JEFATURA
DE GABINETE DE MINISTROS
SECRETARÍA DE GESTIÓN Y EMPLEO PÚBLICO
Resolución 287/2023
RESOL-2023-287-APN-SGYEP#JGM
Ciudad de Buenos Aires, 12/07/2023
VISTO el Expediente N° EX-2023-72701821-APN-DCTA#PTN del Registro de la
PROCURACIÓN DEL TESORO DE LA NACIÓN, el Decreto Nº 754 del 12 de mayo
de 1994 y sus modificatorios, la Resolución de la entonces
SUBSECRETARÍA DE LA GESTIÓN PÚBLICA N° 58 del 21 de noviembre de 2006 y
sus modificatorias y la Resolución de la ex SECRETARÍA DE GABINETE Y
GESTIÓN PÚBLICA de la JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS N° 2 de fecha
14 de enero de 2009, y
CONSIDERANDO:
Que por el Decreto Nº 754 del 12 de mayo de 1994 y sus modificatorias,
se creó la ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS DEL ESTADO, con dependencia
de la PROCURACIÓN DEL TESORO DE LA NACIÓN y bajo la supervisión del
INSTITUTO NACIONAL DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA.
Que por la Resolución de la entonces SUBSECRETARÍA DE LA GESTIÓN
PÚBLICA Nº 58 del 21 de noviembre de 2006, se creó el PROGRAMA DE
FORMACIÓN PARA LAS CARRERAS DE ESTADO, en el ámbito del INSTITUTO
NACIONAL DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA.
Que por la Resolución de la ex SECRETARÍA DE GABINETE Y GESTIÓN PÚBLICA
de la JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS N° 2 de fecha 14 de enero de
2009 se aprobaron la Fundamentación, Objetivos y Lineamientos Básicos y
el Reglamento del Programa de Formación para las Carreras de Estado del
citado PROGRAMA.
Que por la Resolución de la SUBSECRETARÍA DE LA GESTIÓN PÚBLICA DE LA
JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS Nº 23 de fecha 2 de julio de 2007 y
la Resolución de la ex SECRETARÍA DE GABINETE Y GESTIÓN PÚBLICA DE LA
JEFATURA DE GABINETE DE MINISTROS N° 162 de fecha 10 de junio de 2009,
se incorporaron al referido Programa de Formación para las Carreras de
Estado, las especializaciones en ABOGACÍA DEL ESTADO y en CONTRATOS
ADMINISTRATIVOS, DERECHO TRIBUTARIO y DERECHO ADUANERO,
respectivamente, dictadas por la ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS DEL
ESTADO, dependiente de la PROCURACIÓN DEL TESORO DE LA NACIÓN.
Que, en esos términos, por las Resoluciones de la ex SECRETARÍA DE
GABINETE Y COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA JEFATURA DE GABINETE DE
MINISTROS Nros. 214 de fecha 11 de julio de 2012 y 342 del 21 de
septiembre de 2012 se procedió, asimismo, a la incorporación de las
especializaciones en DERECHOS HUMANOS y en DERECHO PROCESAL Y DEFENSA
DEL ESTADO, respectivamente.
Que, en los mismos términos, por Resolución de la SECRETARIA DE GESTIÓN
Y EMPLEO PÚBLICOS N° 42 de fecha 2 de marzo de 2022 se procedió,
asimismo, a la incorporación de la especialización en ABOGACÍA DEL
ESTADO (ABOG-AR).
Que la ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS DEL ESTADO ha generado DOS (2)
nuevas actividades que reúnen las características exigidas para ser
consideradas CARRERAS DE ESTADO.
Que el INSTITUTO NACIONAL DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA ha ejercido la
facultad de supervisión conferida por el artículo 3° del Decreto N°
754/94 y sus modificatorios, destacando que la actividad propuesta por
la ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS DEL ESTADO ha sido estructurada
siguiendo los lineamientos de la Resolución de la ex SUBSECRETARÍA DE
LA GESTIÓN PÚBLICA Nº 58/06 y su modificatoria, la Resolución de la
entonces SECRETARÍA DE GABINETE Y GESTIÓN PÚBLICA Nº 2/09.
Que, en tal sentido, resulta oportuno incorporar al PROGRAMA DE
FORMACIÓN PARA LAS CARRERAS DEL ESTADO la ESPECIALIZACIÓN EN DELITOS
ECONÓMICOS COMPLEJOS Y PREVENCIÓN EN LAVADO DE ACTIVOS y la
ESPECIALIZACIÓN EN DERECHO DE LA SEGURIDAD SOCIAL ambas a ser dictadas
por la ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS DEL ESTADO dependiente de la
PROCURACIÓN DEL TESORO DE LA NACIÓN.
Que el servicio jurídico permanente ha tomado intervención de su
competencia.
Que la presente medida se dicta en uso de las atribuciones conferidas
por el Decreto N° 50 del 19 de diciembre de 2019 y sus modificatorios.
Por ello,
LA SECRETARIA DE GESTIÓN Y EMPLEO PÚBLICO DE LA JEFATURA DE GABINETE DE
MINISTROS
RESUELVE:
ARTÍCULO 1º.- Incorpórase al PROGRAMA DE FORMACIÓN PARA LAS CARRERAS
DEL ESTADO la ESPECIALIZACIÓN EN DELITOS ECONÓMICOS COMPLEJOS Y
PREVENCIÓN EN LAVADOS DE ACTIVOS dictada por la ESCUELA DEL CUERPO DE
ABOGADOS DEL ESTADO dependiente de la PROCURACIÓN DEL TESORO DE LA
NACIÓN.
ARTÍCULO 2°.- Apruébase la FUNDAMENTACIÓN, OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS
BÁSICOS de la Especialización incorporada por el artículo 1° que, como
Anexo IF-2023-73986191-APN-DNECAE#PTN, forma parte integrante de la
presente medida.
ARTÍCULO 3º.- Incorpórase al PROGRAMA DE FORMACIÓN PARA LAS CARRERAS
DEL ESTADO la ESPECIALIZACIÓN EN DERECHO DE LA SEGURIDAD SOCIAL dictada
por la ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS DEL ESTADO dependiente de la
PROCURACIÓN DEL TESORO DE LA NACIÓN.
ARTÍCULO 4°.- Apruébase la FUNDAMENTACIÓN, OBJETIVOS Y LINEAMIENTOS
BÁSICOS de la Especialización incorporada por el artículo 3° que, como
Anexo IF-2023-73985609-APN-DNECAE#JGM, forma parte integrante de la
presente medida.
ARTÍCULO 5º.- Comuníquese, publíquese, dése a la DIRECCIÓN NACIONAL DEL
REGISTRO OFICIAL y archívese.
Ana Gabriela Castellani
NOTA: El/los Anexo/s que integra/n este(a) Resolución se publican en la
edición web del BORA -www.boletinoficial.gob.ar-
e. 14/07/2023 N° 54520/23 v. 14/07/2023
(Nota
Infoleg:
Los anexos referenciados en la presente norma han sido extraídos de la
edición web de Boletín Oficial)
ANEXO I
1. NOMBRE DE LA ACTIVIDAD
Especialización en Delitos Económicos
Complejos y Prevención de Lavado de Activos.
2. FUNDAMENTACIÓN
Mediante la Resolución SGP No 58/06 modificada luego por la Resolución
SGP No 2/09 de fecha 14 de enero de 2009 se creó y reorganizó el
PROGRAMA DE FORMACION PARA LAS CARRERAS DE ESTADO en el ámbito del
INSTITUTO NACIONAL DE LA ADMINISTRACION PUBLICA, cuyo objetivo fue
capacitar a los/ as agentes estatales, en los conocimientos,
tecnologías y principios requeridos para elevar los niveles de
desempeño de la función pública en el abordaje de los problemas de la
sociedad, contribuir efectivamente al logro de un mayor bienestar
colectivo y mejorar la calidad en el proceso de elaboración, ejecución
y evaluación de políticas públicas en los distintos ámbitos de
actuación.
En ese marco y dentro de las competencias que el Decreto No 754/94,
modificado por el Decreto No 808/2021, le otorga a la ESCUELA DEL
CUERPO DE ABOGADOS Y ABOGADAS DEL ESTADO de la PROCURACION DEL TESORO
DE LA NACION se suscribió Convenio Tripartito Cooperación técnica y
académica con la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) y
con la Unidad Información Financiera (UIF), con fecha 21 de diciembre
de 2021, mediante el cual acordaron organizar como Carrera de Estado la
Especialización en Delitos Económicos
Complejos y Prevención de Lavado de Activos.
Por la Resolución SGGP N° 162/09 se modificó luego aquella normativa y
se incorporaron otras especializaciones diseñadas y dictadas por la
ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS y ABOGADAS DEL ESTADO como órgano rector
de la capacitación de los/as abogados/as que ingresan y se desempeñan
en la Administración Pública Nacional, cumpliendo así su misión
fundamental de afirmar y desarrollar la capacitación profesional y los
principios científicos, filosóficos y éticos que deben informar la
conducta de los/as integrantes del Cuerpo de Abogados y Abogadas del
Estado.
La Especialización en Delitos Económicos Complejos y Prevención de
Lavado de Activos será dictada bajo la dirección académica de la
ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS Y ABOGADAS DEL ESTADO y desarrollada en
forma virtual a través de su plataforma, siguiendo las normas de su
Reglamento de Actividades Académicas para el Ciclo Académico que
comienza en el año 2022, con la finalidad de brindar los conocimientos
técnicos profundizados en materia de Derecho Público y desarrollar las
habilidades y prácticas necesarias para la ejecución de las tareas
encomendadas a los/as abogados del Estado, además de estimular el
sentido de pertenencia al Cuerpo de Abogados y Abogadas del Estado y
afianzar el compromiso en la defensa de los intereses públicos de una
sociedad democrática y preocupada por la justicia social y los derechos
humanos.
3. CONTRIBUCIÓN ESPERADA
Es suma importancia capacitar en los conocimientos, tecnologías y
principios requeridos para el desempeño de las tareas inherentes al
Cuerpo de Abogadas y Abogados del Estado frente al funcionamiento
especulativo de los mercados internacionales y la proliferación de
fraudes financieros y bancarios, potenciados por un proceso global de
desregulación y flexibilización de las estructuras de control. Esta
circunstancia, sumada al incremento constante de las herramientas de
prevención y represión de la delincuencia transnacional, visibilizaron
a su vez una mayor complejidad de los delitos financieros y la
utilización de sofisticados instrumentos económicos para cometer esta
clase de crímenes, encubrir a quienes se benefician y realizar el
producto en la economía legal.
Por ello, se espera elevar los niveles de desempeño de la función
pública, para abordar los problemas de la sociedad relacionados con
estas problemáticas complejas, contribuir efectivamente al logro de un
mayor prevención de este tipo de delito con fines a contribuir al
bienestar colectivo y mejorar la calidad profesional en los proceso de
elaboración, ejecución y evaluación de políticas públicas en los
distintos ámbitos de la actuación de los profesionales.
La presente Especialización tiene como propósito que les agentes
profesionales que asistan:
A.
Posean una capacitación permanente y actualizada en el análisis,
estudio y comprensión de este tipo de delitos abordados.
B. Adquieran herramientas
técnico- conceptuales para el análisis del marco normativo nacional e
internacional para accionar sobre el mismo desde el Estado Nacional.
4. PERFIL DEL PARTICIPANTE Y REQUISITOS
A) Los/as destinatarios/as de este
curso son:
A. Abogados/as que hayan
ingresado a los servicios jurídicos que conforman la Administración
Federal de Ingresos Públicos (AFIP) y la Unidad Información Financiera
(UIF).
B. Abogados/as que se
desempeñan dentro de los Organismos especializados en Prevención del
Lavado de Activos, del Financiamiento del Terrorismo y Delitos
Económicos Complejos (CNV, BCRA, entre otros).
C. Contadores/as que conformen
la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) y la Unidad
Información Financiera (UIF).
D. Contadores/as que se
desempeñan dentro de los Organismos especializados en Prevención del
Lavado de Activos, del Financiamiento del Terrorismo y Delitos
Económicos Complejos (CNV, BCRA, entre otros).
5. OBJETIVOS
La Especialización en Delitos Económicos Complejos y Prevención de
Lavado de Activos tiene el objetivo de que les estudiantes adquieran
herramientas conceptuales para analizar, estudiar y brindar propuestas
sobre la problemática nacional e internacional del lavado de activos,
la financiación del terrorismo y otros delitos económicos complejos;
identificando las particularidades del sistema preventivo y represivo
ideado para su abordaje, resultado de suma utilidad para la actividad
práctica de les actores, del sector público y/o privado, vinculados a
la materia, y para quienes quieran adentrarse en su análisis y estudio.
La Especialización, de este modo, persigue la formación de
profesionales en la prevención y sanción del LA/FT así como, en el
análisis, formulación e implementación de políticas públicas en este
horizonte.
En este marco, los objetivos perseguidos son:
• Identificar la dimensión
internacional del lavado de activos, del financiamiento del terrorismo
y de los Delitos económicos Complejos.
• Dimensionar el estado de situación del funcionamiento del sistema de
prevención del lavado de activos, del financiamiento del terrorismo y
de los delitos económicos complejos en la República Argentina.
• Conocer el riesgo penal de delitos de lavado de activos y de
financiación del terrorismo.
• Conocer el riesgo administrativo y las facultades sancionatorias de
la Unidad de Información Financiera.
• Comprender la dinámica regulatoria y pragmática orientada a la
mitigación del riesgo aludido en la actividad de los diversos Sujetos
Obligados.
• Actualizar conocimientos en materia de administración del riesgo de
lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.
• Adquirir la facultad para desarrollar programas, procedimientos y
entrenamientos orientados a la investigación del delito de lavado de
activos.
• Adquirir herramientas para el análisis, formulación e implementación
de políticas públicas en materia de prevención del lavado de activos,
financiamiento del terrorismo y otros delitos económicos complejos.
6. ESTRUCTURA
La carrera de Estado se desarrolla en tres cuatrimestres que totalizan
trescientas ochenta (380) horas de capacitación y la aprobación de 3
seminarios.
7. CONTENIDOS Y PROGRAMAS DE LAS
MATERIAS.
Primer cuatrimestre
Primera Parte: Introducción.
01. INTRODUCCIÓN AL ESTUDIO DEL
DERECHO PENAL Y DERECHO PENAL ECONÓMICO. BASES CONSTITUCIONALES.
01. Descripción
El derecho penal actúa como regulador de comportamiento, con el máximo
nivel de intervención pública, en la esfera de actuación de una
sociedad organizada. En esta materia se abordarán, en ese contexto, las
peculiaridades de los delitos económicos. Por ello, se describirán las
características distintivas de este tipo de figuras penales, su
inserción en el sistema jurídico y los principios constitucionales que
les resultan aplicables.
02. Contenidos
1. Legitimación del derecho penal en la
actividad económica. Derecho penal económico y derecho penal de la
empresa.
2. Infracciones administrativas y delitos penales. Distinción:
distintas teorías. Codificación y leyes penales especiales.
3. Los principios constitucionales del derecho penal y procesal penal.
Su influencia en los delitos económicos. Proporcionalidad, lesividad,
ofensividad y fragmentariedad del derecho penal.
4. Principio de inocencia y su impacto en del derecho penal económico.
La utilización de presunciones y ficciones legales en el derecho extra-
penal.
5. Principio de legalidad y leyes penales en blanco. Ley penal más
benigna.
6. Derivaciones del principio del debido proceso legal.
03. Bibliografía
• RUSCONI, Maximiliano, KIERSZENBAUM
Mariano, “Elementos de la parte general del derecho penal”, Hammurabi,
2020.
• RUSCONI, Maximiliano, “Derecho Penal, Parte General”, Ad Hoc, 2016.
• LAZCANO, Carlos “Los principios constitucionales del derecho penal
económico. Globalización y armonización del derecho penal económico”, paper del Centro de Investigación
Interdisciplinaria en Derecho Penal Económico (CIIDPE).
• LUNA, Eduardo Fernando, “Aspectos constitucionales de la Ley penal
Tributaria”.
• CATANIA, Alejandro, “Régimen Penal Tributario”.
• ORCE, Guillermo y TROVATO, Fabián “Delitos Tributarios, estudio
analítico del régimen penal de la Ley 24.769”.
• PETRONE, Camila, GAUNA ALSINA, Fernando y VENCE, Alicia, “Delitos
Federales” (a partir página 157).
• MIR PUIG, Santiago, Una Tercera Vía en Materia De Responsabilidad
Penal de las Personas Jurídicas, Revista Electrónica de Ciencia Penal y
Criminología, Recpc 06-01, (2004).
• MUÑOZ CONDE, Francisco, Cuestiones dogmáticas básicas en los delitos
económicos, Revista Penal.
• KLAUS TIEDEMANN, Parte general del derecho penal económico.
• DE RIGHI, Los Delitos Económicos, Ad Hoc, 2000.
02. POLÍTICA CRIMINAL Y FUNDAMENTOS
CRIMINOLÓGICOS
01. Descripción
Los delitos de naturaleza económica poseen una perspectiva propia. El
interés económico asociado a los mismos, genera un tipo de sujeto
activo dotado de poder y capacidad de influencia. En esta materia se
estudia la respuesta estatal en este tipo de contexto. Así también, la
identificación de políticas eficientes para su prevención, a través de
la labor de las agencias que confluyen en su investigación.
02. Contenidos
1. La política criminal en los delitos
económicos complejos.
2. Delitos económicos y criminalidad de cuello blanco.
3. Sanciones y teorías de la pena en los ilícitos económicos.
03. Bibliografía
• ANITUA, Gabriel (2015) Historias de los pensamientos
criminológicos, del Puerto, pp. 1 a 14.
• LARRAURI, Elena (2000): La
herencia de la criminología Critica, Siglo XXI La bienvenida a
las teorías norteamericanas, pp. 1-14 y 25-100.
• ZAFFARONI, Raúl Eugenio (2010): Crímenes
de masa, edit. Madres de plaza de mayo.
• ANITUA, Gabriel I (2005) Historias
de los pensamientos criminológicos, pp. 295 a 305, 351 a 371.
• SUTHERLAND, Edwin (2009) El Delito
de Cuello Blanco (1949), Editorial Bdef,, Buenos
Aires/Montevideo, pp. 3-32, 63-88, 333-379.
• MATZA, David y SYKES, Gresham (2004) “Técnicas de neutralización: una
teoría de la delincuencia” (1957), en Delito y Sociedad, 20, 2004,
Santa Fe, pp. 127-136.
• RUGGIERO, Vincenzo (2006) Delito
de los débiles y de los poderosos. Ejercicios de Anticriminología,
Ad-Hoc, Buenos Aires.
• RIVERA BEIRAS, Iñaki (Coord.) (2014) Delitos de los estados, de los mercados y
daño social. Debates en Criminología Crítica y Sociología jurídico-penal,
Anthropos, Barcelona.
• OLAETA, Hernán (coord.) (2016) Delincuencia
económica organizada. Tres aproximaciones desde la criminología,
UNQui.
• FERNANDEZ STENKO, Armando (2013) “Delito y criminalización en una
sociedad global” en Armando Fdez Steinki (coord.) Delincuencia, finanzas y globalización,
CIS, Madrid, pp. 15 y ss.
• BINDER, Alberto “Política criminal, derecho penal y sociedad
democrática, en Policita criminal: de la formulación a la praxis”
(1997) Ad hoc, Bs As pag 25-46.
• BISCAY, Pedro Corrupción y criminalidad económica. Problemas
sociológicos para el estado y la democracia. Delito y sociedad, número
26, año 17, 2008 pagina 58-79.
• BOHM, María Laura (2011) “Empresas transnacionales y violación de
Derechos Humanos en América Latina - Dificultades para su imputación y
juzgamiento”, en: Boletín Semestral GLIPGo, Nro. 4 (Jun-Dic), 11-24 -
disponible online. .Aportes DPLf (2011), Nro. 15, Año 4 (septiembre) -
número completo, disponible online.
3. INTRODUCCIÓN AL SISTEMA DE
PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
(PLA/FT)
01. Descripción
El sistema de prevención de Lavado de Activos, la Financiación del
Terrorismo y de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, se
articula tanto desde una esfera nacional, como desde la esfera
internacional de forma mancomunada. Por lo tanto, esta materia abordará
los principales aspectos del sistema internacional en la temática
mencionada. Con los objetivos principales de adquirir la formación
necesaria para comprender el funcionamiento del sistema internacional
en materia de Prevención de Lavado de Activos, Financiación del
Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva; así como comprender la necesidad y la importancia de la
implementación Nacional de los estándares internacionales, así como los
deberes, responsabilidades y consecuencias para el país y los sujetos
obligados.
02. Contenidos
1. Origen del sistema PLA/FT.
Convenciones internacionales. Proceso histórico, contexto económico
internacional.
2. El Grupo de Acción Financiera Internacional. (FATF-GAFI). Su origen
y las 40 recomendaciones. Puntos salientes de la última modificación de
las recomendaciones. El enfoque basado en riesgos (EBR).
3. Sistema de evaluaciones mutuas. Cumplimiento técnico y efectividad.
Metodología y tipologías. Análisis de la 3° evaluación mutua y
perspectivas para la 4ta ronda. El comité de PLA/FT del Ministerio de
Justicia y Derechos Humanos.
4. Grupos Regionales al estilo FATF-GAFI. El Rol de GAFILAT en
Sudamérica. Análisis del sistema de los distintos países de la región.
Tipologías delictivas regionales.
5. Grupo Egmont. Distintos tipos de Unidades. Sistema comparado.
03. Bibliografía
• Las Recomendaciones del GAFI. FATF
Recommendations, https://www.fatfgafi.Org/publications/fatfrecommendations/documents/f
atf-recommendations .html
• FATF Methodology for assessing compliance with the FATF
Recommendations and the effectiveness of AML/CFT systems.
https://www.fatfgafi.org/publications/mutualevaluations/documents/fatf
-methodology.html
• GAFILAT, Las 40 recomendaciones. https://www.gafilat.org/index.php/es/las-40-recomendaciones/
• MERCOSUR, Subgrupo de Trabajo, Asuntos Financieros (SGT-4) del
MERCOSUR, disponible en: https://www.sgt4.mercosur.int/es-es
• EGMONT GROUP. https: //e gmontgroup .org/ Disponible en (español):
https: //egmontgroup .org/wp-content/uploads/2021/09/Egmont_Group
_of_Financial_ Intelligence_Units
_Principles_for_Information_Exchange_Between_Financial_Intelligence_
Units_Spanish.pdf
• Argentina, documentos disponibles en: https://www.argentina.gob.ar/uif/asuntos-internacionales
https://www.argentina.gob.ar/uif/jurisdicciones-de-alto-riesgo-y-otras-jurisdicciones-monitoreadas-GAFI
https:
//www.argentina.gob.ar/uif/normativa
4. EL ROL DE LA COORDINACIÓN NACIONAL
Y, LA EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGO (ENR)
01. Descripción
El sistema de prevención nacional, en materia de prevención de lavado
de activos y financiamiento del terrorismo, es la suma de unidades
coordinadas que deben ser evaluadas para su debido abordaje. Por lo que
la materia buscará desarrollar los elementos centrales sobre el enfoque
basado en riesgo desde una perspectiva nacional, profundizando este
enfoque en clave de relevancia estratégica. En este sentido, se
profundizará en estándares internacionales específicos, abordando y
problematizando la situación de la República Argentina en el desarrollo
de la ENR y el rol de coordinación nacional para el combate de LA/FT.
02. Contenidos
1. El rol de la Coordinación Nacional
para el Combate del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
(LA/FT)
2. Estándar internacional: Recomendación 1, 2, 3 y 4. Elementos de la
Recomendación 15. Resultado Inmediato 1.
3. La importancia de la realización de una Evaluación Nacional de
Riesgo (ENR) y la aplicación de Enfoque Basado en Riesgo (EBR).
4. La determinación de la Estrategia Nacional.
5. La situación de la República Argentina en el desarrollo de la ENR.
03. Bibliografía
• Decreto 1225/2007. Agenda Nacional
para la Lucha contra el Lavado de Activos y la Financiación del
Terrorismo. Aprobación.
http://servicios.mfoleg.gob.ar/mfolegIntemet/anexos/130000-134999/132228/norma.htm
• Decreto 360/2016. Programa de Coordinación Nacional para el Combate
del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo. Creación.
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegIntemet/anexos/255000-
259999/258670/texact.htm
• Decreto 331/2019. Comité de Coordinación para la Prevención y Lucha
contra el Lavado de Activos, la Financiación del Terrorismo y la
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Creación.
https://www.boletinofLcial.gob.ar/detatteAviso/primeraZ206857/201905
06
• Resolución 1231/2019-Ministerio de Justicia y Derechos Humanos.
Aprobación del Informe de la Evaluación Nacional de Riesgos de
Financiación del Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva de la República Argentina (ENR-FTPADM).
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegIntemet/anexos/330000-
334999/331441/norma.htm
• Estándares Internacionales sobre la Lucha contra el Lavado de
Activos, el Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de la
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. GAFILAT. (Documento
actualizado a diciembre 2020. Texto en español).
https://www.gafilat.org/index.php/es/biblioteca-virtual/gafílat/documentos-de-interes-17/publicaciones-web/4013-
recomendaciones-metodologia-actdic20-1/file
• FATF Guidance National Money Laundering and Terrorist Financing Risk
Assessment. February 2013
https: //www.fatf-
gafí.org/media/fatf/content/images/National_ML_TF_Risk_Assessment .pdf
• BAYTELMAN A., Andrés y DUCE J., Mauricio - Litigación penal. Juicio
oral y prueba. Capítulo II: Teoría del Caso. Colección Derecho,
Santiago de Chile, Universidad Diego Portales, 2004.
5. EL SISTEMA VIGENTE EN LA REPÚBLICA
ARGENTINA. UNIDAD DE
INFORMACIÓN FINANCIERA (UIF)
01. Descripción
La Unidad de Información Financiera es el órgano nacional específico en
materia de prevención de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo. En el desarrollo de la materia se pretende abordar el
entramado normativo y regulatorio de la Unidad para comprender en
profundidad su accionar, desde el marco jurídico y la aplicación
efectiva y concreta del mismo. Pretendiendo a su vez profundizar en los
conceptos claves a partir de los cuales estructura su tarea en el
sistema preventivo de LA/FT tanto nacional como internacional.
02. Contenidos
1. Normativa Nacional vinculada al
Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo (LA/FT). Código Penal,
Titulo XIII. Ley N° 25.246 y modificatorias. Creación UIF. Origen,
evolución y características actuales.
2. El rol de la UIF como órgano central en el sistema de prevención.
Competencias federales.
3. Resoluciones UIF. Alcance, implicaciones, capacidad de regulación.
4. Los sujetos obligados. Oficial de cumplimiento y oficial de enlace.
Interacción entre el sector público y privado.
5. La implementación del enfoque basado en riesgo. Obligatoriedad:
definición de riesgos, manual. La autoevaluación de Riesgo. Monitoreo.
6. El deber de informar y los Reportes de Operaciones Sospechosas
(ROS). Elaboración y análisis de Reportes de Operaciones Sospechosas y
Reportes de Financiamiento de Terrorismo (ROS/ RFT).
7. El secreto y su aplicación en el sistema PLA/FT.
8. Medidas de debida diligencia del cliente (DDC). La importancia del
Beneficiario Final. Marco normativo.
9. Independencia y autonomía de la UIF en la coordinación e intercambio
de información entre la UIF y las autoridades de investigación.
10. El uso de los informes de inteligencia en los procesos penales.
03. Bibliografía
• Normativa: https://www.argentina.gob.ar/uif7normativa
• BLANCO CORDERO, Isidro, “El Delito de blanqueo de capitales”.
Editorial Aranzadi.
• PONCE, Juan Cruz. “El delito de lavado de activos”. Editorial Ad-Hoc.
• QUEVEDO, Mariana, “La aplicación de las sanciones en la ley de lavado
de activos”. Editorial La Ley.
• CASTELUCCI, Mariano Jesús, “El delito de lavado de activos de origen
ilícito: análisis de cuestiones problemáticas que giran en torno al
delito”. Revista Nueva Crítica Penal.
• Guía Metodológica para la Investigación Patrimonial - LAVEX/CICAD OEA.
• Instructivo ROS/RFT (Producción UIF).
//www.argentina.gob.ar/sites/default/files/instructivo_ros_v1_5_-
_dic17_0.pdf
6. OTROS ORGANISMOS PÚBLICOS. EL DOBLE
ROL DE LOS ORGANISMOS DE SUPERVISIÓN
01. Descripción
El sistema de prevención en materia de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo, se compone de un entramado de organismos
nacionales e internacionales que trabajan en la materia de forma
mancomunada. Es por ello, que la materia persigue el objetivo de
promover una mirada integral, abordando la función de organismos
nacionales seleccionados que forman parte en la tarea de conjunta con
la Unidad de Información Financiera de la República Argentina del
sistema de prevención en materia de LA/FT. Para el abordaje del
accionar de estos organismos, se expondrán sus principales deberes de
colaboración y procedimiento de supervisión en la materia.
02. Contenidos
1. Banco Central de la República
Argentina (BCRA). Normativa PLA/FT. Deber de colaboración y
procedimiento de supervisión. La estructura PLA/FT de las entidades
bancarias.
2. Comisión Nacional de Valores (CNV). Normativa PLA/FT. Deber de
colaboración y procedimiento de supervisión.
3. Superintendencia de Seguros de la Nación (SSN). Deber de
colaboración y procedimiento de supervisión.
4. Inspección General de Justicia (IGJ). Normativa PLA/FT. Deber de
colaboración.
5. Instituto Nacional de Asociativismo y Economía Social (INAES).
Normativa PLA/FT. Deber de colaboración y procedimiento de supervisión.
03. Bibliografía
CNV
• Ley 25.246 y mod.
• Ley 26.831 y mod.
• Resolución UIF N° 21/2018 y mod.
• Resolución UIF N° 155/2018 (Anexo l).
• Título XI de las NORMAS CNV (N.T. 2013 Y MOD.).
• GAFI: Guía para un enfoque basado en riesgo para el sector valores
(Octubre de 2018)
INAES
• Ley 20321, 19331 y 20337. Organigrama
y estructura. Decisión Administrativa N°1267/2021.
• Resolución UIF N° 12/12.
• Resolución UIF N° 11/12 y 155/2018.
• Resolución N° 2359/19, 3263/19 y 2363/19.
• Normas específicas dictadas por el INAES para los sujetos obligados.
Resolución INAES 5586/12, 5587/12, 5588/12, 1182/2020, 995/2021. SSN
• Ley 25.246.
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/60000-
64999/62977/texact.htm
• Ley 20091.
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/20000-
24999/20965/texact.htm
• Resolución UIF - 155/2018 (Anexo ll).
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/315000-
319999/318171/norma.htm
• Resolución SSN 263/2020.
https://www.argentina.gob.ar/normativa/nacional/resoluci%C3%B3n-263-2020-341068
• Guía para un enfoque basado en riesgo para el sector de Seguros de
Vida - GAFI.
https://www.gafilat.org/index.php/es/noticias/103-guia-para-un-enfoque-basado-en-riesgo-para-el-sector-de-seguros-de-vida
• PBS 22 de los Principios Básicos de Seguros, Estándares, Guía y
Metodología de Evaluación - IAIS del 1 de octubre de 2021.
SEGUNDA PARTE: EL SISTEMA PREVENTIVO
Segundo cuatrimestre
7.
ACTIVIDADES PROFESIONALES NO FINANCIERAS DESIGNADAS (APNFD). SISTEMA DE
SUPERVISIÓN
01. Descripción
La supervisión es una de las actividades esenciales dentro del sistema
de prevención que se encuentra dirigida al universo de Sujetos
Obligados. La materia, por ende, busca exponer las principales acciones
del sistema de supervisión, así como las acciones de los sujetos
obligados que se encuentran categorizados dentro de las actividades
profesionales no financieras designadas, dentro del sector primario,
abordando las principales características y las problemáticas que posee
el sector. En esta línea se aborda el rol del sector privado, los
profesionales independientes, las OSFL entre otros sectores.
02. Contenidos
1. El Rol del Sector Privado:
Características, funcionamiento y problemáticas del sector financiero y
del sector de APNFD.
2. Profesionales independientes. Secreto profesional y deber de
informar.
3. Sector de juegos de azar
4. Sector del fútbol.
5. Organizaciones sin fines de Lucro (OSFL).
6. Donaciones, tamaño de organizaciones, formalidad e informalidad.
7. Otras características y actividades con riesgo.
03. Bibliografía
• Ley 25.245 y modificatorias (art. 14,
y arts. 20 a 22) FACULTAD SUPERVISORA Y SUJETOS OBLIGADOS
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/60000-
64999/62977/texact.htm
• GAFI Recomendaciones 22, 23, 26, 27, 28, sus Notas Interpretativas y
Glosario
https://www.gafilat.org/index.php/es/biblioteca-virtual/gafilat/documentos-de-interes-17/publicaciones-web/4238-
recomendaciones-metodologia-actoct2021/file
• GAFILAT (2020) Supervisión con Enfoque Basado de Riesgo de las APNFD
Sin Regulador Prudencial
https://www.gafilat.org/index.php/es/biblioteca-virtual/gafilat/documentos-de-interes-17/estudios-estrategicos-17/3797-
supervision-con-ebr-de-las-apnfd-sin-regulador-prudencial/file
• Resolución UIF N° 154/2018- Anexo - PROCEDIMIENTO DE SUPERVISIÓN
BASADO EN RIESGOS DE LA UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/31 5000-
319999/318170/norma.htm
• UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA (portal web) Listado de resoluciones
aplicables a cada sujeto obligado
https://www.argentina.gob.ar/uif/normativa-uif/resoluciones-aplicables-
cada-sujeto-obligado
• Resolución UIF N° 65/2011 y modificatorias - Profesionales
matriculados cuyas actividades estén reguladas por los Consejos
Profesionales de Ciencias Económicas.
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/180000-
184999/182611/texact.htm
• Resolución UIF N° 199/2011 y modificatorias - Juegos de Azar
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/185000-
189999/189248/texact.htm
• Resolución UIF N° 32/2012 y modificatorias - Personas jurídicas que
organicen o regulen deportes profesionales (fútbol)
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/190000-
194999/194130/texact.htm
• Resolución UIF N° 30/2011 y modificatorias - Personas jurídicas que
reciban donaciones o aportes de terceros
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/175000-
179999/178661/texact.htm
8. LAS OBLIGACIONES DE LOS SUJETOS
OBLIGADOS Y SU ROL EN EL SISTEMA PREVENTIVO DE LAVADO DE ACTIVOS Y EL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (PLA/FT)
01. Descripción
La materia abordará las principales obligaciones que poseen los Sujetos
Obligados, enmarcadas dentro del contexto de las políticas de
prevención nacional y el marco normativo en la materia. De este modo,
abordar el EBR así como los elementos centrales dentro de su accionar.
02. Contenidos
1. Aplicación de sistemas de prevención
en base a enfoque basado en riesgo (EBR).
2. Herramientas para la identificación de Personas Expuestas
Políticamente (PEP).
3. Principales obligaciones en el proceso de identificación de
terroristas y/u operaciones de financiamiento del terrorismo.
4. El uso de fuentes abiertas de información en el proceso de debida
diligencia del cliente.
5. Elementos fundamentales para la elaboración de Reportes de
Operaciones Sospechosas (ROS) de calidad.
03. Bibliografía
• Ley 25.246 y modificatorias:
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/6000064999/6297
7/texact.htm
• Decreto 360/2016
http://servicios.mfoleg.gob.ar/mfolegIntemet/anexos/255000-
259999/258670/norma.htm
• Decreto 469/2013
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/210000-
214999/213390/norma.htm
• Decreto 2226/2008
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/145000149999/14
8727/norma.htm
• Resolución UIF N° 152/2016 y modif.
http://servicios.mfoleg.gob.ar/mfolegIntemet/anexos/265000-
269999/268283/texact.htm
• Resolución UIF N° 136/2012
http://servicios.mfoleg.gob.ar/mfolegIntemet/anexos/200000-
204999/200465/norma.htm
• Informes de Gestión (UIF)
https://www.argentina.gob.ar/uif/informes-de-gestion Estándares
Internacionales Sobre la Lucha Contra el Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo y la Proliferación (GAFI) -
• Recomendación 29 y notas interpretativas
http://www.fatf-
gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF-40-Rec- 2012-
Spanish.pdf
• Resolución UIF N° 50/201
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/180000-
184999/180771/texact.htm
• Resolución UIF N° 51/2011
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/180000-
184999/180772/norma.htm
• Resolución UIF N° 70/2011
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/180000-
184999/182612/texact.htm
• Resolución UIF N° 29/2013
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/205000-
209999/208510/norma.htm
• Resolución UIF N° 134/2018
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/315000-
319999/316668/texact.htm
• Resolución UIF N° 67/2017
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/280000-
284999/280733/norma.htm
• Guía para la Implementación de la Resolución UIF 30/2017
https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/guia_
para_la_implemen tacion_resolucion_uif_n 30_4oct2017.pdf
• Guía para la Gestión de Riesgos de Lavado de Activos y Financiación
del Terrorismo en relación a Clientes (y Beneficiarios Finales) que
revisten el carácter de Personas Expuestas Políticamente
https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files//guia_
pep_0.pdf
• Resolución UIF N° 154/2018
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/verNorma.do?id=318170
• Resolución UIF N° 155/2018
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/315000-
319999/318171/norma.htm
• Resolución UIF N° 97/2018
//servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/310000-
314999/314035/norma.htm
• Estándares Internacionales Sobre la Lucha Contra el Lavado de Activos
y el Financiamient odel Terrorismo y la Proliferación (GAFI) -
Recomendaciones 26, 27, 28 y 35 y notas interpretativas
http://www.fatf-
gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/FATF -40-Rec- 2012-
Spanish.pdf
• Guidance for a risk-based approach for effective supervision and
enforcement by AML/CFT supervisors of the financial sector and law
enforcement (FATF)
http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/rba-effectivesupervision-and-enforcement.html
• Informes de Gestión (UIF)
https://www.
argentina.gob.ar/uif/informes- de-gestion
9. RÉGIMEN PENAL-ADMINISTRATIVO
01. Descripción
Se busca abordar los contenidos del régimen penal administrativo
sancionador, abordando aquellos casos en los que se cuente o no con
organismos reguladores específicos. Para luego profundizar en las
facultades sancionatorias que posee la Unidad de información Financiera
y otros organismos de control, a fin de observar las características de
régimen actual.
02. Contenidos
1. Supervisión con y sin organismos
reguladores específicos.
2. Facultad sancionatoria de la UIF y de otros organismos de control.
3. Infracciones y sanciones.
4. Características del régimen actual.
5. Vía recursiva. Efectos.
03. Bibliografía
• CANDA, Fabián O., “El régimen penal
administrativo de la ley 25.246 de encubrimiento y lavado de activos de
origen delictivo”, Tratado de lavado de activos y financiación del
terrorismo, La Ley, Tomo II, página 251. -
• GRIFFI, Marcelo, “Régimen penal administrativo”, Tratado de lavado de
activos y financiación del terrorismo, La Ley, Tomo II, página 296.
• QUEVEDO, Mariana, “La aplicación de las sanciones previstas en la
nueva ley de lavado de activos”, Tratado de lavado de activos y
financiación del terrorismo, La Ley, Tomo II, página 323.
• ZAVALÍA LAGOS, Hernán, “Sujetos Obligados”, Tratado de lavado de
activos y financiación del terrorismo, La Ley, Tomo II, página 363. -
ASCARATE, Adres, Cuestiones preliminares para el estudio de la
infracción administrativa. -
• SANGUINETTI, Juan Carlos, “El recurso directo como vía para la
impugnación judicial de sanciones administrativas”, Cita Online
AR/DOC/1419/2020. -
• USLENGHI, Alejandro “Control judicial de la potestad sancionatoria de
la Administración”, pág. 6. -
• SANGUINETTI, Juan Carlos, “Impugnación y control judicial de las
sanciones administrativas, sus particularidades a la luz de los
principios y garantías constitucionales aplicables“, pág. 19. -
• STUPENENGO, Juan Antonio, “Panorama normativo del efecto de la
impugnación de las multas administrativas”, Cita Online
AR/DOC/2821/2018. NIETO, Alejandro “Derecho Administrativo
Sancionador”, Cuarta edición totalmente reformada. -
• DIAZ FRAILE, Francisco, “Derecho administrativo Sancionador”, Ed.
Atelier. - Eduardo Patricio Bonis, “Recurso directo contra las
resoluciones de la UIF”, Cita Online AR/DOC/3967/2013.
• COVIELLO, Pedro, “La competencia judicial instituida por vía de un
reglamento ejecutivo”, El Derecho, EDA, 16/05/2012.
• “Emebur Sociedad de Bolsa S.A. y otros c/U.I.F. s/Código Penal - Ley
25.246 - Dto. 290/07 Art. 25” de agosto de 2014.
• “Hipódromo Argentino de Palermo S.A. y otros c/UIF s/Código Penal -
ley 25.246 - Dto. 290/07 art. 25”, de mayo de 2015
• “Diners Club Argentina SRL Comercial y de Turismo y otros c/UIF
s/Código Penal - ley 25.246 - Dto. 290/07 art. 25”, de marzo de 2019.
• “Rebizo Jorge Eugenio c/ BCRA - Resol 55/11 -sum fin 896”, sent. del
5/5/11; y sus citas.
• “Fernández Sergio Hugo c/ UIF (RESOL 9/21) s-CODIGO", sent. de marzo
de 2022.
• “Banco Masventas S.A. y otro c/UIF s/Resol. 168/10”, sent. del
25/10/2011. -“Banco de Galicia y Buenos Aires y Otros c/UIF s/Resol.
36/10”, sent. del 16/08/2011.
10.COOPERACIÓN INTERNACIONAL
01. Descripción
La materia se centra en el abordaje particular de la argentina en el
contexto internacional, desde una aproximación contextual adecuada que
permite profundizar en las exigencias internacionales en materia de
prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo, De
modo que persigue el objetico de abordar la relación entre la argentina
y los organismos internacionales que operan en ese ámbito dentro del
sistema de Prevención como lo son el GAFILAT y en este marco, el plan
de acción nacional.
02. Contenidos
1. Exigencias internacionales en la
materia. Desarrollo y contexto actual.
2. La cooperación internacional en la República Argentina. Desarrollo y
contexto actual.
3. Redes de recuperación de activos: en el ámbito de GAFILAT y Europa.
Desafíos en perspectiva.
4. Argentina en los organismos internacionales. Plan de acción.
03. Bibliografía
• Ley Nro 24767 - Cooperación
Internacional en Materia Penal
• Convención OEA sobre Asistencia Mutua en Materia Penal
• Convención Interamericana sobre asistencia mutua en materia penal.
• Convención de Naciones Unidas contra la corrupción.
• Protocolo de Asistencia Jurídica Mutua en Asuntos Penales del Mercosur
• GAFILAT. 2021. “Inventario de Redes Regionales sobre Recuperación de
Activos”.
• GAFI. 2012-2020. Estándares Internacionales sobre la Lucha contra el
Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo, y el Financiamiento
a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Paris: GAFI/OCDE.
Especialmente R. 36 a 40.
• EGMONT. 2013, Principios para el intercambio de información entre
UIF, Toronto, Canadá.
• Solernó, Diego Martín, Cooperación jurídica internacional en materia
penal, Revista de derecho penal y criminología. La Ley.
Tercer Cuatrimestre
TERCERA PARTE: SISTEMA REPRESIVO SOBRE
LA/FT
11.INVESTIGACIÓN
JUDICIAL DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE TERRORISMO (LA/FT)
01. Descripción
Se pretenden abordar las características centrales que posee la
investigación judicial en el marco de delitos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. Para lo cual se pretende abordar desde
el proceso de investigación, metodología del trabajo, los problemas
probatorios específicos en los casos de lavado de activos y la
jurisprudencia vigente al respecto. Así también se busca abordar la
cuestión del decomiso y las exigencias internacionales al respecto de
las investigaciones judiciales en la materia.
02. Contenidos
1. Investigación financiera y garantías
constitucionales en el marco del proceso penal en la República
Argentina.
2. Introducción a la teoría del caso como metodología de trabajo para
los/as investigadores/as de cualquier organismo. Planificación de la
investigación y del litigio de delitos económicos. Articulación entre
hechos, derecho y prueba.
3. Delito precedente y delito de Lavado de Activos. Vinculación y
trabajo conjunto: diversos organismos a nivel federal.
4. Problemas probatorios específicos de los casos de lavado de activos.
5. Técnicas especiales de investigación. Secuestro, decomiso y
congelamiento. Aplicación en la República Argentina.
6. Jurisprudencia.
7. Rol del Ministerio Público. PROCELAC y su relevancia.
8. El Decomiso penal. Decomiso sin condena. Análisis del Título XIII
del Código Penal.
9. El registro, identificación y localización de los bienes.
Administración y disposición. Organismos regionales.
10.Exigencias internacionales en la materia.
03. Bibliografía
• GAFI. 2012-2020. Estándares
Internacionales sobre la Lucha contra el Lavado de Activos, el
Financiamiento al Terrorismo, y el Financiamiento a la Proliferación de
Armas de Destrucción Masiva. Paris: GAFI/OCDE. Especialmente R. 3, 20 y
29 y Resultado inmediato 6 y 7.
• BERMEJO, M. 2015, Prevención y castigo del blanqueo de capitales. Un
análisis jurídico-económico, Ed. Marcial Pons, Madrid.
• BLANCO CORDERO, I. 2007, "La aplicación del comiso y la necesidad de
crear organismos de recuperación de activos". Disponible en
http://www.penal.org/sites/default/files/files/BlancoA1 .pdf
• JORGE, G. 2008, El decomiso del producto del delito, Recupero de
Activos de la Corrupción, Guillermo Jorge (coord.), Ed. Del puerto,
Buenos Aires.
• Código Penal de la Nación- Art. 23
• Ministerio Público Fiscal. Guía de Medidas Cautelares para el
Recupero de Activos. Disponible en Guía-de-Medidas-Cautelares-para-el-
Recupero-de-Activos.pdf (mpf.gob.ar).
• OAS. Guía Práctica de Técnicas Especiales de Investigación en Casos
de Delincuencia Organizada Transnacional. Disponible en
https://www.oas.org/es/ssm/ddot/publicaciones/MANUAL GUÍA PRÁCTICA
WEB.PDF
12.RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS
JURÍDICAS
01. Descripción
La materia pretende abordar las estructuras de las personas jurídicas a
fin de abordar la responsabilidad de las mismas, tanto sean nacionales
como extranjeras. En este sentido, el abordaje normativo será condición
necesaria; así como las consideraciones sobre su relación con el Estado
y las tensiones y debates actuales entorno a la temática.
02. Contenidos
1. Personas y estructuras jurídicas,
nacionales y extranjeras.
2. Constitución / Riesgos / Rol de la IGJ.
3. Ley N° 27.401. Objeto y Alcance.
4. Sanciones. Tipo de sanciones. Graduación. Exención.
5. Programa de integridad. Consideraciones al respecto y su relación con
el Estado.
6. Derecho comparado.
7. Tensiones y debates actuales.
03. Bibliografía
• ASTARITA, M. (2021). Lineamientos
sobre corrupción e integridad:
hacia un nuevo enfoque preventivo. Vol. Año 2 - N.° 65. CUINAP |
Argentina, Cuadernos del INAP.
https://publicaciones.inap.gob.ar/index.php/CUINAP/article/view/243/2 12
• PEREYRA, S. (2022). Usos y significados de la corrupción. Vol.
Documento No3. Oficina Anticorrupción/Programa de las Naciones Unidas
para el Desarrollo (PNUD).
https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/pereyra_final.pdf
• GRUENBERG, C. (2022). Corrupción, patriarcado y derechos humanos: el
género del poder. Vol. Documento No1. Oficina Anticorrupción/Programa
de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD).
https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/guenberg_final.pdf
• Oficina Anticorrupción | Secretaría de Gestión y Empleo Público.
(2020). Guía para el Ejercicio Ético de la Función Pública.
https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/guia_para_el_ejercicio_
etico_- _oa_y_sgyep_-_septiembre_2020.pdf
• Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, OCDE.
Recomendaciones del Consejo de Integridad de la OCDE sobre Integridad
Pública.
https://www.oecd.org/gov/ethics/recomendacion-
sobre-integridad-es.pdf
• Comisión Interamericana de Derechos Humanos. (2019). Corrupción y
derechos humanos: Estándares interamericanos.
http://www.oas.org/es/cidh/informes/pdfs/CorrupcionDDHHES.pdf
• Naciones Unidas (2020) Resolución 74/206.
https://documents-
ddsny.un.org/doc/UNDOC/GEN/N19/434/53/PDF/N1943453.pdf?Open Element
• Naciones Unidas (2020); Convención de las Naciones Unidas Contra la
Corrupción.
https://www.unodc.org/documents/mexicoandcentralamerica/publications/Corrupcion/Convencion_de_las_NU_contra_la_Corrupcion.pdf
• GRUENBERG, C. (2022). Corrupción, patriarcado y derechos humanos: el
género del poder. Vol. Documento No1. Oficina Anticorrupción/Programa
de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD).
• Naciones Unidas; Consejo de Derechos Humanos, informe de la Experta
Independiente sobre las consecuencias de la deuda externa y las
obligaciones financieras internacionales conexas de los Estados para el
pleno goce de todos los derechos humanos, sobre todo los derechos
económicos, sociales y culturales, Attiya Waris. A/HRC/49/47
https://documentsdds-ny.un.org/doc/UNDOC/GEN/G21/384/65/PDF/G2138465.pdf?OpenElement
• Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, OCDE
(2010). Convención para combatir el cohecho de servidores públicos
extranjeros en transacciones comerciales internacionales y Documentos
relacionados.
https://www.oecd.org/daf/anti-bribery/ConvCombatBribery_Spanish.pdf
• Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, OCDE
(2020). Recomendaciones del Consejo de la OCDE sobre Integridad Pública.
https://www.oecd.org/gov/ethics/recomendacion-sobre- integridad-es.pdf
• Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, OCDE
(2019). Estudio de Integridad de la OCDE en Argentina (Folleto).
https://www.oecd.org/gov/ethics/estudio-integridad-en-argentina-
folleto.pdf
• Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, OCDE
(2022). Informe de seguimiento del Estudio de la OCDE sobre integridad
en Argentina.
https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/informe-de-seguimiento-del-estudio-dela-ocde-sobre-integridad-en-argentina.pdf
• Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, OCDE
(2013). Manual para empresas de Ética Anti-corrupción y Elementos de
Cumplimiento.
https://drive.google.com/file/d/1MNrrVGIV0w4GQ- q_CgsbulEop_82Yol-
/view?usp=sharing
• Oficina Anticorrupción de la República Argentina. Lineamientos para
la implementación de Programas de Integridad (2019).
https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/lineamientos_
para_la_i mplementacion.pdf
• United Nations Global Compact Office. (2013). A Guide for
Anti-Corruption Risk Assessment.
https://d306pr3pise04h.cloudfront.net/docs/issues_doc%2FAntiCorruption%2FRiskAssessmentGuide.pdf
• Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito. (2013).
Programa anticorrupción de ética y cumplimiento para las empresas: Guía
práctica.
https://www.unodc.org/documents/corruption/Publications/2013/13-
85255_Ebook.pdf
• Caja de Herramientas del Registro de Integridad y Transparencia. RITE
Oficina Anticorrupción. (2022).
https://www.rite.gob.ar/herramientas
• Ley 25.188. Ética en el Ejercicio de la Función Pública
• Resolución: RESOL-2022-7-APN-OA#PTE. Régimen del “Sistema de
monitoreo de actividades privadas y públicas anteriores y posteriores
al ejercicio de la función pública MAPPAP”.
https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/261381/202204 25
• Resolución: RESOL-2021-3-APN-OA#PTE. Diseño de un registro de
integridad y transparencia para empresas y entidades.
https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/243450/202104 23
• Decreto 41/99. Código de Ética en la Función Pública
• Decreto 1023/01. Régimen de Contrataciones en la Administración
Pública.
• Decreto 1179/16. Registro de Obsequios a Funcionarios Públicos.
13. EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
01. Descripción
La materia pretende abordar las características y particularidades
centrales que se definen en torno al concepto de lavado de activos en
base a la normativa nacional e internacional. A partir de ello, la
materia pretende abordar las diferentes tipificaciones que de lo
anterior se deprende; observando los elementos, etapas y bien jurídico
específicos para este caso.
02. Contenidos
1. Tipificación del delito de lavado de
activos en base a la Convención de Viena y la Convención de Palermo.
2. Análisis de la tipificación del delito en la República Argentina:
Art 303 CP, ley 25.246, ley 26.683.
3. El tipo objetivo y el tipo subjetivo.
4. Bien jurídico protegido.
5. Elementos del delito.
6. Etapas del delito de Lavado de Activos.
7. Competencia del fuero penal económico y del fuero penal.
03. Bibliografía
• BAIGUN, David (2005), Estudios sobre
Justicia Penal, Homenaje al Profesor Julio B. J. Maier, Ed 1a, Buenos
Aires, Editores del Puerto.
• BLANCO CORDERO, Isidoro (2015), El delito del Blanqueo de Capitales,
Cuarta Edición, España, Thompson Reuters.
• CÓRDOBA, Fernando J. (2019), Delito de Lavado de Dinero, Primera
Edición, cuarta reimpresión, Buenos Aires, Hammurabi,.
• ORSI, Omar G. (2007), Lavado de dinero de origen delictivo, 1a
Edición, Buenos Aires, Hammurabi.
• Código Penal de la Nación Argentina.
• Código Procesal Penal de la Nación Argentina.
• Normativa Argentina: Disponible en:
https: //www.argentina.gob.ar/uif/normativa
• Glosario GAFILAT: https://www.gafilat.org/index.php/es/glosario-de-
definiciones
14. EL DELITO DE TERRORISMO Y SU
FINANCIAMIENTO
01. Descripción
Se pretende abordar conceptualmente el delito de financiación del
terrorismo, en perspectiva tanto internacional como nacional, con
esencial énfasis en las dinámicas y características que el delito
mencionado adquiere en particular. El entramado normativo, y las
disposiciones internacionales, tales como los estándares del GAFI y las
resoluciones del CSNU fungen como marcos guía que encuadran las
necesidades conceptuales y su transformación, ordenando la construcción
de marcos normativos nacionales.
La materia asimismo pretende realizar una contextualización normativa
en la materia en conjunto con un contextualización histórica, a fin de
posibilitarla observación del objeto de estudio como proceso,
particularmente desde una perspectiva nacional.
02. Contenidos
1. Análisis del Convenio Internacional
para la Represión de la Financiación del Terrorismo.
2. El alcance de las Convenciones Internacionales y Resoluciones del
Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (CSNU) aplicables en
materia de FT/FPADM.
3. Implementación de las Resoluciones del CSNU nro.
1267/1989/1988/2253/1337: análisis de las obligaciones contempladas en
la legislación local.
4. Estándares del GAFI en materia de Financiamiento del Terrorismo y el
Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva
(FT/FPADM).
5. Contextualización histórica y actual de movimientos radicales
islámicos.
6. Situación de Argentina: Caso Hezbollah en la triple frontera.
7. Evaluación Nacional de Riesgos en materia de Financiamiento de
Terrorismo de la República Argentina.
03. Bibliografía
• BACHMAIER WINTER, Lorena, Terrorismo,
proceso penal y derechos fundamentales, Marcial Pons, Madrid, 2012.
• GUZMAN, Nicolas, El delito de financiación de terrorismo en
Argentina, en Terrorismo y Derecho Penal, Kai Ambos, Ezequiel Malarino
y Christian Steiner, Colección Konrad Adenauer, fuente:
https://biblio.juridicas.unam.mx/bjv/detalle-libro/4505-terrorismo-y-
derecho-penal-coleccionkonrad-adenauer
• Ministerio Público Fiscal, Secretaria de Análisis Integral de
Terrorismo Internacional (SAIT), Glosario sobre el fenómeno del
terrorismo internacional. 2021, fuente:
https://www.mpf.gob.ar/sait/files/2021/03/Glosario-sobre-el-fenómeno-
del-terrorismointernacional_3-3.pdf
• SUEIRO, Carlos Christian, Actos comprendidos en una definición
jurídica de terrorismo, publicado en: TR LALEY AR/DOC/4901/2012.
• DURRIEU, Roberto, Régimen contra el financiamiento del terrorismo
internacional, publicado en Sup.Act 14/03/2006, 1. Kai Ambos, La parte
general del derecho penal internacional, KONRAD-ADENAUER- STIFTUNG
E.V., Uruguay, 2005, disponible e internet.
• KAI AMBOS, Temas de derecho penal internacional y europeo, Marcial
Pons, Madrid, 2006. Capitulo I., disponible en internet. Edgardo Donna,
Derecho Penal, Parte Especial, TOMO IV, Editorial Rubinzal-Culzoni,
Santa FE, 2014.
• Recomendaciones GAFI, GAFILAT.
• HEZBOLLÁ, Mathew Levitt, editorial Hojas del sur, 2011, Argentina.
Wullich, Delfina M., Algunas reflexiones sobre la regulación del acto
de terrorismo en el Código Penal de la Nación y su proyecto de reforma,
Publicado en: DPyC 2021 (noviembre), 84. Jurisprudencia aplicable
• Resoluciones CSNU
https://www.un.org/securitycouncil/es/sanctions/1267/resolutions
https://www.un.org/securitycouncil/es/content/resolutions
• Normativa Argentina
http s:
//www.argentina.gob.ar/uif/normativa
• Glosario GAFILAT
https://www.gafilat.org/index.php/es/glosario-de-definiciones
15. PRINCIPALES DELITOS PRECEDENTES
VINCULADOS AL LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE TERRORISMO
(LA/FT)
01. Descripción
El delito de lavado de activos, se encuentra de forma recurrente
vinculado a delitos antecedentes utilizados como medios para concretar
la finalidad de lavado finalidad o como un delito asociado. Por este
motivo, el abordaje los delitos centrales en los que la Unidad de
Información Financiera se da a la tarea de análisis, tratamiento y
transmisión de información a los efectos de prevenir e impedir el
lavado de lavado de activos de los delitos preferentes enunciados en el
art 6 de la ley 25.246, resulta necesario indagar en las modalidades
recurrentes en las que se encuentran los delitos ligados, a fin de
instar a herramientas que permitan el desarrollo de tipología, análisis
de posibles abordajes, mecanismos de alerta entre otros.
Esta materia, por lo tanto, se propone el abordaje de una selección de
los delitos enunciados en el ARTÍCULO 6° de la Ley 25.246.
02. Contenidos
1. Narcotráfico. Características del
tipo penal. Problemáticas nacional e internacional. Normas nacionales e
internacionales. El rol del Estado. La Ley 23.737 de estupefacientes.
Problemas actuales sobre su tipificación y prueba. La relación entre el
delito de Lavado de Activos y el narcotráfico.
2. Contrabando. Características del tipo penal. Problemáticas nacional
e internacional. Normas nacionales e internacionales. El rol del Estado.
3. Evasión: Características del tipo penal. Problemáticas nacional e
internacional. Normas nacionales e internacionales. El rol del Estado.
4. Tráfico de armas. Características del tipo penal. Problemáticas
nacional e internacional. Normas nacionales e internacionales. El rol
del Estado.
5. Trata de personas. Presentación de la Convención de las Naciones
Unidas contra Crimen Organizado Transnacional y Protocolo para
prevenir, reprimir y sancionar la trata de personas, especialmente
mujeres y niños. Alcance de la Ley 26.364 la trata de personas con
fines de explotación en sus diversas modalidades y modificación Ley
26.842. Elementos del delito. Modalidades del delito de trata de
personas. La relación entre el delito de Lavado de Activos y el delito
de trata de personas.
6. Corrupción. Situación de la República Argentina en la OCDE
aplicación de la Convención para Combatir el Cohecho de Servidores
Públicos Extranjeros. Principales fuentes de detección de delitos de
corrupción. El rol de la Oficina anticorrupción, el MPF y los jueces.
La importancia de la identificación de PEPs al momento de la DDC. La
responsabilidad de las personas jurídicas en casos de corrupción.
03. Bibliografía
• Ley 23.737. Comentada. Anotada,
ASTURIAS, Miguel Ángel - LEMA Mariano N., Editorial Hammurabi S.R.L.,
mayo 2021.
• Código Penal comentado y normas complementarias, ZAFFARONI, Eugenio
Raúl, Editorial Hammurabi S.R.L., marzo 2014.
• CORNEJO, Abel, Los delitos del tráfico de estupefacientes, Ad-Hoc,
Buenos Aires, 1991. D'Alessio, Andrés J. (dir.) -
• DIVITO, Mauro A. (coord.), Código Penal. Comentado y anotado, "Leyes
especiales", 2ed., La Ley, Buenos Aires, 2009.
• BORINSKY (2023), “El delito de contrabando”, Editorial Rubinzal
Culzoni. Derecho Penal Aduanero, Vidal Albarracin, Ediciones Didot -
• BORINSKY, TURANO, RODRIGUEZ Y SCHURJIN ALMENAR, Delitos tributarios y
contra la seguridad social, Rubinzal Culzoni, Santa FE, 2020.
• Grupo Egmont, IEWG, Lavado de activos provenientes de delitos
fiscalesgraves,https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/iewg__ml_tax_cr
imes_espaniol.pdf ,
• AA.VV, Evasión tributaria, una revisión, Revista Activos, Colombia, http://portal.amelica.org/ameli/jatsRepo/292/2921234007/292
1234007.pdf
• ESPEJO CASTRO, Martin, La autoría y participación en el delito de
evasión fiscal,
https://www.pensamientopenal.com.ar/system/files/doctrina89606.pdf. -
• Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada
Transnacional
• Protocolo contra la Fabricación y el Tráfico Ilícitos de Armas de
Fuego, sus Piezas y Componentes y Municiones.
• Conferencia de las Partes en la Convención de las Naciones Unidas
contra la Delincuencia Organizada Transnacional.
• Convención Interamericana contra la Fabricación y el Tráfico Ilícitos
de Armas de Fuego, Municiones, Explosivos, y Otros Materiales
Relacionados. Violencia y tráfico de armas pequeñas y ligeras en el
Cono Sur.
• Estudio Mundial sobre el Tráfico de Armas de Fuego (2020) de la
Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito. -
• Convención de Belem Do Pará,
• Convención Internacional contra la Delincuencia Organizada
Transnacional,
• Convenio para la represión de la trata de personas y de la
explotación de la prostitución ajena,
• Ley 26.364,
• Ley 26.842.
CUARTA PARTE: DELITOS TRIBUTARIOS,
ADUANEROS Y CAMBIARIOS
16. RÉGIMEN PENAL TRIBUTARIO
01. Descripción
En esta materia se definirán los elementos característicos de los
delitos de naturaleza tributaria de manera tal que permita a los
profesionales que actúan en el sector público, identificar su tipología
propia. Se abordarán tanto los delitos tributarios específicos como
aquellos delitos comunes vinculados a las obligaciones fiscales.
Se abordarán las normas de proceso que regulan especialmente la
investigación, inicio y finalización de este tipo de causas. Por
último, las relaciones existentes entre el procedimiento de ajuste de
impuestos, el proceso contencioso y el proceso penal tributario.
02. Contenidos
1. Delitos Tributarios: Evasión
impositiva simple. Tipo penal. Naturaleza jurídica de los montos.
Sujeto del delito. Participación delictiva. Delito por comisión y por
omisión. El Dolo en el delito de Evasión. Tentativa. Evasión impositiva
agravada del Régimen Penal tributario. Naturaleza jurídica del monto.
Distintos supuestos. Evasión impositiva agravada. Relaciones con el
Aprovechamiento indebido de beneficios fiscales. Evasión impositiva
agravada - Utilización de facturas (o documentos equivalentes) material
o ideológicamente falsos. Apropiación indebida de tributos. Tipicidad.
Antijuridicidad y culpabilidad. Jurisprudencia.
2. Delitos previsionales: Evasión previsional simple - supuestos
agravados-. Apropiación indebida de recursos de la seguridad social:
Tipicidad. Antijuridicidad y culpabilidad. Jurisprudencia.
3. Delitos fiscales comunes: Obtención fraudulenta de beneficios
fiscales. Antecedentes y reforma ley 27.430. Insolvencia fiscal
fraudulenta: tipo. Aspecto temporal del delito. Jurisprudencia,
Simulación dolosa de cancelación de obligaciones: tipo. Jurisprudencia.
Alteración dolosa de registros. Los registros del Fisco.
Jurisprudencia. Asociación ilícita tributaria: tipo. Características.
Análisis en relación al art. 210 del Código Penal.
4. Características generales: El Art. 13: la cláusula del actuar en
lugar de otro. Responsabilidad penal tributaria de los entes de
existencia ideal. Autoría y participación en materia penal tributaria.
Delitos de mano propia. Responsabilidad penal profesional. Relevancia
penal de las conductas neutrales. Agravantes genéricos.
5. Extinción de la acción penal por cancelación de obligaciones. Art.
16, Régimen Penal Tributario. Antecedentes leyes 23.771, 24.769 y
26.735. Ámbito objetivo. Requisitos. Reglamentación. Otros
antecedentes: blanqueos, moratorias, reparación integral del daño en el
CP.
6. Denuncia penal: determinación de oficio y/o la convicción
administrativa en el régimen actual - caracteres de la determinación de
oficio tributaria y/o previsional. Naturaleza jurídica de la
determinación de oficio: cuestión prejudicial, cuestión previa,
condición de procedibilidad de la acción penal. Declaraciones juradas
rectificativas a instancia de la inspección fiscal - oportunidad -
procedimiento de verificación y determinación de la deuda frente a una
denuncia de tercero - excepción a la obligación administrativa de
denunciar: requisitos para la no denuncia. Sistemas procedimentales en
derecho comparado y su incidencia en la investigación del fraude fiscal.
7. Procedimiento para la no formulación de la denuncia penal. Art. 19,
Régimen Penal Tributario. Supuestos. Reglamentación.
8. Sustanciación del procedimiento penal y tributario: Art. 17 y 20 Ley
24.769 - el artículo 74 de la Ley 11.683 - Sentencia penal firme -
prejudicialidad penal en materia sancionatoria y tributaria -
sentencias contradictorias - la aplicación de sanciones
administrativas. Principio constitucional de prohibición de la múltiple
persecución penal. Sujetos del sistema Penal Tributario: Distintos
roles de los Organismos Recaudadores en el derecho provincial, nacional
y comparado. Competencia judicial.
9. Principio de oportunidad en materia penal: su aplicación a la
materia penal tributaria. Medidas urgentes - Art. 21 de la Ley 24.769 y
35 de la Ley 11.683. Suspensión del juicio a prueba. Ley 26.735.
Vigencia.
03. Bibliografía
• FRIDENBERG, Juan Pablo; Procedimiento
Penal Tributario, AdHoc; 2012
• FRIDENBERG, Juan Pablo; “El Tributo evadido en el régimen penal
tributario”, Didot, 2022
• RIQUERT, Marcelo Régimen Penal Tributario y Previsional. Ley 27.430,
Hammurabi, 2da. Ed., 2019.
• BORINSKY, M; TURANO, P.N.; RODRIGUEZ, M; SCHURJIN, D.A., Delitos
Tributarios y contra la Seguridad Social, Ed. Rubinzal Culzoni, 1ra.
Ed., 2020.
17. DELITOS ADUANEROS
01. Descripción
En esta materia se definirán los elementos característicos del delito
aduanero, de manera tal que permita a los profesionales que actúan en
el sector público, identificar los rasgos distintivos del contrabando y
figuras delictivas conexas. Se abordarán las normas de proceso que
regulan especialmente la investigación, inicio y finalización de este
tipo de causas. Por último, las relaciones existentes entre el
procedimiento de control aduanero, el proceso contencioso y el proceso
penal específico.
02. Contenidos
1. Nociones preliminares con relación
al Derecho Aduanero y a los delitos allí previstos. Tentativa y
encubrimiento de contrabando. Figura genérica del delito de
contrabando. Modalidades específicas de contrabando. Modalidades
agravadas del delito de contrabando. Responsabilidad penal de la
persona jurídica. Criterio de atribución.
2. Vinculación del procedimiento administrativo y penal. Separación de
vías.
03. Bibliografía
• VIDAL ALBARRACÍN, Héctor G., “Delitos
aduaneros”, Ed. Mave, Mario Viera, Bs. As., edición actualizada.
• JUAREZ, Hector, Manual de Aduanas. Comercio Exterior-Capitulo
Infracciones y Delitos - Procedimientos - Ed. Bs.As 2021.
• MEDRANO, Pablo H., Delito de contrabando y comercio exterior, Lerner,
Buenos Aires, 1991.
• ALSINA, BARREIRA, BASALDUA, COTTER MOINE, VIDAL ALBARRACÍN, “Código
Aduanero Comentado”, Tomo III, Abeledo- Perrot, Buenos Aires, 2011.
• BORINSKY M. H., El delito de contrabando 2a edición ampliada y
actualizada, Rubinzal Culzoni o también la primera edición que es
solamente un tomo.
18. RÉGIMEN PENAL CAMBIARIO
01. Descripción
En esta materia se abordará el fenómeno de “cambio” cuando el mismo
adquiere características delictivas. Se estudiará el encuadre legal y
el modo de obrar de los agentes públicos que concurren a su control.
Por último, la dinámica del proceso y las peculiaridades de la
investigación de este tipo de figuras penales.
02. Contenidos
1. Elementos normativos. Concepto de
“cambio”. El Régimen Penal Cambiario como ley penal en blanco.
Consecuencias jurídico- penales. Aplicación de las normas
complementarias según el tiempo. Evolución jurisprudencial. Tipos
penales. Supuestos delictivos. Otras cuestiones. Prescripción.
Responsabilidad penal de la persona jurídica. Competencia.
2. Código aplicable y diferentes intervenciones judiciales. Medidas de
prueba y cautelares. Queja (retardo de justicia y apelación denegada).
Sentencia y ejecución. Trámite pre- sumarial. Trámite sumarial y
procedimiento ante el B.C.R.A. Procedimiento en sede judicial.
Sentencia y recursos.
03. Bibliografía
• ABELLEYRA, Diego J. - VÁZQUEZ ACUÑA,
Martín G., Régimen de Control de Cambios, Abeledo Perrot, Bs. As., 2011.
• ÁLVAREZ AGUDO, Graciela - RIVA, Jorge L., Régimen penal de cambios en
la operatoria cambiaria y de comercio exterior, Ad-Hoc, Bs. As., 2013.
• BONZÓN RAFART, Juan C., Derecho penal cambiario, Errepar, Bs. As.,
2012.
• GERSCOVICH, Carlos G., Derecho económico cambiario y penal, Lexis
Nexis, Bs. As., 2006.
• GUZMÁN, Nicolás, Delitos en el mercado financiero, Hammurabi, Bs.
As., 2014, Cap. VI.
• MONCAYO, Néstor J., Delitos cambiarios y responsabilidad penal de las
personas jurídicas, Depalma. Bs. As., 1990.
• ROBLEDO, Néstor Daniel, Regulación y autoregulación regulada, La Ley.
Bs. As., 2022.
QUINTA PARTE: OTROS TEMAS ACTUALES DE
RELEVANCIA
19. NUEVAS TECNOLOGÍAS, ECONOMÍA
DIGITAL Y DERECHO PENAL ECONÓMICO
01. Descripción
El mundo de los negocios hoy está atravesado por la tecnología y el
ambiente digital. En idéntico sentido, la irrupción de monedas
digitales ha generado nuevos escenarios de flujo de activos monetarios.
Ello ha tornado necesario identificar y sancionar situaciones, en las
que el ambiente informático se convierte en una plataforma útil para la
comisión de delitos económicos. En esta materia se analizarán las
características específicas y distintivas de esta novedosa disciplina
penal.
02. Contenidos
1. Criptomonedas y su impacto: Régimen
Penal Cambiario, Régimen Penal Tributario, Intermediación Financiera,
Lavado de Activos, entre otras figuras.
2. Identidad digital y su impacto: Régimen Penal Cambiario, Régimen
Penal Tributario, Intermediación Financiera, Lavado de Activos, entre
otras figuras.
3. Delitos informáticos y su impacto: Régimen Penal Cambiario, Régimen
Penal Tributario, Intermediación Financiera, Lavado de Activos, entre
otras figuras.
03. Bibliografía
• ALES URÍA, Mercedes “Crowdfunding en
Argentina: antecedentes y estado actual de la cuestión”, p 355. En
PALAZZI, Pablo y MORA, Santiago (Compiladores). Finotech: Aspectos
Legales, Colección Derecho y Tecnología, 2019.
• ARGIBAY MOLINA, Juan Agustín y BASSO Marina Daniela, Enfoques penales
de los activos virtuales, 199-224. En PALAZZI, Mora. Finotech: Aspectos
Legales, Colección Derecho y Tecnología, 2019.
• OPTE, Sebastián; "Bitcoin: herramientas de análisis para abordar
investigaciones penales que incluyan operaciones con esta cripto-
moneda"; Revista de Derecho Penal y Criminología La Ley, Año 12, N° 6
-julio-, Buenos Aires, 2022, disponible en http://www.laley.com.ar/
• ARGIBAY MOLINA, Juan Agustín, Síntesis del Proyecto de Reforma de la
Ley de Lavado de Activos, Temas de Derecho Penal y Procesal Penal,
noviembre 2022.
• MORA, Santiago J., Monedas virtuales. Una primera aproximación al
Bitcoin, LA LEY 31/12/2015, 31/12/2015, 1 - LA LEY2016-A, 717.
• CHOMCZYK, Andrés, Ejecución de créditos digitales de la industria
finotech. En PALAZZI, Pablo y MORA, Santiago (Compiladores). Finotech:
Aspectos Legales, Colección Derecho y Tecnología, 2019.
• VALDÉS TRAPOTE, Arturo, Estudio sobre la lucha contra el Lavado de
Activos mediante Criptoactivos, Edita: Programa El Paccto, Madrid, 2022.
• BODOQUE AGREDANO, A., ORDUNA LANAU, A., Guía de investigación en el
lavado de activos mediante criptodivisas, Edita: Programa EL Paccto,
Madrid 2022.
• OCDE (2019), Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. Manual
para inspectores y auditores fiscales. OCDE, Paris.
• LEVI D., SHAKESPEAR, M., LIEFELDT, L. y SCHREIBER A., ¿Qué hay de
realmente nuevo en la reciente regulación del BCRA sobre PSP?, La Ley,
AÑO LXXXIV No 35.
• MORA, Santiago J., El sistema Bitcoin y las criptomonedas en el
derecho argentino. n PALAZZI, Pablo y MORA, Santiago (Compiladores).
Finotech: Aspectos Legales, Colección Derecho y Tecnología, 2019.
• Fallo: Juzgado Nacional en lo Penal Económico N° 2 “PANTOFF, NICOLÁS
Y OTROS S/INFRACCIÓN ART. 310 C.P.
• PROVENZANI CASARES, Ariel E. Fintech. Entre vaguedades, conceptos,
concepciones, definiciones persuasivas y marcos regulatorios. En
PALAZZI, Pablo y MORA, Santiago (Compiladores). Finotech: Aspectos
Legales, Colección Derecho y Tecnología, 2019.
• Comisión Nacional de Valores, Ofertas Iniciales de Monedas Virtuales
o tokens advertencia a los Inversores.
CONCLUSIONES: CLASE FINAL
1. Debate sobre fortalezas y
debilidades del sistema internacional y nacional PLA/FT.
2. Desafíos nacionales e internacionales.
8. ESTRATEGIAS METODOLÓGICAS Y
RECURSOS DIDACTICOS
Los recursos didácticos utilizados para llevar adelante la
Especialización serán todos de carácter digital/ virtual, encontrándose
entre ellos, documentos digitales, portales de noticias y/o reservorios
de información, bibliotecas virtuales y/o bibliografía digitalizada,
publicaciones académicas online, videos, u otros.
Con relación a las estrategias metodológicas, se llevarán diversas
acciones dependientes de la instancia en la que se encuentre el
desarrollo curricular. Entre ellas:
- Actividades introductorias. Abordaje de la temática a partir de los
conocimientos y necesidades de los participantes. Abordaje de
conocimientos y criterios obligatorios para les integrantes del Cuerpo
de Abogados del Estado, a través de exposiciones dialogadas, mediante
clases teóricas sincrónicas.
- Actividades de desarrollo. Análisis y búsqueda de soluciones
referidas a casos concretos, desarrollados o trabajados en pequeños
grupos.
- Actividades de integración. Se desarrollarán de manera asincrónica
con la participación de les alumnes en foros de intervención
obligatoria y con evaluaciones periódicas. Estudio y búsqueda de
situaciones afines con la temática desarrollada permitiendo la
integración y discusión entre les asistentes. Puesta en práctica de los
contenidos impartidos para observar la apropiación de los mismos
mediante la elaboración del trabajo integrador final individual, a
partir de la búsqueda y del desarrollo de los temas pertinentes.
En distintas instancias, se emplearán para el dictado de la
Especialización estudios de casos y análisis jurisprudencial. Además,
se analizará cómo las diferentes problemáticas son abordadas por
diversos actores y/o perspectivas: Poder Ejecutivo, Poder Judicial,
Doctrina, entre otros.
Asimismo, el posgrado, contará con la participación de funcionarios,
magistrados y especialistas, que actúan tanto en la etapa preventiva
como represiva, para lograr un abordaje multidisciplinario e integral
de la problemática y de sus diversas aristas.
En todos los casos, se pretende instar a un debate enriquecedor entre
alumnes y profesores, teniendo en consideración les múltiples actores
necesarios para abordar la problemática en forma integral.
9. DESCRIPCIÓN DE LA MODALIDAD
La Especialización se desarrollará bajo la modalidad virtual, a través
del Campus de la ECAE para las actividades asincrónicas y de la
plataforma de videoconferencias Zoom para los encuentros sincrónicos.
En cada materia se realizarán encuentros sincrónicos en los que se
expondrán los contenidos y actividades asincrónicas a través de foros
en conjunto con otras propuestas virtuales formativas y/o evaluativas,
orientadas a poner en práctica los conceptos trabajados. Asimismo, cada
materia brindará bibliografía y otros materiales de apoyo y un espacio
de consulta permanente para evacuar las dudas y consultas que surjan
del dictado.
Virtual: son aquellas actividades de formación y de capacitación que se
realizan a distancia y a través de computadoras o dispositivos
electrónicos similares, sin que se requiera la concurrencia a la sede
de la ECAE. Las actividades se desarrollan a través de aulas virtuales,
con requisitos de participación en el campus y de aprobación
(presentación de trabajos, monografías, análisis de casos).
Cada materia estará a cargo de por lo menos un (1) docente quien
desarrollará los contenidos y coordinará las actividades prácticas,
manteniendo comunicación con les participantes y acompañando su
desempeño.
Además, se contará con la presencia de expositores invitades para el
dictado de la Especialización sobre temáticas específicas estrechamente
vinculadas al objeto de la misma.
10. BIBLIOGRAFÍA GENERAL
• DE RIGHI, Los Delitos Económicos, Ad
Hoc, 2000.
• MUÑOZ CONDE, Francisco, Cuestiones dogmáticas básicas en los delitos
económicos, Revista Penal.
• GUZMAN, Nicolas, El delito de financiación de terrorismo en
Argentina, en Terrorismo y Derecho Penal, Kai Ambos, Ezequiel Malarino
y Christian Steiner, Colección Konrad Adenauer, fuente:
https://biblio.juridicas.unam.mx/bjv/detalle-libro/4505-terrorismo-y-
derecho-penal-coleccionkonrad-adenauer
• BERMEJO, M. 2015, Prevención y castigo del blanqueo de capitales. Un
análisis jurídico-económico, Ed. Marcial Pons, Madrid.
• VALDÉS TRAPOTE, Arturo, Estudio sobre la lucha contra el Lavado de
Activos mediante Criptoactivos, Edita: Programa El Paccto, Madrid, 2022.
• OLAETA, Hernán (coord.) (2016) Delincuencia económica organizada.
Tres aproximaciones desde la criminología, UNQui.
• FERNANDEZ STENKO, Armando (2013) “Delito y criminalización en una
sociedad global” en Armando Fdez Steinki (coord.) Delincuencia,
finanzas y globalización, CIS, Madrid, pp. 15 y ss.
• MUÑOZ CONDE, Francisco, Cuestiones dogmáticas básicas en los delitos
económicos, Revista Penal.
• KLAUS TIEDEMANN, Parte general del derecho penal económico.
11. INSTRUMENTOS PARA LA EVALUACIÓN
La evaluación de los aprendizajes se aborda como un proceso continuo.
Esta perspectiva se funda en la idea de que el aprendizaje es un
constructo continuo dentro de un espacio compartido, que se resignifica
en la misma interacción y por lo tanto se evalúa el proceso en que se
construyen e interiorizan los aprendizajes.
Las instancias formales de evaluación se proponen como un elemento
necesario para determinar si les participantes alcanzaron los objetivos
propuestos por el programa, analizar el nivel de profundidad adquirido,
la adecuación a la bibliografía y a la consigna propuesta, la
coherencia interna y/o la aplicación de habilidades específicas.
La evaluación, iniciará con la asistencia y participación activa en las
clases sincrónicas, como así también en las actividades asincrónicas
por medio de los foros Asimismo, cada materia tendrá su propia
propuesta de evaluación enmarcada en la perspectiva formativa, y
contará con al menos una instancia de examen en que el que se espera
recuperar de manera integral los conocimientos y saberes construidos
durante el desarrollo de la misma.
En caso de desaprobación de la evaluación, o por ausencia, se otorgará
en una única instancia, la posibilidad de recuperatorio, el cual debe
ser aprobado con nota mínima de seis (6).
Evaluación final:
Para finalizar este proceso y considerándose como una herramienta
culmine del trabajo de formación anteriormente recorrido, de forma
sincrónica y asincrónica, la Especialización cuenta con el requisito de
realizar un Trabajo Integrador Final (TIF) que se desarrollará con base
a casos prácticos. Esta instancia de producción propia busca generar el
espacio para que le estudiantado pueda realizar su propia síntesis del
recorrido de aprendizaje realizado.
El Examen Integrador Final (EFI) involucrará los conceptos dictados en
los tres cuatrimestres, con posibilidad de una única instancia de
recuperatorio del examen integrador para quienes hayan desaprobado el
llamado original o para los y las ausentes. La calificación mínima de
aprobación del mismo es de seis (6).
El Trabajo Integrador Final (TIF) contará con posibilidad de una única
instancia de recuperatorio del para quienes hayan desaprobado el
llamado original o para los ausentes. La calificación mínima de
aprobación del mismo es de seis (6).
12. EVALUACIÓN DE LOS APRENDIZAJES
Durante el periodo de cursada de la Especialización se utilizarán
diversas estrategias de evaluación, tanto oral como escrita. Las mismas
contarán con una instancia de recuperatorio para cada caso y como
instancia final de evaluación se deberá realizar un Trabajo Integrador
Final (TIF).
Las evaluaciones dentro de cada materia serán coordinadas y
establecidas por les docentes a cargo considerando la dinámica que
adquiera el área curricular. En este sentido, le docente podrá
seleccionar entre el reservorio de instrumentos para evaluar, prácticas
escritas y orales, tanto en carácter individual como colectivo, así
como recursos disponibles dentro o fuera de la plataforma ECAE para
llevarlas adelante.
Permitir la amplitud de instrumentos tiene como finalidad fomentar
tanto la producción propia como el intercambio y el debate desde
posiciones teóricas, evaluaciones de casos y experiencias de les
docentes y estudiantes.
La evaluación final de los aprendizajes se concretará con un Examen
Final Integrador o con un Trabajo Integrador Final de los contenidos
teórico-prácticos abordados a lo largo de la Especialización, aplicando
las herramientas metodológicas correspondientes al nivel académico de
la Especialización.
✓ Evaluación de la actividad formativa.
Asimismo, se propone una encuesta de satisfacción destinada a les
cursantes, por medio de la cual los mismos habrán de evaluar la
calidad, conformidad y utilidad de la formación recibida, sobre la
pertinencia de los contenidos y la bibliografía, evaluación, la
posibilidad de aplicar los aprendizajes al ejercicio de sus funciones
como agentes estatales y los comentarios y sugerencias que desee
compartir.
✓ Se ofrece una instancia de valoración del cursante acerca de la
actividad formativa.
13. PERFILES DOCENTES
Les docentes a cargo de la Especialización son profesionales con
formación académica avanzada y amplia experiencia en la materia.
Estando el mismo integrado por especialistas en la temática de la UIF,
la AFIP y otros organismos convocados.
14. ASISTENCIA Y APROBACION
-75 % de participación en las clases sincrónicas
-100% participación en las actividades virtuales asincrónicas (foros)
de cada materia.
- Aprobar con nota 6 (seis) o superior las evaluaciones de cada materia.
- Aprobar 3 seminarios.
-Realizar y aprobar el Examen Final Integrador o el Trabajo Final
Integrador con nota 6 (seis) o superior.
15. DURACIÓN EN HORAS
La Especialización tiene una carga horaria mínima de 360 hs. La misma
segmenta la hora cátedra en horas de clases, horas de participación en
foros y horas de evaluación, incluyendo en esta última el tiempo de
elaboración y producción propia.
La duración de la Especialización será de tres (3) cuatrimestres.
16. LUGAR
Plataforma virtual de la ECAE:
https://eduecae.ptn.gob.ar/
Plataforma de videoconferencias Zoom clases sincrónicas.
IF-2023-73986191-APN-DNECAE#PTN
ANEXO II
Carrera
de Especialización en Derecho de la Seguridad Social
FUNDAMENTACIÓN
Mediante la Resolución SGP N° 58/06 modificada luego por la Resolución
SGP N° 2/09 de fecha 14 de enero de 2009 se creó y reorganizó el
PROGRAMA DE FORMACIÓN PARA LAS CARRERAS DE ESTADO en el ámbito del
INSTITUTO NACIONAL DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, cuyo objetivo fue
capacitar a los/ as agentes estatales, en los conocimientos,
tecnologías y principios requeridos para elevar los niveles de
desempeño de la función pública en el abordaje de los problemas de la
sociedad, contribuir efectivamente al logro de un mayor bienestar
colectivo y mejorar la calidad en el proceso de elaboración, ejecución
y evaluación de políticas públicas en los distintos ámbitos de
actuación.
En ese marco y dentro de las competencias que el Decreto N° 754/94 le
otorga a la ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS Y ABOGADAS DEL ESTADO de la
PROCURACIÓN DEL TESORO DE LA NACIÓN se suscribió con la entonces
SUBSECRETARÍA DE LA GESTIÓN PÚBLICA de la JEFATURA DE GABINETE DE
MINISTROS, con fecha 13 de febrero de 2007, un Convenio de Colaboración
Académica mediante el cual acordaron organizar como Carrera de Estado
la Especialización en Abogacía del Estado, la cual fue primigeniamente
reconocida por la Resolución SGP N° 23/07.
Por la Resolución SGGP N° 162/09 se modificó luego aquella normativa y
se incorporaron otras especializaciones diseñadas y dictadas por la
ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS Y ABOGADAS DEL ESTADO como órgano rector
de la capacitación de los/as abogados/as que ingresan y se desempeñan
en la Administración Pública Nacional, cumpliendo así su misión
fundamental de afirmar y desarrollar la capacitación profesional y los
principios científicos, filosóficos y éticos que deben informar la
conducta de los/as integrantes del Cuerpo de Abogados del Estado.
La ESCUELA DEL CUERPO DE ABOGADOS Y ABOGADAS DEL ESTADO ha generado
nuevas actividades y adecuado los programas de estudio que reúnen las
características exigidas para ser consideradas especializaciones
integrantes de la referida Carrera de Estado, se propicia para el Ciclo
Académico que comenzará en el segundo semestre del año 2022 una carrera
de Especialización en Derecho de la Seguridad Social con la finalidad
de brindar los conocimientos técnicos profundizados en materia Derecho
de la Seguridad Social y desarrollar las habilidades y prácticas
necesarias para la ejecución de las tareas encomendadas a los/as
abogados de la Administración Nacional de la Seguridad Social y
contribuir, desde sus ámbitos de actuación profesional, para
identificar y dar respuestas adecuadas a los problemas sociales en
materia de Seguridad Social.
Esta propuesta entiende que la Seguridad Social, a partir de la
emergencia de su autonomía como área del derecho, se ha constituido en
una disciplina compleja y sistémica en cuyo ámbito se relacionan
factores legales, económico-sociales, financieros, tributarios,
fiscales, organizacionales, políticos, etc. Esta complejidad propia de
la Seguridad Social y del Derecho de la Seguridad Social exige que las
y los abogados de la Administración Nación de la Seguridad social se
capaciten y perfeccionen en su saber técnico para atender a los
requerimientos de sus funciones específicas.
PERFIL DEL PARTICIPANTE
Abogadas/os que se desempeñen en la Administración Nacional de la
Seguridad Social, interesados en la materia.
OBJETIVOS
La Especialización en Derecho de la Seguridad Social propone para sus
graduados, que:
a) adquieran un conocimiento
profundizado sobre las instituciones de la Seguridad Social y sus
basamentos en la realidad.
b) relacionen los mecanismos propios de la Seguridad Social con los que
tutelan otras ramas del ordenamiento jurídico.
c) desarrollen las habilidades y prácticas necesarias para la ejecución
de las tareas que realicen en la Administración Nacional de la
Seguridad Social, en el marco de los requerimientos de la gestión de
las políticas públicas del Estado.
d) fortalezcan el sentido de pertenencia al Cuerpo de Abogados del
Estado y el compromiso con la abogacía pública, en defensa de los
intereses públicos en una sociedad democrática;
e) afiancen el hábito de formación y actualización de conocimientos,
con el objeto de posibilitar mejoras en las regulaciones y en las
prácticas administrativas.
PLAN DE ESTUDIOS
• Materias:
14
• Carga horaria total: 380
horas.
• Seminarios: 3
• Duración de la carrera (sin incluir
el trabajo final): 3 cuatrimestres.
• Requisitos obligatorios para la
graduación:
- Asistencia de al menos setenta y
cinco por ciento (75%) a las clases efectivamente dictadas para
alcanzar la regularidad, así como el cumplimiento de los trabajos o
presentaciones que cada docente determine en sus respectivas materias.
- Aprobación de una instancia evaluativa por materia, con posibilidad
de un recuperatorio por cada una. Modalidad a definir por el/la docente
a cargo. En la escala numérica de cero (0) a diez (10), la calificación
mínima de aprobación es de seis (6). Se prevé una instancia de
recuperatorio final de hasta dos (2) materias, previa al examen final
integrador o trabajo de investigación.
- Aprobación de un Examen Final Integrador o Trabajo de Investigación:
a) El Examen Final Integrador involucra los conceptos dictados en los
tres cuatrimestres, con posibilidad de una única instancia de
recuperatorio del examen integrador para quienes hayan desaprobado el
llamado original o para los y las ausentes. En la escala numérica de
cero (0) a diez (10), la calificación mínima de aprobación es de seis
(6).
b) El Trabajo de Investigación que aporte a la mejora de la
Administración Pública presentado ante un Tribunal a designar por la
ECAE. Las pautas del Trabajo de Investigación se rigen por el
reglamento de actividades académicas.
• Plazo
para presentar el trabajo final, a partir de la finalización de la
cursada: 12 meses, prorrogables por razones fundadas.
ASIGNATURAS/ CONTENIDOS MÍNIMOS DE LAS
ASIGNATURAS
1:
Organización y funciones del abogado y abogada de ANSES
Descripción: La abogacía
estatal debe contar con las herramientas imprescindibles para su
ejercicio para así contribuir a una abogacía pública de calidad y de
excelencia, pero sustanciada en valores y principios democráticos. En
el desarrollo de esta materia no sólo se busca formar, por lo tanto,
mejores profesionales sino también mejores ciudadanos/as.
Contenidos mínimos: Abogacía
Pública y Abogacía del Estado. Organización y funciones de la
Procuración del Tesoro de la Nación, el Cuerpo de Abogados del Estado y
los servicios jurídicos de los organismos y entes estatales. Doctrina
de la Procuración del Tesoro de la Nación en materia de servicios
jurídicos, dictámenes, defensa en juicio del Estado e interpretación de
la ley. Funciones del abogado y abogada de ANSES. Ética Pública.
Régimen de protección de datos personales.
Bibliografía
• BEZZI, O. (2018). Los Actos de
Administración: la Figura del Dictamen Jurídico, REDA, Año 3, N° 9,
148-166.
• CASSAGNE, E (2012) “El Dictamen de los Servicios Jurídicos de la
Administración”, publicado en Diario La Ley del día 15 de agosto de
2012.
• COVIELLO, P. (2014). Prólogo. En GOROSTEGUI, B. El dictamen jurídico.
El Derecho, Buenos Aires.
• KLUGER, V. (2020) “Hacia la unidad de criterio de los servicios
jurídicos del Estado. La discusión de 1946 en torno a la creación del
Cuerpo De Abogados Del Estado.” Revista de la ECAE N° 20, octubre 2020.
• LYNN, V y SCOVENNA, V (2022) “El Dictamen Jurídico proveniente del
Cuerpo de Abogados/as del Estado. Revista Broquel N° 24.
• MURATORIO, J. I. (2002) El dictamen jurídico en la Administración
Pública, RDA, año 14, septiembre de 2002, 535 y sgtes.
• CSJN Fallos: 301:953, Duperial SAIC c/ Estado Nacional s/ Nulidad de
resolución, 25/10/79.
• SCPBA Fallos: act. B 64.437, Club Estudiantes de La Plata c/
Municipalidad de La Plata, 04/09/02.
• Juz. Contencioso Adm Trenque Lauquen "R. J. C. c/ Municipalidad de
Trenque Lauquen s/ pretensión anulatoria" 25/04/2006.
• 273: 022 (contenido del dictamen).
• 243:142 (concepto y finalidad del dictamen).
• IF-2020-36200344-APN-PTN (concepto de doctrina de la PTN -
modificación de doctrina).
• IF-2021-19802171-APN-PTN (Informes técnicos).
• Ley N° 12.954, Cuerpo de Abogados del Estado, Creación.
• Decreto N° 34.952/47, Reglamentación del Cuerpo de Abogados del
Estado.
• Ley 24.667, Procuración del Tesoro de la Nación, Dependencia,
Jerarquía, Competencia.
• Ley N° 19.549, Ley Nacional de Procedimientos Administrativos.
• Reglamento de Procedimientos Administrativos, Decreto N° 1759/72 -
T.O. 2017.
• Resolución PTN N° 12/87, “Pautas para la confección de Proyectos de
Dictámenes”.
2: La
Seguridad Social y el Derecho de la Seguridad Social: origen de la
seguridad social
Descripción: El inicio del
siglo XXI está marcado por un proceso de transformación de las ideas,
los procesos, los contenidos y las formas del desarrollo de la
sociedad, en el que las concepciones, principios, sustentabilidad y
financiamiento de los sistemas de seguridad social están en constante
cambio en el mundo. Debe tenerse en cuenta que, en las últimas décadas,
los países de América Latina, y en particular la Argentina, encararon
profundas reformas en sus sistemas, algunas más amplias e incluyentes
que otras. La materia abordará las principales cuestiones de la
seguridad social y el Derecho de la Seguridad Social, considerando la
normativa y las pautas establecidas en la jurisprudencia de la Corte
Suprema de Justicia de la Nación.
Contenidos mínimos: El derecho
social y la seguridad social. El constitucionalismo social. Sujetos del
Derecho de la Seguridad Social. Fuentes. Principios de la seguridad
social. La seguridad social como parte de los Derechos Humanos. El
tratamiento constitucional de la seguridad social. Tratados y convenios
internacionales. El derecho internacional de la seguridad social. La
seguridad social en los procesos de integración regional. La
Organización Iberoamericana de Seguridad Social (OISS), La Asociación
Internacional de la Seguridad Social. La seguridad social en la
legislación argentina. Interpretación normativa. Principales fallos de
la Corte Suprema de Justicia de la Nación en materia de seguridad
social.
Bibliografía
• CARNOTA, Walter F. y otro
(Directores) (2011), Tratado de los Tratados Internacionales
Comentados, Buenos Aires, La Ley.
• CARNOTA, Walter F. y otro (2011), Derecho constitucional, Buenos
Aires, La Ley.
• CHIRINOS, Bernabé “Tratado de la Seguridad Social” 1 ed. Buenos
Aires, Ed. La Ley 2009.
• CHIRINOS BERNABÉ “Seguridad Social: La Constitución Nacional y los
derechos humanos” Visión Jurídica Ediciones (2020).
• DE FERRARI, Francisco (1972), Los principios de la Seguridad Social,
Buenos Aires, Depalma.
• PAYA, Fernando Horacio (h)- Martin Yañez, Maria Teresa “Régimen de
Jubilaciones y Pensiones. Análisis crítico del Sistema Integrado
Previsional Argentino (Leyes 24241 y 26425) y regímenes especiales”
Buenos Aires, Abeledo Perrot, 2012.
3:
Políticas permanentes y contingentes. Sistemas de la Seguridad Social
Descripción: La materia
propone el estudio de los fundamentos filosóficos, históricos y
sociológicos de la seguridad social en nuestro país. Para lograr un
conocimiento situado se debe agregar, a la clásica mirada estática de
los sistemas de la Seguridad Social, una perspectiva que incorpore el
devenir histórico de nuestra sociedad y sus instituciones, así como los
fundamentos políticos, filosóficos e ideológicos sobre los que se
desarrollan las políticas sociales. Y, a partir de este marco, efectuar
un análisis del Sistema de Seguridad Social en Argentina, llamado
Sistema Único de Seguridad Social (SUSS), integrado por distintos
subsistemas: Sistema Integrado Previsional Argentino (SIPA), Régimen de
Asignaciones Familiares, Régimen de Riesgos del Trabajo (LRT),
Prestaciones por Desempleo y el Sistema de Obras Sociales.
Contenidos mínimos: Política
social y seguridad social. Conceptos. Evolución histórica. El sistema
de seguridad social como sistema integral: El Sistema Único de la
Seguridad Social (SUSS). Los subsistemas: Asignaciones familiares,
Régimen de Obras Sociales y del Sistema Nacional del Seguro de Salud,
Sistema Previsional, Régimen de Riesgos del Trabajo, Sistema Integral
de Prestaciones por Desempleo. Políticas contingentes: IFE, RI, ATP,
otros.
Bibliografía
• TORRADO, Susana (2010), El costo
social del ajuste. Capítulo: La política previsional argentina: de la
estratificación ocupacional a la individualización de los beneficios,
Camila Arza
• BECCARIA, Alejandra (2011), Protecciones y desprotecciones: la
seguridad social en la Argentina 1990-2010. Capítulos 1, 2 y 3.
• FRASCHINA S., SOLOAGA S., GOBBO L. (2021), Evolución y perspectivas
de la Seguridad Social en Argentina.
• MARASCO, Nora, “Políticas de protección familiar”. Primera edición,
2007. CIESS.
• RUEZGA, Antonio, “El nuevo de las pensiones en América Latina”.
Primera edición, 2005. CIESS.
• MASSA Sergio Tomás, FERNANDEZ, Pastor Miguel A. 2005. Prometeo Libros.
• MENDIZABAL, Gabriela Reflexiones sobre la financiación de la
seguridad social. CIESS Centro Interamericano de Estudios de Seguridad
Social - 2006
• Anuario ANSES 2021
• ANSES en la Memoria
Detallada del Estado de la Nación 2021
• ANSES, “Ley de Movilidad
de la Seguridad Social. Hacia un esquema óptimo de actualización de las
prestaciones”, Serie Estudios de la Seguridad Social, Dirección
General de Planeamiento - Observatorio de la Seguridad Social,
diciembre de 2020
• ANSES, “Asignación
Universal por Hijo/a. A 12 años de su creación y a un año de la
ampliación de las Asignaciones Familiares”.
• ANSES, “La Asignación
Universal por Hijo/a Para Protección Social desde un enfoque de
derechos. Edición especial a 12 años de su creación”, Serie
Estudios de la Seguridad Social, Dirección General de Planeamiento -
Observatorio de la Seguridad Social, noviembre de 2021.
• ANSES, “Jubilación
Anticipada. Desempleo y acceso a la seguridad social en las personas
mayores de 55 años”, Serie Estudios de la Seguridad Social,
Dirección General de Planeamiento - Observatorio de la Seguridad
Social, abril de 2022.
• ANSES, “Impacto de las
Brechas de Género en el Derecho de Acceso a la Seguridad Social”,
Serie Estudios de la Seguridad Social, Dirección General de
Planeamiento - Observatorio de la Seguridad Social, mayo de 2021.
• ANSES, “Reconocimiento de
Aportes por Tareas de Cuidado. Diagnóstico, fundamentos, diseño y
resultados a un año de su implementación”, Serie Estudios de la
Seguridad Social, Dirección General de Planeamiento - Observatorio de
la Seguridad Social, julio de 2022.
• ANSES, “Reconocimiento de
Aportes por Tareas de Cuidado”, Documento de Políticas Públicas,
Observatorio de la Seguridad Social, agosto de 2022.
• ANSES, “Boletín IFE 2020.
Caracterización de la población beneficiaría”, Serie Estudios de
la Seguridad Social, Dirección General de Planeamiento - Observatorio
de la Seguridad Social, julio de 2020.
• ANSES, “Nuevos desafíos
para la seguridad social: su rol en la lucha por la eliminación de la
violencia por motivos de género”, Serie Estudios de la Seguridad
Social, Dirección General de Planeamiento - Dirección General de
Proyectos de Niñez, Adolescencia, Juventudes y Géneros - Observatorio
de la Seguridad Social, noviembre de 2020.
4:
Organización administrativa y financiamiento de la Seguridad Social
Descripción: La Seguridad
Social importa un rol estratégico del Estado no solo en el diseño
legislativo y reglamentario de los sistemas de protección sino en la
fiscalización de los recursos económicos comprendidos y en la
administración y gestión de los organismos encargados de llevarla
adelante.
Contenidos mínimos:
Administración Nacional de la Seguridad Social. Secretaría de la
Seguridad Social. Instituto Nacional de Servicios Sociales para
Jubilados y Pensionados. Superintendencia de Servicios de Salud.
Superintendencia de Riesgos del Trabajo. Funciones. Agencias gestoras
de las prestaciones. Organismos provinciales y municipales. Cajas de
profesionales. Organismos internacionales. Financiamiento del sistema y
de los subsistemas. Pactos fiscales: regímenes transferidos y no
transferidos a la Nación. Aportes y Contribuciones. La Contribución
Unificada de la Seguridad Social (CUSS). Recursos tributarios. Fondo de
Garantía de Sustentabilidad: Misión, objetivos. órganos de decisión y
control. Marco Normativo. Financiamiento. Evolución institucional.
Inversiones. Financiamiento de ANSES.
Bibliografía
• Ley 24.241 - SISTEMA
INTEGRADO DE JUBILACIONES Y PENSIONES-CREACION.
• Ley 26.222 -
SISTEMA INTEGRADO DE JUBILACIONES Y PENSIONES.
• Ley 26.425 -
SISTEMA INTEGRADO PREVISIONAL ARGENTINO.
• Ley 27.260 -
PROGRAMA NACIONAL DE REPARACIÓN HISTÓRICA PARA JUBILADOS Y PENSIONADOS.
• Ley 27.574 -
DEFENSA DE LOS ACTIVOS DEL FONDO DE GARANTÍA DE SUSTENTABILIDAD.
• Decreto 897/07
-Creación y Fines del Fondo de Garantía de Sustentabilidad del Régimen
Previsional Público de Reparto. Integración. Organización.
• Decreto 2103/08
-Modificaciones al Decreto N° 897/07 en relación al Fondo de Garantía
de Sustentabilidad del Sistema Integrado Previsional Argentino.
• Decreto 894/16
-Reglamentación. Ley N° 27.260.
• FONDO DE GARANTIA DE SUSTENTABILIDAD http://fgs.anses.gob.ar/
• BOLSAS Y MERCADOS ARGENTINOS https://www.byma.com.ar/
• MERCADO ABIERTO ELECTRONICO https://www.mae.com.ar/home
• COMISION NACIONAL DE VALORES https://www.argentina.gob.ar/cnv
• DECRETO N° 2741/1991 - ADMINISTRACION NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL
• LEY N° 24.241 - SISTEMA INTEGRADO DE JUBILACIONES Y PENSIONES,
modificatorias y complementarias.
• LEY N° 19.032 - LEY N° 25.615 -INSTITUTO NACIONAL DE SERVICIOS
SOCIALES PARA JUBILADOS Y PENSIONADOS.
• DECRETO N° 1615/96 - SUPERINTENDENCIA DE SERVICOS DE SALUD.
• LEY N° 24.557 - SUPERINTENDENCIA DE RIESGOS DEL TRABAJO - DECRETO N°
2105/2008.
• DECRETO N° 698/2017 - AGENCIA NACIONAL DE DISCAPACIDAD.
• DECRETO N° 50/2019. ADMINISTRACION PUBLICA NACIONAL- Estructura
organizativa.
• DERECHO DE LA SEGURIDAD SOCIAL. CARLOS ALBERTO ETALA.: Cap. I - B)
Evolución. 11. La obra de Bismark. 12. La "Social Security Act"
estadounidense de 1935. 13. El informe Beveridge. 14. Las grandes
tendencias de la seguridad social. Ed Astrea Bs As, 2002.
• La evolución del gasto de ANSES según fuente de financiamiento
Análisis del período 1995 - 2021, Dirección de Programación Económica
Secretaría de Seguridad Social (Junio 2022), en https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/mteyss-sss-gasto-
anses-1995-2021.pdf
• CALABRIA, Alejandro Antonio & GRUSHKA Carlos & ZIRULNIK,
Federico 2020. "Análisis de la evolución del financiamiento y gasto de
la ANSES en el período 2008-2019," Asociación Argentina de Economía
Política: Working Papers 4321, Asociación Argentina de Economía
Política en
https://jifp.eco.unc.edu.ar/images/TRABAJOS 52/trabajos53/12Anlisis de
la evoluci n del financiamiento y gasto de la ANSES - Versin Final.pdf
• BODY, Ema y LOGUSSO, Agustina (2022) Regímenes previsionales
transferidos y no transferidos. Breve reseña de su evolución normativa
desde 1992 a la actualidad, no publicado.
• Esquema Ahorro Inversión Financiamiento (AIF) de ANSES en https://www.anses.gob.ar/informacion/estado-financiero
• AFIP Estadística tributaria en https://www.afip.gob.ar/institucional/estudios/
• Destino de la recaudación de impuestos, Subsecretaría de Ingresos
Públicos de la Nación, en
https://www.argentina.gob.ar/sites/default/files/destino de los
impuestos al 30- 06-2022-1.pdf
• Estadísticas SRT en https://www.argentina.gob.ar/srt/estadisticas
5:
Mujeres, Géneros, Diversidad y Grupos vulnerados en la Seguridad Social
Descripción: La garantía de los
derechos humanos debe materializarse desde el Estado Nacional y, en
particular, desde la Administración Pública Nacional con el fin de
visibilizar las desigualdades de ciertos grupos sociales. El marco
normativo dado por la Constitución nacional y los Tratados
Internacionales sobre Derechos Humanos impone la responsabilidad al
Estado argentino, así como a los organismos de gobierno para generar
políticas y acciones específicas que garanticen los derechos
consagrados en dichos instrumentos. El objetivo de esta asignatura es
la comprensión del rol activo del Estado Nacional en la adopción de
medidas específicas de abordaje al compromiso ético con los derechos
humanos y los principios de igualdad y no discriminación.
Contenidos mínimos: La igualdad
constitucional en Argentina y en los Tratados Internacionales sobre
Derechos Humanos. Igualdad, clases y clasificaciones. Derechos y
garantías, políticas públicas, medidas de acción positiva, tutelas
jurídicas diferenciadas. Grupos vulnerados: personas con discapacidad,
infancias, mujeres, géneros, diversidad, personas privadas de la
libertad, otros. Protección social de la mujer. Protección de la
Maternidad. Tareas de cuidado. Otros.
Bibliografía
• HERRERA, M; De La Torre, N;
Fernández, S. (2018), Derecho Filial: Perspectiva
contemporánea de las tres fuentes filiales. 1er. Ed. Thomson Reuters La
Ley.
• Ley N° 26.994 (2014), Código Civil y Comercial Nacional. Sancionada
en octubre 1 de 2014.
• Proyecto de Ley (2018), Incorporación de la gestación por sustitución
al código civil y comercial de la nación: https://www4.hcdn.gob.ar/dependencias/dsecretaria/Periodo2020/PDF2020/TP2020/3524-D-2020.pdf
• Ley N° 26.862 (2013), Reproducción Medicamente Asistida. Acceso
integral a los procedimientos y técnicas médico-asistenciales de
reproducción médicamente asistida. Sancionada: junio 5 de 2013.
• O'FLAHERTY, Michael (2007), Principios de Yogyakarta: Principios
sobre la aplicación de la legislación internacional de derechos humanos
en relación con la orientación sexual y la identidad de género.
Organización de las Naciones Unidas.
• Corte IDH, (2017), Opinión Consultiva OC 24/17 Derechos humanos sobre
identidad de género, e igualdad y no discriminación a parejas del mismo
sexo. https://www.corteidh.or.cr/docs/opiniones/resumen
seriea 24 esp.pdf
• Ley Nacional 26.743 de Identidad de Género (2012).
• Decreto 1007/2012, Rectificación registral de sexo y cambio de
nombre/s de pila e imagen. //servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/195000-
199999/199174/norma.htm
• Decreto 476/2021, (2021), Registro nacional de las personas.
• Decreto 721/2020, (2020), Cupo laboral.
• Ley 27.636, (2021), de promoción del acceso al empleo formal para
personas travestis, transexuales y transgénero “Lohana Berkins y Diana
sacayán”.
• CALVEIRO, Pilar. 2017. “Víctimas del miedo en la gubernamentalidad
neoliberal”, Revista de estudios sociales, Facultad de Ciencias
Sociales, Universidad de Los Andes. https://revistas.uniandes.edu.co/doi/full/10.7440/res59.2017.11
• MALACALZA, Laurana. “Violencia institucional y violencia de género:
articulaciones y debates pendientes.” En Miradas feministas sobre
derechos / Mario Pecheny ... [et al.]; compilado por Aluminé Moreno;
Diana Maffía; Patricia Laura Gómez. Ciudad Autónoma de Buenos Aires:
Editorial Jusbaires, 2019.
• Ministerio de las mujeres, géneros y diversidad de la Nación (2020).
Plan Nacional de acción contra las violencias por motivos de género. https://www.argentina.gob.ar/generos/plan
nacional de accion contra las violenci as por motivos de genero
• PITCH TAMAR (2003). Responsabilidades limitadas. Actores, conflictos
y justicia penal, Editorial Ad Hoc, Buenos Aires, Capítulo 4, Págs. 125
-160. Disponible en http://www.pensamientopenal.com.ar/system/files/2015/07/doctrina41473.pdf
6: Sistema
Integrado Previsional Argentino (SIPA) y otras coberturas - Parte 1
Descripción: La materia
propone la descripción del Sistema Previsional Argentino (hoy SIPA),
indagando acerca de las características que asumió el mismo a lo largo
de las distintas etapas históricas. Comenzaremos con un sucinto relato
de la evolución del Sistema Previsional en nuestro país desde comienzos
del siglo XX hasta mediados de la década del noventa cuando, a través
de la introducción del régimen de capitalización, se privatizó
parcialmente el sistema. Posteriormente, se analizarán las
características que asumió dicha reforma estructural para determinar
sus consecuencias respecto del régimen de previsión social y se
evaluará el impacto que ha tenido la reestatización del sistema
previsional en nuestro país desde 2008. Se prestará especial atención
al tipo de cobertura y al nivel de haberes.
Contenidos mínimos: Regímenes
precedentes: Ley N° 18.037 y Ley N° 18.038. Ley N° 24.241: ex Sistema
Integrado de Jubilaciones y Pensiones y ex Régimen de Capitalización.
Ley N° 26.425: creación del Sistema Integrado Previsional Argentino
(SIPA). Régimen general. Contingencias que cubre (vejez, invalidez y
muerte). Prestaciones que otorga (PBU, PC y PAP; retiro por invalidez;
prestación por edad avanzada y pensión por fallecimiento): requisitos,
cálculo del haber, probatoria. Obligaciones de los empleadores y de los
beneficiarios. Regímenes de regularización de deudas previsionales.
Bibliografía
• ANSES (2010): “Análisis de la
cobertura previsional del SIPA: Protección, inclusión, e igualdad.”.
Serie Estudios de la Seguridad Social en Observatorio de la Seguridad
Social.
• ARCEO, N., GONZÁLEZ, M., y MENDIZÁBAL, N. (2010): “La economía
argentina de la posconvertibilidad en tiempos de crisis mundial”,
Editorial CARA CECA.
• BRITO PÉREZ, José I. y JAIME, Raúl C. (1999): “Régimen Previsional -
Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones-Ley 24.241”, Tomos I y
II, Astrea.
• CALABRIA, A. y CALERO, A. (2012): “Políticas de Inclusión Social para
los Grupos Etarios más Vulnerables: Plan de Inclusión Previsional y
Asignación Universal por Hijo para Protección Social”, revista
Actualidad Económica, Vol.22, Núm.77.
• CALABRIA, A., y GAIADA, J. (2019): “Análisis del Sistema Integrado
Previsional Argentino a diez años de su creación. Cobertura,
Distribución, y Tasa de sustitución”, LIV Reunión Anual de la
Asociación Argentina de Economía Política (AAEP).
• CETRÁNGOLO, O. y GRUSHKA, C. (2004): “Sistema previsional argentino:
crisis, reforma y crisis de la reforma”, CEPAL, Serie Financiamiento y
Desarrollo 151.
• Decreto 1454/2005, Boletín Oficial de la República Argentina, Número
30.797.
• FERNÁNDEZ MADRID, J. Y CAUBET, A. (1999): “Jubilaciones y Pensiones -
Análisis Integral”, Errepar.
• GAIADA, J., GUINSBURG, N., Y ZIRULNIK, F. (2021): “Efecto de las
modificaciones en el período de cotización para el cálculo del haber
inicial: un análisis costo-beneficio para el caso de Argentina, Brasil,
y Uruguay”, LVI de la Reunión Anual de economía Política (AAEP).
• GRUSHKA, C., GAIADA, J. Y CALABRIA, A. (2016): “Sistema(s)
previsional(es) en la Argentina y cobertura: análisis de las diversas
fuentes de datos y de los diferenciales por edad, sexo y jurisdicción”,
Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES).
• Ley N° 24.241, Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones, Boletín
Oficial de la República Argentina, Boletín Oficial de la República
Argentina, 18 de octubre de 1993, Número 27.745.
• Ley N° 24.476, Ley de Regularización de Deudas Previsionales de
Trabajadores Autónomos, Boletín Oficial de la República Argentina, 23
de noviembre de 1995, Número 28.277.
• Ley N° 26.222, Ley de Libre Opción Jubilatoria, Boletín Oficial de la
República Argentina, 8 de marzo de 2007, Núm. 31.111.
• Ley 26.417, Ley de Movilidad de las Prestaciones del Régimen
Previsional Público, Boletín Oficial de la República Argentina, 16 de
octubre de 2008, Número 31.511.
• Ley 26.425, Ley de Creación del Sistema Integrado Previsional
Argentino (SIPA), Boletín Oficial de la República Argentina, 9 de
diciembre de 2008, Número 31.548.
• Ley N° 26.970, Régimen de Regularización, Boletín Oficial de la
República Argentina, 10 de septiembre de 2014, Número 32.965.
• LODI-FE, M. y CIPOLLETA, G., LLANA, G., PAWLOWSKI DE POSE, A. (2007):
“Régimen Previsional Argentino”, Rubinzal-Culzoni Editores.
• PAYÁ, F. y Martín YAÑEZ, M. (2008): “Régimen de jubilaciones y
pensiones”, Tomos I y II, LexisNexis-Abeledo Perrot.
• Reporte Jurídico N° 15, Boletín de los abogados de la Administración
Nacional de la Seguridad Social (ANSES), disponible en: https://intranetanses.anses.gob.ar/archivos/direcciones/32076215.pdf
• Resolución Previsional N° 524 de la ANSES, 26/06/2008, disponible en https://intranetanses.anses.gob.ar/archivos/manuales
procedimientos/normas/PREV- 19-03.pdf
• TADDEI, P., MONGIARDINO, C., NACCARATO, R. (2002): “Manual de
Seguridad Social”, Editorial Ábaco.
7: Sistema
Integrado Previsional Argentino (SIPA) y otras coberturas - Parte 2:
Regímenes diferenciales. Concepto. Enumeración, requisitos y vigencia.
Declaración de insalubridad. Procedimiento. Regímenes especiales.
Ámbito de aplicación personal y territorial. Prestaciones. Obligaciones
de los empleadores y de los beneficiarios. Suspensión de la percepción
de las prestaciones. Extinción del derecho a la prestación.
Prestaciones no Contributivas: Previsionales. Asistenciales o
graciables. Caracterización. Financiamiento. Régimen de compatibilidad.
• BRITO PERET, J.I. (2013).
Ordenamiento Previsional y de la Seguridad Social: Legislación
actualizada al 31 de octubre de 2013. Tomo I (529-212).
• MONGIARDINO, C.J. (2007). “Regímenes especiales y diferenciales”. En:
TADDEI, P.J.M.; MONGIARDINO, C.J.; NACCARATO, R. En: Manual de la
Seguridad Social. (481-518).
• CHIRINOS, B.L. (2005). Tratado teórico-práctico de la seguridad
social. (524-542).
• PAYÁ, F.H. (H.) y YÁNEZ, M.T. Régimen de Jubilaciones y Pensiones.
Ed. Lexis Nexis Abeledo Perrot.
• PEREZ TOGNOLA, V.; Rojas de Anezin, A. “Regímenes especiales y
diferenciales. Nuevos aspectos”. En: Fascículo 71. Nov./Dic. 2002. pp.
587-590.
• JÁUREGUI, G.J. “Aportes y contribuciones en los regímenes
diferenciales”. 1998, N° 44, pp. 200-205.
• BERMÚDEZ, R.E. “Alcance y tratamiento del régimen previsional
diferencial para los trabajadores de la industria de la construcción.
Acreditación de servicios”. TR LALEY AR/DOC/5219/2013.
• BOUVIER, P. “Regímenes diferenciales. Personal embarcado”. TR LALEY
0003/401340.
• BRAVO, R. “El tratamiento diferencial de la actividad petrolera y
gasífera en materia de previsión social”. TR LALEY 0003/401047.
• CROCILLA, E.D. “Los regímenes diferenciales en particular. El Decreto
4267/1968”. En: Volumen: 2020-6 (85-85)
• DIAZ, E. “Régimen previsional diferencial para los trabajadores de la
industria de la construcción”. TR LALEY 0003/402257.
• PEÓN, R.A. “Los regímenes jubilatorios diferenciales. Prueba de los
servicios diferenciales. La declaración de insalubridad en el decreto
4257/1968. La resolución del Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad
Social 434/2002”. En: Volumen: 2010-B. (1609-1614)
• SANTOS, J.M. “Regímenes diferenciales: insalubridad”. TR LALEY
0003/401787
• URESANDI, I.J. 2Principios de seguridad social para la revisión de
los regímenes diferenciales y especiales de jubilación2. En: Volumen
285 (543-549).
8. Sistema
Integrado Previsional Argentino (SIPA) y otras coberturas - Parte 3:
Principio de beneficio único. Caja otorgante. Reciprocidad. Cajas
profesionales y convenios internacionales. Compatibilidades. Topes.
Movilidad de los haberes jubilatorios según legislación y
jurisprudencia. Convenios de transferencia de los regímenes
provinciales y municipales del Estado Nacional. Cajas no transferidas.
Bibliografía
• Convenios Internacionales
• Convenios Multilaterales
• Ley 25655 (Mercosur) Brasil- Uruguay- Paraguay- Argentina
• Ley 26.603 Convenio Multilateral Iberoamericano de Seguridad Social y
su Acuerdo de Aplicación, aprobado por la Ley N° 26.603 https://www.boletinoficial.gob.ar/detalleAviso/primera/185149/20180604
• Convenio Bilaterales
Ley 26525 (Chile)
Ley 25707 (España)
Ley 23501 (Grecia)
Ley 22861 (Italia)
Ley 22306 (Perú)
Ley 17219 (Portugal)
Ley 26752 (Francia)
Ley 26465 (Eslovenia)
Ley 22086 (CONVENIO IBEROAMERICANO DE COOPERACIÓN EN SEGURIDAD SOCIAL.
Quito 1979- Solo Argentina - Colombia
Normativa Interna de ANSES:
• PREV - 09-01 - Aplicación de los
Convenios Internacionales de Seguridad Social en las solicitudes de
prestaciones por vejez, invalidez o muerte - Reconocimiento de
servicios y para los traslados temporarios de trabajadores.
• PREV - 09-06 - Convenios internacionales - Procedimiento para
establecer la situación previsional según la legislación Argentina de
aquellos afiliados que trabajaron y cotizaron a una Administradora de
Fondos de Pensiones en Chile y pueden solicitar la devolución de sus
aportes conforme la Ley Chilena N° 18.156 modificada por la Ley
N°18.726/88.
Reciprocidad Previsional:
• Cajas Profesionales (resolución SSS
N° 363/1981) //servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/anexos/70000-
74999/74796/norma.htm
• Cajas Provinciales y municipales Decreto- Ley N° 9316/1946,
ratificado por la Ley 12.921 //servicios.infoleg.gob.ar/infolegInternet/verNorma.do,~¡sessionid=5C2060A94A7
BE14DE7DA59418333D479?id=233426
Reciprocidad Jubilatoria:
• Decreto 9316/46, ratificado por ley
12.921: el régimen de reciprocidad.
• Ley 25.629: Celebración de acuerdos con los gobiernos provinciales
con el objeto de establecer un sistema de cómputo recíproco para el
pago de beneficios previsionales.
• Convenio 49/05 (14/01/2005), suscripto por el Ministerio de Trabajo,
empleo y Seguridad Social, el Secretario de S.S., el Secretario General
de la Coordinadora de Cajas de Profesionales de la República Arg. Y el
Presidente del Consejo Federal de Previsión Social: Acuerdo para la
adhesión al régimen de reciprocidad pautado por la Ley 25.629: Art. 1
“Consiste en reglar las condiciones y procedimientos para el
otorgamiento de prestaciones por vejez, invalidez y muerte, en forma
concurrente por las entidades comprendidas en el mismo, mediante acto
administrativo individual y pago a prorrata, previo computo recíproco
de los servicios prestados”
• Determinación del derecho y cálculo de los haberes a prorrata: Se
utilizan los mecanismos y procedimientos establecidos en la resolución
SSS 363/81.
• Res. MTE y SS 833/06: Prórroga operatividad del Convenio 49/05: Se
mantiene la aplicación de los regímenes de reciprocidad instituidos por
el decreto ley 9316/46 y la Res. De la ex Subsecretaria de Seg. Social
363/81
• Res. ANSES N° 421/2006: Establece que, para el cumplimiento de las
disposiciones emergentes del Convenio Federal de Coordinación
Previsional, registrado bajo el Nro. 49/2005, resulta necesario que
previamente las instituciones competentes celebren los acuerdos
administrativos y de pago coordinado de las prestaciones previstas en
el mismo.
• Resolución SSS 363/1981: PREV-28-02 RESOLUCIÓN SSS N° 363/81 -
CONSOLIDACIÓN RUTINA EX-CAJAS
• CARSS: Resolución 13722/05: Admite el carácter facultativo del
régimen del Decreto 9316/46. Debe admitirse la renuncia a considerar
otros servicios para obtener una prestación.
Dictamen Jurídico:
• Dictamen 23241/2003: Sistema de
Reciprocidad - Reconocimientos de Servicios - Caja de Santa Fe.
• IF-2019-60763473-ANSES-DGEAJ%ANSES: RECONOCIMIENTO DE SERVICIOS. CAJA
DE RETIROS, JUBILACIONES Y PENSIONES DE LA POLICÍA DE LA PROVINCIA DE
BUENOS AIRES. RECIPROCIDAD. PRESTACIÓN ÚNICA. EXPEDIENTE N°
024-20-10506192-8-004- 1/2/3. TITULAR: TAGLIERO OSVALDO ANTONIO.
• IF-2018-17805302-ANSES-DGEAJ%ANSES: RECIPROCIDAD JUBILATORIA. CAJA
OTORGANTE. DECRETO N° 9316/46. EXPTE. N° 024-27-03506074-5-146-1.
PV2018- 05056915-ANSES-DA#ANSES. TITULAR: SIMONCINI Victoria Elena.
Caja otorgante:
• Ley 24.241 (art. 168 - determinación
de caja otorgante) y Decreto 78/94 (Transferencia de aportes).
• Resolución CARSS 15069/05: “Será organismo otorgante de la prestación
cualquiera de los comprendidos en el sistema de reciprocidad, en cuyo
régimen se acredite haber prestado mayor cantidad de años de servicios
con aportes”. No resulta aplicable la jurisprudencia “Estela Lidia
Elena”.
• Dictamen de la Dirección General de Asuntos Jurídicos: 53.572/12 -
ANSES; IF- 2018-17805302-ANSES-DGEAJ#ANSES
• PREV 28-02
Principio de prestación única:
• Ley 23.604
• Resolución 21058/08 CARSS: Art. 23 de la Ley 14370: A partir de la
vigencia de la presente ley los afiliados que hubieren desempeñado
servicios en los distintos regímenes comprendidos en el Dto. 9316/46,
sólo podrán obtener una prestación única, considerando la totalidad de
los servicios prestados y remuneraciones percibidas.
• Dictamen 53494/2012. Doble Beneficio. Incompatibilidad.
Topes:
• PREV-05-08: Topes Máximos de Haberes
y Límite de Acumulación de las Prestaciones del Sistema Integrado
Previsional Argentino.
• Dictamen Jurídico 62886/2016: Tope Máximo de haberes. Escala de
Deducción. PREV 05-08
• Dictamen Jurídico IF-2018-41818809-ANSES-DGEAJ%ANSES: MÉTODO DE
LIQUIDACIÓN DE TOPES - ART. 9° LEY N° 24.463 // EX-2017-33569747-
ANSES-DRSJ#ANSES.
- Art. 79 de la Ley 18.037 (Dictamen
DAG 7384)
- Arts. 9 y 25 de la Ley 24241.
- Arts. 9 Inc. 2, 3 de la Ley 24463
- Art. 24 de la Ley 24241
- Art. 26 de la Ley 24241 (prestación compensatoria)
- Art. 55 ley 18037
- Ley 26.417 y Res. SSS 6/09
Incompatibilidad de prestaciones:
• Ley 24.241:
- Art. 33: “La misma persona no podrá ser titular de más de una (1)
prestación básica universal y, en caso de corresponder, de más de una
(1) prestación compensatoria, ni más de una (1) prestación adicional
por permanencia, debiendo optar por cada una de ellas”.
- Art. 34: "... El goce de la prestación del retiro por invalidez es
incompatible con el desempeño de cualquier actividad en relación de
dependencia..."
- Art. 34 bis: “.El goce de la prestación por edad avanzada es
incompatible con la percepción de toda jubilación, pensión o retiro
civil o militar, nacional, provincial o municipal, sin perjuicio del
derecho del beneficiario a optar por percibir únicamente la prestación
mencionada en primer término..."
• PREV-11-24: INCOMPATIBILIDAD ENTRE EL COBRO DEL HABER PREVISIONAL Y
LA PERCEPCIÓN DE REMUNERACIÓN POR CARGO EN LA FUNCIÓN PÚBLICA
• PREV-11-03: JUBILACIÓN POR EDAD AVANZADA LEYES 18.037/76 U 18.038/80
- COMPATIBILIDAD CON LA PERCEPCIÓN SIMULTÁNEA DE LA PENSIÓN LEY 24.241
POR PARTE DEL VIUDO/A O CONVIVIENTE.
• DP 52/21: PENSIONES POR FALLECIMIENTO - NUEVOS CRITERIOS
INTERPRETATIVOS EN RELACIÓN AL DERECHO DE LOS HIJOS E HIJAS.
• CIRCULAR DP N° 03/18 INCOMPATIBILIDAD ENTRE PRESTACIONES NO
CONTRIBUTIVAS EN CURSO DE PAGO Y LA SOLICITUD DE OTROS BENEFICIOS.
• Profesionales: Res. SSS 363/81: El profesional que aporta a más de un
régimen de cajas profesionales o a las cajas profesionales y al régimen
nacional, que reúne los requisitos para obtener una prestación
independiente en cada jurisdicción, no tiene incompatibilidad alguna
para percibirlas.
• ANSES (2020), "Ley de Movilidad de la Seguridad Social Hacia un
esquema óptimo de actualización de las prestaciones". Disponible en https://www.anses.gob.ar/sites/default/files/2022-05/DT
Ley%20de%20Movilidad.pdf
9: Obras
Sociales y Seguro de Salud
Descripción: En esta materia
se abordará el surgimiento y la evolución de las Obras Sociales
Nacionales, su organización e interacción con el sector público y
privado, con eje en el estudio de las políticas del área para la
promoción, preservación y recuperación de la salud de la población y la
efectiva realización del derecho a gozar las prestaciones de salud
establecidas en la legislación.
Contenidos mínimos: El derecho
a la salud. Salud, enfermedad y accidente inculpable. Ámbito de
aplicación personal. La cobertura de salud. Obras Sociales.
Beneficiarios. Administración y financiamiento. Sistema Nacional del
Seguro de Salud. INSSJP-PAMI. Plan Médico Obligatorio (PMO).
Discapacidad. Monotributo Social. Interrupción Voluntaria del Embarazo
(IVE). Plan de los 1000 días. Otros.
• BONPLAND y BOZZOLO (2017) El sistema
sistema de salud argentino. Problemas y propuestas para su desarrollo
integrado.
• INFORME SECTORIAL. 19 SERVICIOS DE SALUD. Junio 2022. Disponible en:
https://cadime.com.ar/
• ABUELAFIA, BERLINSKI y otros (2002) EL FUNCIONAMIENTO DEL SISTEMA DE
SALUD ARGENTINO EN UN CONTEXTO FEDERAL. Centro de Estudios para el
Desarrollo Institucional.
• QUIROGA, Florencia; IBARZÁBAL, María; ABBONDANZA, Belén (2015) El
bien común como fundamento de la responsabilidad del estado.
• PAGLIUCA, Fernando (2022) La “sobrejudicialización” de la salud como
obturador del sistema.
• GARAY, Oscar (2017) Obras Sociales.
• GARAY, Oscar Ernesto (1991). Régimen legal de las Obras Sociales y
del Seguro de Salud. Buenos Aires: La Rocca.
• GARAY, Oscar Ernesto (1997). Desregulación de las Obras Sociales.
Régimen legal de las Obras Sociales. Buenos Aires: Ad-Hoc.
• GARAY, Oscar Ernesto - MADIES, Claudia Viviana (2014). El régimen de
obras sociales y del seguro de salud. Responsabilidad civil, 2§ ed.,
Vol. III. En GARAY, Oscar Ernesto (Dir.). Responsabilidad profesional
de los médicos: ética, bioética y jurídica: civil y penal. Buenos
Aires: La Ley.
• SSSALUD (2010). Los 40 años del sistema de obras sociales. La
Superintendencia de Servicios de Salud en el año del Bicentenario de la
Revolución de Mayo, Buenos Aires: Superintendencia de Servicios de
Salud.
10:
Asignaciones Familiares. Programas
Descripción: En esta materia
se analizará el régimen contributivo de asignaciones familiares, que
establece a cargo de sus participantes el proceso que se lleva a cabo
desde el financiamiento -adquiriendo recursos- hasta la acreditación de
derechos -erogando los recursos-. Asimismo, un subsistema no
contributivo compuesto por la Asignación por Embarazo para Protección
Social y la Asignación Universal por Hijo para Protección Social,
destinado, respectivamente, a las mujeres embarazadas y a aquellos
niños, niñas y adolescentes residentes en la República Argentina; que
pertenezcan a grupos familiares que se encuentren desocupados o se
desempeñen en la economía informal. También se describirán otros
programas sociales.
Contenidos mínimos: La
contingencia de cargas de familia. Subsistema contributivo: Sujetos
comprendidos, sujetos excluidos. Concepto de remuneración. Obligaciones
de los empleadores, de los trabajadores y de los beneficiarios.
Financiamiento. Prestaciones. Subsistema no contributivo: Sujetos
comprendidos, prestaciones. Financiamiento. Movilidad de las
prestaciones. Financiamiento. Otros programas: PROGRESAR, PROCREAR,
Programa Alimentar y otros.
Bibliografía
• CALABRIA, Alejandro y GAIADA, Julio
César (2019). Hacia un Esquema Óptimo de Asignaciones Familiares Un
Análisis del Caso Argentino L I V REUNIÓN ANUAL NOVIEMBRE DE 2019, ISSN
1852-0022 / ISBN 978-987-28590-7-7.
• ANSES - Marco conceptual
• FALAPPA F. y MOSSIER V. Las Asignaciones Familiares en la Argentina:
de sus primeras formas a la institucionalización (1917-1991).
• ANSES (2021). Asignación Universal por Hijo. A 12 años de su creación
y a un año de la ampliación de las Asignaciones Familiares.
• GOLBERT Laura (2010) De la Sociedad de Beneficencia a los Derechos
Sociales. MTEySS.
• ROCA, GOLBERT, LANARI (2012). Piso o Sistema Integrado de Seguridad
Social. Una Mirada desde la experiencia argentina.
11:
Riesgos del Trabajo
Descripción: La materia
abordará el estudio del régimen de riesgos del trabajo, a través de un
recorrido por las distintas legislaciones desde 1915 hasta la sanción
de la ley 24.557 (LRT) y sus normas modificatorias y complementarias,
analizando sus verdaderos objetivos y las cuestiones de
constitucionalidad de sus normas.
Contenidos mínimos: Evolución
del sistema de protección. Ámbito de aplicación personal del sistema.
Prevención de los riesgos del trabajo. Contingencias cubiertas.
Determinación del carácter y grado de las incapacidades. Prestaciones.
Gestión del sistema: Aseguradoras de Riesgos del Trabajo (ART). El
régimen recursivo de la ley. Comisiones médicas. Reclamos ante la
Superintendencia de Riesgos del Trabajo. Determinación de las
alícuotas. Reservas. Fondo de Garantía. Fondo de Reserva. Organismos de
control. Articulación entre la Ley de Contrato de Trabajo y la Ley de
Riesgos del Trabajo. Período de reserva del puesto. Desvinculación.
Bibliografía
• Ley 24557, 26773, 27348. Decretos
717/96 y 1475/15. Resoluciones SRT N° 37/10, N°1838/14 N° 525/15, N°
179/15, N° 298/17, N° 899/17, N° 886/17 y N° 9/18
• Ley de Riesgos de Trabajo Comentada y Concordada. Tercera Edición.
Mario E. Ackerman. Editorial Rubinzal Culzoni.
• Ley de Riesgos de Trabajo Comentada Víctor Álvarez Chavez y Matías
Molinaro Editorial García Alonso.
• El Procedimiento De La Ley De Riesgos Del Trabajo Normas Nacionales Y
Provinciales Mario E. Ackerman Miguel Ángel Maza Diego Javier Tula.
Rubinzal Culzoni.
• Accidente in itinere GARCÉS GULLI, Lilian MARTORELLI, Nora A.
Editorial Astrea.
• La intervención de las comisiones médicas en el Sistema Previsional
Argentino Por Antonio Sambucetti elDial DC2EE8
• Las Comisiones Médicas como tribunales administrativos Por Lilian
Garcés Gulli, María Paula Navarta, Yanina Ginevri y Miguel Ángel
Belagardi elDial DC2C1F.
• La prueba en el trámite de rechazo de accidentes in itinere por ante
las Comisiones Médicas Por Natalia L. Testa elDial DC2C4A
• La prueba en el trámite de rechazo de accidentes de trabajo ante las
Comisiones Médicas Por Fernando Manrique Cobos elDial DC2C11
• La prueba en el trámite por rechazo de la denuncia de enfermedades
profesionales listadas ante las comisiones médicas Por Mariana Rinesi
eldial DC2B80.
• Situación actual de la cobertura del Sistema de Riesgos de Trabajo
respecto de trabajadores afectados por la enfermedad COVID por Antonio
Sambucetti - 19. elDial DC2FD1
• Enfermedades no listadas. ¿Competencia exclusiva de la Comisión
Médica Central? Por Antonio Sambucetti elDial DC2872
• Una mirada normativa, doctrinaria y jurisprudencial del Artículo 28
de la Ley de Riesgos del Trabajo Por María Graciela Suarez Bocca,
Josefina Imaz, Celina Marilin Salcedo Garay y María Agustina López
elDial.com - DC2D60
• La ley 27.348 y su aplicación en el ámbito judicial. Novedades
Errenews 27/04/2017 - www.errejus.com
12: Acto y
Procedimiento Administrativo en la Seguridad Social: Acto administrativo: elementos,
caracteres, vicios, invalidez y extinción. Artículo 15 de la Ley N°
24.241. Procedimiento administrativo de la seguridad social. Recursos
administrativos. Recurso de Revisión ante la Comisión Administrativa de
la Seguridad Social. Recupero administrativo. Reapertura. Reclamo
administrativo previo. Inactividad de la Administración. Acto
administrativo. Actualización en la doctrina de la Procuración del
Tesoro de la Nación. Actividad dictaminante descentralizada en el
ámbito de ANSES. Técnicas de elaboración de actos administrativos y
dictámenes jurídicos.
Bibliografía
Acto administrativo: elementos:
• PATRICIO M. E. SAMMARTINO. La causa y el objeto del acto
administrativo en el estado constitucional.
• PATRICIO M. E. SAMMARTINO. El
principio de competencia en el estado constitucional de derecho
contemporáneo. Alcance y límites.
• SANTIAGO MAQUEDA. los elementos
del acto administrativo.
Caracteres:
• GORDILLO. Caracteres del acto administrativo.
• COMADIRA, JULIO P. La presunción de legitimidad.
• PATRICIO M. E. SAMMARTINO. La
estabilidad del acto administrativo en el estado constitucional de la
“cosa juzgada administrativa” al “área de estabilidad”.
Vicios:
• MAIRAL. Los vicios del acto administrativo y su
recepción por la jurisprudencia.
Invalidez:
• PATRICIO M. E. SAMMARTINO. Precisiones sobre la invalidez del acto
administrativo en el estado constitucional de derecho.
Extinción:
• PATRICIO M. E. SAMMARTINO - extinción del acto administrativo en el EC
- LL 10-5-2017
Artículo 15 de la Ley N° 24.241.
Procedimiento administrativo de la seguridad social.
Recursos administrativos:
• GUSTAVO E. SILVA TAMAYO. Los recursos
administrativos como instrumento de control.
• OSCAR R. AGUILAR VALDEZ. El recurso de alzada.
Recurso de Revisión ante la Comisión
Administrativa de la Seguridad Social.
Recupero administrativo. Reapertura.
Reclamo administrativo previo:
• GORDILLO. El reclamo administrativo previo.
• PERRINO, DE LA RIVA. Las vías
previas administrativas para el acceso a la jurisdicción contencioso
administrativa.
Inactividad de la Administración:
• CASSAGNE, EZEQUIEL. El control de la inactividad formal de la
administración.
• ALFREDO S. GUSMÁN. Sobre el
silencio administrativo.
Acto administrativo:
• PATRICIO MARCELO E. La noción de acto administrativo en el
estado constitucional.
• LACAVA, FEDERICO - El acto
administrativo automático.
Actualización en la doctrina de la
Procuración del Tesoro de la Nación.
• Dict. 236-091.
• Dict. 277-290.
• Dict. 302-048.
Actividad dictaminante descentralizada
en el ámbito de ANSES:
• VOLONTÉ, MIGUEL. El Control de Legalidad en la
Administración Pública. El Rol Del Abogado Del Estado Y La Emisión Del
Dictamen Jurídico. Un Análisis Comparativo Con Especial Referencia Al
Ámbito De La Provincia De Río Negro.
Técnicas de elaboración de actos
administrativos y dictámenes jurídicos.
•
NUEVO MANUAL DE ESTILO DE LA PTN.
13:
Procesos judiciales relacionados con la Seguridad Social - Parte 1
Descripción: En esta materia
se abordarán panorámicamente algunas cuestiones centrales de la
revisión judicial de la actividad administrativa del Estado Nacional,
con algunas referencias comparativas a los diferentes sistemas
judiciales locales.
Contenidos mínimos: El fuero de
la Seguridad Social. Competencia. Actualidad jurisprudencial.
Peticiones por ante la Comisión Interamericana de Derechos Humanos
(CIDH). Casuísticas de Litigiosidad. Amparo por mora. Acción de amparo
y medidas cautelares contra el Estado. Recursos ordinarios y
extraordinarios. Recuperos judiciales: normativa vigente,
jurisprudencia, acuerdos de pago y procesos de cobro.
Bibliografía
• GUSMAN, A. S., Juicio de amparo por
mora de la Administración, Ed. Hammurabi
• COMADIRA, J.R., Procedimientos Administrativos (Ley Nacional de
Procedimientos Administrativos, Anotada y Comentada), Tomo I, Ed. La
Ley, comentario art. 28, ps. 491 y siguientes.
• HUTCHINSON, T., Régimen de Procedimientos Administrativos, Ley
19.549, Ed. Astrea, ps. 180 y siguientes.
• CSJN “ARALDI” FALLOS: 327:3719 (ASTREINTES EN AMPARO POR MORA)
• CSJN “LABONIA”, FALLOS 324:2379 (COSTAS EN AMPARO POR MORA)
• CNA CONT ADM FED, SALA IV “SZINKARUK, DANIEL SET c/ EN-M
SEGURIDAD-PFA s/PERSONAL MILITAR Y CIVIL DE LAS FFAA Y DE SEG, EXPTE
36768/19, 9 de junio de 2022
• CNA CONT ADM FED, SALA I, “PERALTA, AGUSTIN c/ EN - M JUSTICIA Y DDHH
s/AMPARO POR MORA”, EXPTE. 1223/21, 4 de marzo de 2022.
• CNA CONT ADM FED, SALA V, “IDOYAGA”, EXPTE 46809/2018/CA1, sentencia
del 21 de marzo de 2019.
• CNA SEG SOC, Sala III, “SALAZAR, OSVALDO DELFOR C/ ANSES S/ AMPARO
POR MORA”, EXPTE. 59018/2010, sentencia del 29 de diciembre de 2010
(improcedencia del amparo por mora). BW
• CASSAGNE, J.C, Amparo, Medidas Cautelares y Otros Procesos Urgentes
en la Justicia Administrativa, Capítulo I (Caracterización General del
Amparo, por Ismael Mata y Amparo y Control de Constitucionalidad por
Alejandro Pérez Hualde) y Capítulo III (El Informe del Art. 8°: La
bilateralidad por Alejandro Rossi).
• SAGÜES, N. P., Acción de Amparo, Ley 16986 comentada y concordada con
las normas provinciales. Amparos por mora, electoral y laboral. Amparo
contra particulares., Ed. Astrea.
• GELLI, M.A, Constitución de la Nación Argentina, Comentada y
Concordada, T. I, Ed. La Ley, comentario art. 43.
• CASSAGNE, JC, Amparo, Medidas Cautelares y Otros Procesos Urgentes en
la Justicia Administrativa, Capítulo IV (Medidas precautorias en el
Amparo por Sotelo de Andreau, Mirta).
• COMADIRA, Julio Pablo, “Ley de Medidas Cautelares en las causas en
las que es parte o interviene el Estado”, comentada y anotada, Bs. As.,
Editorial Cathedra Jurídica.
• ABERASTURY, Pedro, “Medidas Cautelares contra el Estado, Ley 26.854
comentada y anotada”, Ed. Rubinzal Culzoni Editores, Bs. As.
• SAMMARTINO, Patricio Marcelo E., "Medidas cautelares en los casos en
los que es parte el Estado: ideas rectoras y características del
sistema legal vigente", en Jornadas de Derecho Administrativo de la
Universidad Austral de 2015, Tomo II, ed. Astrea, Buenos Aires, 2016
• TOIA, B. G., “Medidas cautelares contra el Estado, aspectos
constitucionales y procesales del informe previo”, publicado en el
diario jurídico “La Ley” del día 18 de agosto de 2022.
• TOIA, B.G., “La ley de medidas cautelares en las que es parte o
interviene el Estado nacional”, publicado en el diario jurídico “La
Ley” del día 9 de septiembre de 2015.
• CSJN CAUSA “TEJERA” Fallos: 341:274 y “ETCHART” Fallos: 338:1092
(CADUCIDAD LEY DE AMPARO ART. 2 INC. E)
• CNA CIV Y COM FED, PLENARIO “CAPIZZANO GALDI” (CADUCIDAD LEY DE
AMPARO ART. 2 INC. E)
• LEGUISAMON, H. E., Derecho Procesal Civil, T. II, Ed. Rubinzal
Culzoni.
• PALACIO, L. E., Recurso Extraordinario Federal, Teoría y Técnica, Ed.
Abeledo Perrot.
• CASSAGNE, J.C, Amparo, Medidas Cautelares y Otros Procesos Urgentes
en la Justicia Administrativa, Capítulos I (El Amparo y el Recurso
Extraordinario federal, por Jeanneret de Pérez Cortés) Capítulo II
(Medidas Cautelares y Recurso Extraordinario, por Estela B. Sacristán).
• CAUSA “ANADON” Fallos CSJN: 338:724 (DEROGA RECURSO ORDINARIO).
14:
Procesos judiciales relacionados con la Seguridad Social - Parte 2:
Cumplimiento de sentencias. Ejecución de sentencias. Liquidación.
Actualización en materia de reajustes de haberes. Delitos relativos a
la Seguridad Social y Tipos penales conexos. El fraude en perjuicio de
la Administración Pública. La estafa. La evasión de aportes y
contribuciones de la Seguridad Social. La apropiación indebida de
recursos de la Seguridad Social. La gestión indebida de prestaciones
jubilatorias y/o sociales. Doctrina de la Procuración del Tesoro de la
Nación. Análisis jurisprudencial.
Bibliografía
• Ley 24.463 (artículo 22).
Ejecución de sentencias
Normativas:
• Código Procesal Civil y Comercial de
la Nación (art. 499 al 510)
• Ley 18.037
• Ley 24.241
Jurisprudencia:
• Fallo “Sanchez, María del Carmen c/
ANSES s/ reajustes varios” (Fallo del 17/05/2005).
• Fallo “Badaro, Adolfo Valentín c/ ANSeS s/ reajustes varios”, Corte
Suprema de Justicia de la Nación, B. 675. XLI., 8/8/06 y 26/11/07.
• Fallo “Elliff, Alberto c/ ANSES s/ reajustes varios” (Fallo del
11/08/2009).
• Fallo “Actis Caporale, Loredano Luis Adolfo c/ INPS - Caja Nacional
de Previsión de la Industria, Comercio y Actividades Civiles s/
reajustes por movilidad” (fallo del 19/08/1999).
• Fallo “Blanco, Lucio Orlando c/ ANSES s/ reajustes varios” (Fallo del
18/12/2018).
• Fallo “García, María Isabel c/ AFIP s/ acción meramente declarativa
de inconstitucionalidad” (Fallo del 26/03/2019).
Liquidación
Normativa:
• Código Procesal Civil y Comercial de
la Nación (art. 503)
• Ley 24.241
• Ley 26.222
• Ley 26.417
• Resolución SSS 06/09
• Ley 26.425
Jurisprudencia:
• Fallo “Quiroga, Carlos Alberto
c/ANSeS s/ reajustes varios”, Expte. N° 062288/07.
• Fallo “Bruzzo, Romilio Amario c/ ANSeS s/ reajustes varios”, Cámara
Federal de la Seguridad Social, Sala III, 28/04/10.
• Fallo “Mallo, Violeta Teresa c/ ANSeS s/ reajustes varios” - Expte.
N° 2220/95.
• Fallo “Gualtieri, Alberto c/ ANSeS s/ reajustes varios” G. 103. XLIX.
11/04/2017.
• Fallo “Volonté, Luis Marío s/Reajustes”, sentencia del 28.3.85 CSJN
307:274.
• Fallo “Rodríguez, Emilio s/Jubilación” CSJN 312:2089.
• Fallo “Makler, Simón s/ Inconstitucionalidad ley 24.463" CSJN - M.
427. XXXVI, 20/5/03.
• Fallo “Said, Moises c/ ANSeS s/ Reajustes Varios” Sala I, 27/4/2010.
• Fallo “Cambeiro Mercedes c/ Anses s/ reajustes varios”, Sala I,
01/09/14.
• Fallo “Albornoz Elisabet Edith c/ ANSeS s/ reajustes varios”, Sala
II, 05/09/14.
• Fallo “Spampinato Graciela c/ ANSeS s/ reajustes varios”, Sala III,
03/09/12
Actualización en materia de reajustes
de haberes
Normativas:
Evolución normativa en materia de
reajuste de haberes:
• Ley 23.928 (artículo 22).
• Ley 26.417
• Resolución N° 6/2009 de la Secretaría de la Seguridad Social
• Decreto del Poder Ejecutivo Nacional N° 807/2016
• Ley N° 27.426
Jurisprudencia:
• Análisis de diferentes fallos sobre
el tema
• Fallo “Tolaba Carlos Alberto c/ ANSeS s/ reajustes varios”
• Fallo “Lopez Julio Adrián c/ ANSeS s/ reajustes varios”
a.
Cumplimiento de sentencias:
• Doctrina de la Procuración del Tesoro
de la Nación: Dictámenes 270:76; 264:122
• Doctrina ANSES - Caso Internas Unidad 31 (Expediente FLP
58.330/2014). Exposición del Caso. Informe de Firma Conjunta
IF-2022-35292826-ANSES-DAPIYS#ANSES e Informes Complementarios
IF-2022-41329407-ANSES-DAPIYS#ANSES e IF-2022-
52751634-ANSES-DAPIYS#ANSES.
b.
Ejecución de sentencias.
Liquidación. Actualización en materia de reajustes de haberes:
• Código Procesal Civil y Comercial de
la Nación. Ley N° 24.241. OTP. Evolución del stock de liquidación de
sentencias (Período 2016/2022).
c.
Delitos relativos a la Seguridad
Social y Tipos penales conexos:
• Introducción: “Derecho y Razón"
(Luigi Ferrajoli); “El sujeto y el Poder" (Michael Foucault); “La
verdad y las formas jurídicas" (Michael Foucault); “Dogmática de
Derecho Penal y la Configuración Normativa de la Sociedad" (Gunter
Jakobs); “Derecho Penal del Enemigo" (Gunter Jakobs).
• “Código Penal Comentado" Tomo I (D'Alessio)
• Teoría del Delito. “Manual de Derecho Penal" (Zaffaroni, Alagia,
Slokar); “Manual de Derecho Penal. Parte General" (Ricardo Núñez);
“Teoría de la Acción Finalista" (Hans Welzel).
d.
El fraude en perjuicio de la
Administración Pública. La estafa:
• Código Penal. Estafa como Tipo Básico
(art. 172). Defraudación a la Administración Pública (art. 173, inc. 7
en func. del art. 174, inc. 5). Estafa Procesal.
• Análisis de Casos. Estafa Procesal. “Caso Lozano".
• “Código Penal Comentado" Tomo II (D'Alessio).
e.
La evasión de aportes y
contribuciones de la Seguridad Social. La apropiación indebida de
recursos de la Seguridad Social. La gestión indebida de prestaciones
jubilatorias y/o sociales:
• Ley N° 24.241.
• Ley N° 11.683 (Procedimiento de Determinación de Oficio y
Legitimación para denunciar).
ORGANIZACIÓN DEL PLAN DE ESTUDIOS
La carrera de especialización se desarrolla en tres cuatrimestres que
totalizan trescientas ochenta (380) horas de capacitación.
ESTRATEGIAS METODOLÓGICAS Y RECURSOS
DIDACTICOS
Los recursos didácticos utilizados para llevar adelante la
Especialización serán todos de carácter digital/ virtual, encontrándose
entre ellos, documentos digitales, portales de noticias y/o reservorios
de información, bibliotecas virtuales y/o bibliografía digitalizada,
publicaciones académicas online, videos, u otros.
Con relación a las estrategias metodológicas, se llevarán diversas
acciones dependientes de la instancia en la que se encuentre el
desarrollo curricular. Entre ellas:
- Actividades introductorias: Abordaje de la temática a partir de los
conocimientos y necesidades de los participantes. Abordaje de
conocimientos y criterios obligatorios para los integrantes del Cuerpo
de Abogadas y Abogados del Estado, a través de exposiciones dialogadas,
mediante clases teóricas sincrónicas.
- Actividades de desarrollo: Análisis y búsqueda de soluciones
referidas a casos concretos, desarrollados o trabajados en pequeños
grupos.
- Actividades de integración: Se desarrollarán de manera asincrónica
con la participación de las/os estudiantes en foros de intervención
obligatoria y con evaluaciones periódicas. Estudio y búsqueda de
situaciones afines con la temática desarrollada, permitiendo la
integración y discusión entre las/os asistentes. Puesta en práctica de
los contenidos impartidos para observar la apropiación de los mismos
mediante la elaboración del trabajo integrador final individual, a
partir de la búsqueda y del desarrollo de los temas pertinentes.
En distintas instancias, se emplearán para el dictado de la
Especialización estudios de casos y análisis jurisprudencial. Además,
se analizará cómo las diferentes problemáticas son abordadas por
diversos actores y/o perspectivas: Poder Ejecutivo, Poder Judicial,
Doctrina, entre otros.
Asimismo, el posgrado contará con la participación de funcionarios,
magistrados y especialistas, que actúan tanto en la etapa preventiva
como represiva, para lograr un abordaje multidisciplinario e integral
de la problemática y de sus diversas aristas.
En todos los casos, se pretende instar a un debate enriquecedor entre
estudiantado y profesores, teniendo en consideración los múltiples
actores necesarios para abordar la problemática en forma integral.
DESCRIPCIÓN DE LA MODALIDAD
La Especialización se desarrollará bajo la modalidad virtual, a través
del Campus de la ECAE para las actividades asincrónicas y de la
plataforma de videoconferencias Zoom para los encuentros sincrónicos.
En cada materia se realizarán encuentros sincrónicos en los que se
expondrán los contenidos y actividades asincrónicas a través de foros
en conjunto con otras propuestas virtuales formativas y/o evaluativas,
orientadas a poner en práctica los conceptos trabajados. Asimismo, cada
materia brindará bibliografía y otros materiales de apoyo y un espacio
de consulta permanente para evacuar las dudas y consultas que surjan
del dictado.
Virtual: son aquellas actividades de formación y de capacitación que se
realizan a distancia y a través de computadoras o dispositivos
electrónicos similares, sin que se requiera la concurrencia a la sede
de la ECAE. Las actividades se desarrollan a través de aulas virtuales,
con requisitos de participación en el campus y de aprobación
(presentación de trabajos, monografías, análisis de casos).
Cada materia estará a cargo de por lo menos un (1) docente quien
desarrollará los contenidos y coordinará las actividades prácticas,
manteniendo comunicación con las/os participantes y acompañando su
desempeño.
Además, se contará con la presencia de expositoras/es invitadas/os para
el dictado de la Especialización sobre temáticas específicas
estrechamente vinculadas al objeto de la misma.
BIBLIOGRAFÍA GENERAL
• ARCEO, N., GONZÁLEZ, M., y
MENDIZÁBAL, N. (2010): “La economía argentina de la posconvertibilidad
en tiempos de crisis mundial”, Editorial CARA CECA.
• BECCARIA, Alejandra (2011), Protecciones y desprotecciones: la
seguridad social en la Argentina 1990-2010. Capítulos 1, 2 y 3.
• BEZZI, O. (2018). Los Actos de Administración: la Figura del Dictamen
Jurídico, REDA, Año 3, N° 9, 148-166.
• BODY, Ema y LOGUSSO, Agustina (2022) Regímenes previsionales
transferidos y no transferidos. Breve reseña de su evolución normativa
desde 1992 a la actualidad, no publicado.
• BRITO PÉREZ, José I. y JAIME, Raúl C. (1999): “Régimen Previsional -
Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones-Ley 24.241”, Tomos I y
II, Astrea.
• CALABRIA, A. y CALERO, A. (2012): “Políticas de Inclusión Social para
los Grupos Etarios más Vulnerables: Plan de Inclusión Previsional y
Asignación Universal por Hijo para Protección Social”, revista
Actualidad Económica, Vol.22, Núm.77.
• CALABRIA, Alejandro y GAIADA, Julio César (2019). Hacia un Esquema
Óptimo de Asignaciones Familiares Un Análisis del Caso Argentino L I V
REUNIÓN ANUAL NOVIEMBRE DE 2019, ISSN 1852-0022 / ISBN
978-987-28590-7-7.
• CARNOTA, Walter F. y otro (2011), Derecho constitucional, Buenos
Aires, La Ley.
• CASSAGNE, E (2012) “El Dictamen de los Servicios Jurídicos de la
Administración”, publicado en Diario La Ley del día 15 de agosto de
2012.
• CETRÁNGOLO, O. y GRUSHKA, C. (2004): “Sistema previsional argentino:
crisis, reforma y crisis de la reforma”, CEPAL, Serie Financiamiento y
Desarrollo 151.
• CHIRINOS BERNABÉ “Seguridad Social: La Constitución Nacional y los
derechos humanos” Visión Jurídica Ediciones (2020).
• CHIRINOS, Bernabé “Tratado de la Seguridad Social” 1 ed. Buenos
Aires, Ed. La Ley 2009.
• DE FERRARI, Francisco (1972), Los principios de la Seguridad Social,
Buenos Aires, Depalma.
• FRASCHINA S., SOLOAGA S., GOBBO L. (2021), Evolución y perspectivas
de la Seguridad Social en Argentina.
• GARAY, Oscar Ernesto (1991). Régimen legal de las Obras Sociales y
del Seguro de Salud. Buenos Aires: La Rocca.
• HERRERA, M; De La Torre, N; Fernández, S. (2018), Derecho Filial:
Perspectiva contemporánea de las
tres fuentes filiales. 1er. Ed. Thomson Reuters La Ley.
• LODI-FE, M. y CIPOLLETA, G., LLANA, G., PAWLOWSKI DE POSE, A. (2007):
“Régimen Previsional Argentino”, Rubinzal-Culzoni Editores.
• MARASCO, Nora, “Políticas de protección familiar”. Primera edición,
2007. CIESS.
• PAYÁ, F. y Martín YAÑEZ, M. (2008): “Régimen de jubilaciones y
pensiones”, Tomos I y II, LexisNexis-Abeledo Perrot.
• PAYÁ, Fernando Horacio (h)- Martín Yañez, María Teresa “Régimen de
Jubilaciones y Pensiones. Análisis crítico del Sistema Integrado
Previsional Argentino (Leyes 24241 y 26425) y regímenes especiales”
Buenos Aires, Abeledo Perrot 2012
• RUEZGA, Antonio, “El nuevo de las pensiones en América Latina”.
Primera edición, 2005. CIESS.
• SAMMARTINO, Patricio Marcelo E., "Medidas cautelares en los casos en
los que es parte el Estado: ideas rectoras y características del
sistema legal vigente", en Jornadas de Derecho Administrativo de la
Universidad Austral de 2015, Tomo II, ed. Astrea, Buenos Aires, 2016.
INSTRUMENTOS PARA LA EVALUACIÓN
La evaluación de los aprendizajes se aborda como un proceso continuo.
Esta perspectiva se funda en la idea de que el aprendizaje es un
constructo continuo dentro de un espacio compartido, que se resignifica
en la misma interacción y, por lo tanto, se evalúa el proceso en que se
construyen e interiorizan los aprendizajes.
Las instancias formales de evaluación se proponen como un elemento
necesario para determinar si las/os participantes alcanzaron los
objetivos propuestos por el programa, analizar el nivel de profundidad
adquirido, la adecuación a la bibliografía y a la consigna propuesta,
la coherencia interna y/o la aplicación de habilidades específicas.
La evaluación iniciará con la asistencia y participación activa en las
clases sincrónicas, como así también en las actividades asincrónicas
por medio de los foros. Asimismo, cada materia tendrá su propia
propuesta de evaluación enmarcada en la perspectiva formativa, y
contará con al menos una instancia de examen en que el que se espera
recuperar de manera integral los conocimientos y saberes construidos
durante el desarrollo de la misma.
En caso de desaprobación de la evaluación, o por ausencia, se otorgará
en una única instancia, la posibilidad de recuperatorio que debe ser
aprobado con nota mínima de seis (6).
Evaluación final
Para finalizar este proceso y considerándose como una herramienta
culmine del trabajo de formación anteriormente recorrido, de forma
sincrónica y asincrónica, la Especialización cuenta con el requisito de
realizar un Examen Final Integrador (EFI) o un Trabajo Integrador Final
(TIF).
El Examen Integrador Final (EFI) involucrará los conceptos dictados en
los tres cuatrimestres, con posibilidad de una única instancia de
recuperatorio del examen integrador para quienes hayan desaprobado el
llamado original o para los y las ausentes. La calificación mínima de
aprobación del mismo es de seis (6).
El Trabajo Integrador Final (TIF) que se desarrollará con base a casos
prácticos. Esta instancia de producción propia busca generar el espacio
para que el estudiantado pueda realizar su propia síntesis del
recorrido de aprendizaje realizado. El TIF contará con la posibilidad
de una única instancia de recuperatorio para quienes hayan desaprobado
el llamado original o para los ausentes. La calificación mínima de
aprobación del mismo es de seis (6).
EVALUACIÓN DE LOS APRENDIZAJES
Durante el período de cursada de la Especialización se utilizarán
diversas estrategias de evaluación, tanto oral como escrita. Las mismas
contarán con una instancia de recuperatorio para cada caso y como
instancia final de evaluación se deberá realizar un Examen Final
Integrador (EFI) o un Trabajo Integrador Final (TIF).
Las evaluaciones dentro de cada materia serán coordinadas y
establecidas por las y los docentes a cargo, considerando la dinámica
que adquiera el área curricular. En este sentido, cada docente podrá
seleccionar entre el reservorio de instrumentos para evaluar, prácticas
escritas y orales, tanto en carácter individual como colectivo, así
como recursos disponibles dentro o fuera de la plataforma ECAE para
llevarlas adelante.
Permitir la amplitud de instrumentos tiene como finalidad fomentar
tanto la producción propia como el intercambio y el debate desde
posiciones teóricas, evaluaciones de casos y experiencias de les
docentes y estudiantes.
La evaluación final de los aprendizajes se concretará con un Examen
Final Integrador o con un Trabajo Integrador Final que involucrará los
contenidos teórico-prácticos abordados a lo largo de la
Especialización, aplicando las herramientas metodológicas
correspondientes al nivel académico de la Especialización.
✓ Evaluación de la actividad formativa.
Asimismo, se propone una encuesta de satisfacción destinada al
estudiantado, por medio de la cual éste habrá de evaluar la calidad,
conformidad y utilidad de la formación recibida, sobre la pertinencia
de los contenidos y la bibliografía, evaluación, la posibilidad de
aplicar los aprendizajes al ejercicio de sus funciones como agentes
estatales y los comentarios y sugerencias que desee compartir.
✓ Se ofrece una instancia de valoración del estudiantado acerca de la
actividad formativa.
PERFILES DOCENTES
Las y los docentes a cargo de la Especialización son profesionales con
formación académica avanzada y amplia experiencia en la materia.
Además, el equipo docente está integrado por especialistas en la
temática de la ANSES y de otros organismos convocados.
ASISTENCIA Y APROBACION
-75 % de participación en las clases sincrónicas.
-100% participación en las actividades virtuales asincrónicas (foros)
de cada materia.
- Aprobar con nota 6 (seis) o superior las evaluaciones de cada materia.
-Realizar y aprobar el Examen Final Integrador o el Trabajo Final
Integrador con nota 6 (seis) o superior.
DURACIÓN EN HORAS
La Especialización tiene una carga horaria mínima de 360 horas, cada
hora cátedra se segmenta en horas de clases, horas de participación en
foros y horas de evaluación, incluyendo en esta última el tiempo de
elaboración y producción propia. La duración de la Especialización será
de tres (3) cuatrimestres.
LUGAR
Plataforma virtual de la ECAE:
https://eduecae.ptn.gob.ar/
Plataforma de videoconferencias Zoom clases sincrónicas.
IF-2023-73985609-APN-DNECAE#PTN
