VISTO las presentes actuaciones rotuladas "BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA s/IMPLEMENTACION MEDIDAS PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO" que tramitan por Expediente N° 458/96, lo dictaminado por la Gerencia de Intermediarios, y

CONSIDERANDO:

Que la necesidad de la adopción de normas respecto de la materia ya dio lugar al dictado de resoluciones en el seno de la ORGANIZACION INTERNACIONAL DE COMISIONES DE VALORES (OICV), Organismo Internacional del que esta COMISION NACIONAL DE VALORES es miembro.

Que resulta necesario, a los fines de cumplir con los objetivos fijados por las autoridades nacionales, que la información a proporcionar sea similar a la requerida por otras dependencias del Gobierno Nacional.

Que el BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA, por vía del dictado de la Comunicación "A" 2.627, ha procedido a modificar el régimen previsto en la Comunicación "A" 2.469 dictada por esa Entidad, la que fue derogada.

Que el nuevo ordenamiento del BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA, en reemplazo del régimen informativo vigente, establece que deberá incluirse en su base de datos cualquier ingreso en efectivo que supere la suma de PESOS DIEZ MIL ($10.000.-) o su equivalente en otras monedas y que dicha información deberá ser almacenada en copia de seguridad -"back up"- en las entidades intervinientes al fin de cada trimestre calendario, quedando a disposición del BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA.

Que los lineamientos establecidos en la Comunicación "A" 2.469 del BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA fueron oportunamente receptados en el Capítulo XVII, artículos 41 a 49 de las NORMAS (N.T. 1997).

Que a efectos de homogeneizar la normativa en la materia, corresponde proceder a la sustitución del artículo 42 referido, a fin de contemplar en el dispositivo las pautas fijadas por el nuevo régimen.

Que asimismo, resulta pertinente proceder a modificar el texto de los artículos 41, 47, 48 y 49, a los fines de compatibilizar y reordenar la normativa referida a la prevención del lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas, contenida en el Capítulo XVII de las NORMAS (N.T. 1997).

Que la presente Resolución se dicta en ejercicio de las facultades conferidas por las Leyes Nros. 17.811 y 24.083 y los Decretos Nros. 2.284/91 -ratificado por Ley Nº 24.307- y 1.926/93.

Por ello,

LA COMISION NACIONAL DE VALORES
RESUELVE:

ARTICULO 1º.- Sustitúyese a partir del 1º de julio de 1998 el artículo 41 del Capítulo XVII -Transparencia en el Ambito de la Oferta Pública- de las NORMAS (N.T. 1997), el que quedará redactado de la siguiente forma:

"ARTICULO 41.- La apertura o mantenimiento de cuentas de comitentes o cuotapartistas"
"por parte de:"

"a. Agentes intermediarios de títulos valores que no revistan carácter de entidades"
" financieras en los términos de la Ley Nº 21.526 y sus modificatorias e inscriptos"
" en un mercado autorregulado autorizado en los términos del artículo 8º del"
" Capítulo XIII de las NORMAS (N.T. 1997),"

"b. Agentes intermediarios inscriptos en los mercados de futuros y opciones, que"
" no revistan carácter de entidades financieras en los términos de la Ley Nº"
" 21.526 y sus modificatorias,"

"c. Bolsas de comercio sin mercado de valores adherido,"

"d. Sociedades depositarias de fondos comunes de inversión, que no revistan"
" carácter de entidades financieras en los términos de la Ley Nº 21.526 y sus"
" modificatorias,"

"debe basarse en el conocimiento de cada cliente, prestando especial atención al"
"funcionamiento de la cuenta que los intermediarios y las sociedades depositarias deben abrir
"a nombre de sus comitentes y de sus cuotapartistas, respectivamente."

" Se debe tener en consideración -entre otros aspectos- que tanto la"
"cantidad de cuentas en las que una misma persona figure como titular, co-titular o"
"apoderado, así como el movimiento que ellas registren, guarden razonable relación"
"con el desarrollo de las actividades declaradas por los respectivos comitentes o"
"cuotapartistas, según sea el caso. Corresponde informar toda transacción, aunque se trate de
"movimientos que no se encuentren expresamente comprendidos en el artículo 42, así como"
"todo comportamiento complejo, o por montos de envergadura inusual, que pudieren no"
"tener un fin económico o propósito legal manifiesto."

ARTICULO 2°.- Sustitúyese a partir del 1º de julio de 1998 el artículo 42 del Capítulo XVII de las NORMAS (N.T. 1997), el que quedará redactado de la siguiente forma:

"ARTICULO 42.- Los sujetos mencionados en el artículo anterior deben mantener una base"
"de datos según lo establecido en los Anexos VII a X de este Capítulo, con los antecedentes"
"de los titulares, co-titulares y apoderados, de las cuentas abiertas en moneda nacional o"
"extranjera, en las que se realicen operaciones -consideradas individualmente- que impliquen"
"por cada día ingresos de efectivo por importes superiores a PESOS DIEZ MIL ($10.000.-),"
"o su respectivo equivalente en otras monedas. La información debe ser almacenada en la"
"base de datos por trimestre calendario. Al fin de cada trimestre, con los datos almacenados"
"deberá conformarse una copia de seguridad -back up en CD-ROM-; dicho elemento"
"contendrá, además de esa información, los datos correspondientes a los trimestres anteriores"
"de los últimos CINCO (5) años, o sea que deberá comprender como máximo VEINTE (20)"
"períodos".

" En el caso que las cuentas se hallen abiertas a nombre de más de un titular, o que las"
"operaciones se encuentren registradas o sean efectuadas por más de una persona, se"
"almacenarán los datos de todos ellos."

ARTICULO 3º.- Sustitúyese a partir del 1º de julio de 1998 el artículo 47 del Capítulo XVII de las NORMAS (N.T. 1997), el que quedará redactado de la siguiente forma:

"ARTICULO 47.- Requerir a los Mercados de Valores autorizados en los términos"
"del artículo 28 de la Ley Nº 17.811, la adopción de normas similares en el ámbito"
"de su competencia.".

ARTICULO 4º.- Sustitúyese a partir del 1º de julio de 1998 el artículo 48 del Capítulo XVII de las NORMAS (N.T. 1997), el que quedará redactado de la siguiente forma:

"ARTICULO 48.- El presente régimen informativo será de aplicación para las operaciones"
"efectuadas a partir del tercer trimestre de 1.998."

ARTICULO 5º.- Sustitúyese a partir del 1º de julio de 1998 el artículo 49 del Capítulo XVII de las NORMAS de la COMISION NACIONAL DE VALORES, el que quedará redactado de la siguiente forma:

"ARTICULO 49.- La información que se origine en cumplimiento de este régimen será"
"compartida por la COMISION NACIONAL DE VALORES con el BANCO CENTRAL"
"DE LA REPUBLICA ARGENTINA, por lo que en los casos de ser requerida, la misma"
"deberá ser entregada por duplicado a esta COMISION NACIONAL DE VALORES".

ARTICULO 6º.- Sustituyénse a partir del 1º de julio de 1998 los Anexos VII, VIII, IX y X, del Capítulo XVII de las NORMAS (N.T. 1997), los que quedarán redactados conforme el texto de los anexos que, con idéntica numeración, acompañan la presente Resolución y forman parte integrante de ella.

ARTICULO 7º.- Suprímese a partir del 1º de julio de 1998 el Anexo XI del Capítulo XVII de las NORMAS (N.T. 1997).

ARTICULO 8º.- Comuníquese, publíquese, dése a la Dirección Nacional del Registro Oficial y archívese.

Las entidades deberán mantener una base de datos con la información cuyas Normas de Procedimiento se detallan en este régimen.

Se incluirán únicamente las operaciones concertadas con titulares pertenecientes al sector privado no financiero.

A fin de cada trimestre calendario deberá conformarse una copia de seguridad con los datos almacenados en el período, la que además contendrá los datos correspondientes a los trimestres anteriores de los últimos 5 (CINCO) años, es decir que deberá comprender como máximo 20 (VEINTE) períodos. Esa copia de seguridad deberá quedar a disposición de la COMISION NACIONAL DE VALORES para ser entregada dentro de las 48 horas hábiles de requerida.

Los importes se registrarán en miles de pesos, sin decimales. A los fines del redondeo de las magnitudes, se incrementarán los valores en una unidad cuando el primer dígito de las fracciones sea igual o mayor que 5, desechando las que resulten inferiores.

Para la conversión de los importes en dólares estadounidenses se utilizará la relación de u$s1 = $1. Cuando corresponda informar operaciones en otras monedas, éstas se convertirán a pesos utilizando el tipo de cambio vendedor fijado por el BANCO DE LA NACION ARGENTINA para transferencias vigente al último día del período bajo informe.

Los campos que conforman el registro descripto en el Anexo VIII se completarán con los siguientes datos:

Consignar la constante numérica "24019".

Si es intermediario, consignar el código de intermediario asignado por el respectivo mercado o bolsa de comercio.

Si es mercado o bolsa de comercio, obtener el código correspondiente del Anexo IX. Si es fondo común de inversión, consignar el número de registro asignado al fondo por la CNV.

Se informarán las operaciones que involucren ingresos en efectivo de acuerdo a los siguientes códigos:

Consignar el número de la cuenta utilizada bajo las modalidades especificadas en el campo 4. De no mediar un número de cuenta de cliente, consignar el número de la operación.

La fecha en la que fue abierta la cuenta consignada en el campo 5, en formato DDMMAAAA. De no mediar un número de cuenta de cliente, dejar en blanco.

La fecha de la operación consignada en el campo 4, en formato DDMMAAAA.

Cuando se trate del primer registro de la cuenta (para los dos primeros titulares) consignar "1" (UNO). Si la cantidad de titulares es mayor, se grabarán registros suplementarios, incrementando este número de secuencia en uno por cada registro adicional grabado, y completando los campos 1 a 7 y 9 a 15. En los registros con número de secuencia superiores a uno, se grabarán "0" (ceros) en los campos 16 y 17 y espacios en blanco en los campos 19 y 20.

Dirección General Impositiva - Clave Unica de Identificación Tributaria (C.U.I.T.), Código Unico de Identificación Laboral (C.U.I.L) o Clave de Identificación (C.D.I.), completar con el código "11".

Completar con el código "01".

Completar con el código "02".

Completar con el código "03".

Completar con el código "04".

El número del documento correspondiente al tipo de identificación empleado.

Apellidos y nombres, en forma completa, según constan en los documentos utilizados para su identificación.

Razón social o denominación, en forma completa, de acuerdo con el contrato constitutivo.

Se incluirán todos los titulares a cuyo nombre esté registrada cada cuenta u operación; en las que se efectúen a nombre de más de un titular corresponderá suministrar los datos de todos los titulares y no corresponderá subdividir el importe.

Se consignará el domicilio legal y/o real declarado a los efectos contractuales.

Número que corresponda conforme al Anexo X de la presente normativa.

Se incluirá el monto de las operaciones -consideradas individualmente- que impliquen ingresos de efectivo por día a la entidad de importes superiores a $10.000 (o su equivalente en otras monedas). Asimismo, se incluirán todas las operaciones con idéntica titularidad que, sin alcanzar individualmente el mínimo establecido, se consideren vinculadas a juicio de la entidad interviniente y, en su conjunto, excedan o lleguen a dicho límite.

En el caso de operaciones a plazo, en las renovaciones sólo se incluirán los ingresos de fondos adicionales que superen el límite establecido.

Se consignará el valor nominal del título valor operado.

Se consignará la especie del título valor operado, abreviado, en los casos que corresponda.

En el caso de operaciones que involucren transferencias al exterior, se especificará la entidad con la cual se efectúan las operaciones con indicación del país.

Se individualizará al receptor final de los fondos girados hacia el exterior.

La información se enviará en un archivo ASCII de tipo SDF denominado "LAVDIN.TXT" el cual deberá grabarse en el directorio raíz de un CD-ROM (disco compacto grabable) con el diseño de registro que se detalla a continuación.

Los campos mantendrán longitud fija, debiendo completarse la longitud de los campos numéricos por la izquierda con ceros y la longitud de los campos alfanuméricos por la derecha con blancos. El registro, también de longitud fija, contendrá un total de 27 campos y 293 caracteres.