesores Globales de Inversión que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de
enero de 2019, los siguientes formularios:
1. MUG_003 - DDJJ AIF.
2. MUG_005 - Organigrama.
3. MUG_008 - Composición del capital y tenencias.
4. MUG_009 - Grupo económico – controlantes y controladas.
5. MUG_011 - Nómina de auditores externos.
6. MUG_013 - Nómina de directores.
7. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
8. MUG_015 - Nómina de gerentes.
9. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
10. MUG_028 - Estatuto vigente.
11. AGE_015 - Tabla estandarizada de comisiones para agentes.
12. AGE_018 - Modalidades de contacto – medios de captación.
ARTÍCULO 2°.- Los Agentes Asesores Globales de Inversión que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de
diciembre de 2018, los siguientes formularios:
1. AGE_019 - Nómina de agentes con contrato.
2. MUG_002 - Datos básicos del administrado.
3. MUG_004 - Domicilio electrónico.
4. AGE_001 - Ficha – agentes, sociedades gerentes y depositarias.
ARTÍCULO 3°.- Los Agentes Asesores Globales de Inversión que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018 deberán remitir a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA antes del 31 de
marzo de 2019, con la información correspondiente a los últimos tres
ejercicios económicos, los siguientes formularios:
1. MUG_013 - Nómina de directores.
2. MUG_014 - Nómina de familiares de miembros de órganos de administración y fiscalización.
3. MUG_015 - Nómina de gerentes.
4. MUG_016 - Nómina de síndicos o comisión fiscalizadora.
5. Formulario de estados contables según corresponda:
5.1 EFC_001 – Estados contables – bancos y entidades financieras.
5.2 EFC_002 – Estados contable s – comerciales.
5.3 EFC_003 – Estados contables – NIIF.
5.4 EFC_004 – Estados contables – NIIF para bancos y entidades financieras.
5.5 EFC_005 – Estados contables – seguros.
5.6 EFC_010 – Estados contables-fideicomisos y agentes”.
ARTÍCULO 28.- La presente Resolución General entrará en vigencia a
partir de su publicación en el Boletín Oficial de la República
Argentina.
ARTÍCULO 29.- Regístrese, comuníquese, publíquese, dese a la Dirección
Nacional del Registro Oficial, incorpórese al Sitio Web del Organismo
en www.cnv.gob.ar, agréguese al texto de las NORMAS (N.T. 2013 y mod.)
y archívese. Rocio Balestra - Marcos Martin Ayerra - Carlos Martin
Hourbeigt - Martin Jose Gavito
e. 13/11/2018 N° 86448/18 v. 13/11/2018
NOTA ACLARATORIA
COMISIÓN NACIONAL DE VALORES
Resolución General 767/2018
En la edición del Boletín Oficial N° 33.995 del día martes 13 de
noviembre de 2018, donde se publicó la citada norma en la página 46,
aviso N° 86448/18, se deslizaron los siguientes errores en el original:
Donde dice:
ARTÍCULO 26.- […]
“ARTÍCULO 3°.- Los Agentes de Calificación de Riesgos que se encuentren
inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a través de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de diciembre de
2018, los siguientes formularios (…)”.
Debe decir:
ARTÍCULO 26.- […]
“ARTÍCULO 3°.- Los Agentes de Calificación de Riesgos que se encuentren
inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a través de la
AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de enero de 2019,
los siguientes formularios: (…)”.
Donde dice:
ARTÍCULO 27.- […]
“ARTÍCULO 1°.- Los Agentes Asesores Globales de Inversión que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de
diciembre de 2018, los siguientes formularios(…)”.
Debe decir:
ARTÍCULO 27.- […]
“ARTÍCULO 1°.- Los Agentes Asesores Globales de Inversión que se
encuentren inscriptos al 12 de noviembre de 2018, deberán remitir a
través de la AUTOPISTA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA, antes del 31 de
enero de 2019, los siguientes formularios: (…)”.
e. 14/11/2018 N° 86905/18 v. 14/11/2018