ANEXO I - RESOLUCION GENERAL N°160

ESPECIFICACIONES TECNICAS, DISEÑOS DE REGISTROS, REQUISITOS Y CONDICIONES

CAPITULO I:

CAPITULO II:

CAPITULO III:

SECCION I: Descripción del registro de tipo 1 (uno) Datos demográficos y generales de la cuenta y del cliente

SECCION II: Descripción del registro de tipo 2 (dos)

SECCION III: Descripción del registro de tipo 3 (tres) Totales de control del archivo demográfico

SECCION IV: Descripción del registro de tipo 4 (cuatro) Totales de control del archivo de acreditaciones

SECCION V: Codificación

CAPITULO IV:

CAPITULO V:

CAPITULO I

CONSIDERACIONES GENERALES

1. Las instrucciones que a continuación se detallan anulan y reemplazan a las anteriores instrucciones impartidas por esta Dirección General Impositiva a efectos de cumplimentar lo dispuesto por el CAPITULO A de la presente Resolución General.

2. Las entidades financieras presentarán para cada mes calendario, hasta el último día hábil del mes siguiente al de la presentación, un único archivo que contendráÊ las acreditaciones mensuales del período y un único archivo con todos los datos relacionados con la cuenta bancaria.

3. Los archivos estarán compuestos por:

3.1. Archivo de acreditaciones:

3.1.1. Un registro de tipo 2 (dos) con datos de cabecera y montos de acreditaciones de la cuenta.

3.1.2. Un registro de tipo 4 (cuatro) de final de archivo, conteniendo totales de control.

3.2. Archivo de nómina de la cuenta bancaria:

3.2.1. Un registro de tipo 1 (uno) con datos de cabecera, demográficos y generales de la cuenta y del cliente.

3.2.2. Un registro de tipo de 3 (tres) de final de archivo, conteniendo totales de control.

4. En caso de que un cliente posea más de una cuenta y/o cuentas de diferentes tipos se enviará un registro de tipo 1 (uno) y un registro de tipo 2 (dos) por cada cuenta que el cliente posea en la entidad.

5. En caso de que se realice una apertura y cierre de cuenta durante el transcurso del mes informado, el titular de dicha cuenta deberá ser incluido en los archivos que corresponda, a pesar de no ser una cuenta vigente al cierre del período correspondiente.

6. Los campos que no se cubran en su totalidad deberán completarse con ceros a la izquierda si son numéricos o blancos a la derecha si son alfanuméricos.

7. Los campos numéricos se deberán definir sin signo.

8. Los importes se ingresarán sin centavos.

9. Las presentaciones rectificativas anulan y reemplazan a las anteriores, y deben contener totalidad de la información presentada anteriormente, modificada en los campos que así lo ameriten.

10. Los respectivos diseños de registros y las instrucciones para su integración se detallan en Capitulo III.

CAPITULO II

TIPOS DE SOPORTES MAGNETICOS

SECCION I: Cintas Magnéticas

1 - Características:

• Sistema de codificación: EBCDIC-ASCII.
• Densidad de grabación: 1600/6250 BPI.
• Tipo de paridad: Impar.
• Longitud de registro: 200 caracteres.
• Factor de bloqueo: 30 registros por bloque.
• Canales: 9 (nueve).
• Rótulo standard de comienzo y de fin con identificación "160".

2 - Rotulación Externa (adherida al soporte):

• Sigla identificatoria: "RG 160 - CAPITULO A".
• CUIT del informante.
• Denominación del informante.
• Número de volumen y cantidad de volúmenes del archivo que integran la remisión.

• Sistema de codificación.
• Densidad de grabación.
• Cantidad total de registros grabados en el archivo.
• Período presentado
• Tipo de archivo: "Acreditaciones Mensuales" o "Identificación de Cuentas"

SECCION II: Discos Flexibles - Disquetes.

1. Características:

• Disquetes de 3 1/2" DS, DD (720 Kb) o HD (1,44 Mb).
• Código de grabación: ASCII.
• Longitud de registro: 200 caracteres.
• Formateado con sistema operativo MS-DOS versiones comprendidas entre 2.00 y 6.0 compatible.
• Tipo de registro: lineal secuencial (imagen de impresión sin caracteres de control). Marca de fin de registro ODOA en hexadecimal.
• Nombre del archivo: "RG160.DAT".
• Generado por back-up del MS-DOS o compatibles. (No utilizar el Msbackup del DOS 6.00 superior).
• Path (ruta): C:\DGI

2. Rotulación externa (en todos los casos):

• Sigla identificatoria: "RG 160 - CAPITULO A".
• CUIT del informante.
• l Denominación del informante.
• l Número de volumen y cantidad de volúmenes que integran la remisión
• Ej.: 1/2 para primer volumen.
• 2/2 para segundo volumen.
• Período al que corresponde la información.
• Tipo de archivo: "Acreditaciones Mensuales" o"Identificación de Cuentas"

SECCION III: Data Cartridges

1. Características Generales.

a). Cartuchos de tipo QIC:

- Características:

- Formato QIC-150

- Modelos aceptados:

- DC6150: capacidad máxima 150 MB

- DC600XTD: capacidad máxima 150 MB

- DC600A: capacidad máxima 120 MB

- Los cartuchos deberán ser grabados usando los utilitarios CPIO o DD. Si el equipo en donde se realiza la grabación corre el sistema operativo AIX, los cartuchos podrán ser grabados con el utilitario TAR.

b). Cartuchos de 8 mm.

- Características:

- Modelos aceptados:

- Cartuchos IBM 8 mm. o equivalentes con una capacidad máxima de 2.3 GB.

- Los cartuchos deberán ser grabados usando los utilitarios CPIO o DD. Si el equipo en donde se realiza la grabación corre el sistema operativo AIX, los cartuchos podrán ser grabados con el utilitario TAR.

c) Cartuchos de 1/2":

- Características:

- Modelos aceptados:

- Cartuchos en formato 3480 (18 Tracks)

- Cartuchos en formato IBM 3490 (36 Tracks)

- Los cartuchos deberán ser grabados usando los utilitarios IEBGENER o ADRDSSU.

2. Rotulación externa:

- En todos los casos:

- Sigla identificatoria: "RG 160 - CAPITULO A".

- CUIT del informante.

- Denominación del informante.

- Número de volumen y cantidad de volúmenes que integran la remisión.

- Cantidad de registros grabados.

• Período al que corresponde la información.

- Tipo de archivo: "Acreditaciones Mensuales" o "Identificación de Cuentas"

SECCION IV: CD-ROM

1. Características Generales.

• Código de grabación: ASCII.
• Tipo de registro: lineal secuencial
• Longitud de registro: 200 caracteres.
• Nombre del archivo: "RG160.DAT".
• Formato compatible con MS-DOS
• Generado como copia del archivo (no por back-up)
• No debe venir grabado en multisesión

2 - Rotulación Externa (adherida al soporte):

• Sigla identificatoria: "RG 160 - CAPITULO A".
• CUIT del informante.
• Denominación del informante.
• Cantidad total de registros grabados en el archivo.
• Período presentado

SECCION V: DISCO ZIP

1. Características Generales.

• Código de grabación: ASCII.
• Tipo de registro: lineal secuencial
• Longitud de registro: 200 caracteres.
• Nombre del archivo: "RG160.DAT".
• Formato compatible con MS-DOS
• Generado como copia del archivo (no por back-up)

2 - Rotulación Externa (adherida al soporte):

• Sigla identificatoria: "RG 160 - CAPITULO A".
• CUIT del informante.
• Denominación del informante.
• Cantidad total de registros grabados en el archivo.
• Período presentado

CAPITULO III

DISEÑO DE REGISTRO

SECCION I

Descripción del registro de tipo 1 (uno)

Datos demográficos y generales de la cuenta y del cliente

CAMPO 1: Tipo de registro

Constante en uno

CAMPO 2: Identificación de Resolución A.F.I.P.

Completar con constante

CAMPO 3: Marca de Presentación

Se deberá completar con una "O" en caso de tratarse de una presentación original, o una "R" en caso de ser rectificativa.

CAMPO 4: Fecha de Rectificativa

Se deberá completar con la fecha de presentación de la declaración jurada que se rectifica; si se trata de una presentación original este campo se completará con ceros. Formato: DDMMAAAA

CAMPO 5: CUIT Entidad

Incluir la Clave Unica de Identificación Tributaria correspondiente a la entidad financiera.

CAMPO 6: Nombre de entidad

Completar con nombre de la entidad financiera

CAMPO 7: Mes

Completar con 01 a 12 según corresponda

CAMPO 8: Año

Indicar con 4 dígitos el año que se está informando.

CAMPO 9: Tipo de persona

Completar con:

1. Para personas jurídicas

2. Para personas físicas

CAMPO 10: Código de Documento

Se codificará de acuerdo a la siguiente tabla:

CAMPO 11: Identificación del titular de la cuenta

Se identificará al cliente de la entidad financiera con el número de CUIT, CUIL ó CDI; si se tratase de extranjeros no residentes en el país o empresas extranjeras sin documentación societaria en el país, se deberá indicar el N°de Código del país, según lo dispuesto en la Tabla 2 de la Sección V del presente Capítulo; si se tratase de personas físicas residentes en el país que no posean número de CUIT, CUIL o CDI, con el número de documento correspondiente; para los casos en que el cliente no reporte información, la entidad financiera deberá cubrir este campo con todos nueves.

CAMPO 12: Tipo de cuenta

Completar con tipo de cuenta que se informa de acuerdo a:

1. Cuenta corriente en pesos

2. Caja de ahorros en pesos

3. Cheque postal

4. Cuenta Corriente en moneda extranjera

5. Caja de ahorro en moneda extranjera

6. Cuenta unificada en pesos

7. Cuenta unificada en moneda extranjera

9. Otros

CAMPO 13: Número de cuenta

Completar con el número de la cuenta del cliente

CAMPO 14: Nombre/Razón Social

Completar con:

Apellido y nombre para personas físicas

Razón Social para personas jurídicas

CAMPOS 15 a 19 Domicilio del titular de la cuenta

A- Si se poseen los datos correspondientes a calle, número, piso, departamento/oficina y localidad en un solo campo, grabarlos desde la posición 110 a 160 rellenando con blancos al final si es necesario.

B- Si se poseen los datos por separado completar:

CAMPO 15: Calle

Nombre de la calle

CAMPO 16: Número

Número correspondiente

CAMPO 17: Piso

Completar si corresponde, de lo contrario completar con blancos.

CAMPO 18: Departamento/oficina

Completar si corresponde, de lo contrario completar con blancos.

CAMPO 19: Localidad

Completar con localidad de domicilio informado.

CAMPO 20: Código de domicilio

Completar con:

"1" si campos 15 a 19 se completaron según la opción A

"2" si campos 15 a 19 se completaron según la opción B

CAMPO 21: Código de provincia

Completar con el código de provincia correspondiente al domicilio informado, según la tabla 1 de la Sección V del presente capítulo.

CAMPO 22: Código postal

Completar con el código postal

CAMPO 23: Cantidad de Titulares

Completar con la cantidad de titulares de la cuenta

CAMPO 24: Marca de Autónomo

Se cubrirá con un "*" (asterisco) cuando se trate de un Alta de cuenta, cuyo titular es un autónomo que no acreditó constancia de inscripción y último pago en el respectivo Régimen. En caso contra-rio se dejará en blanco.

CAMPO 25: Código de sucursal bancaria

Completar con el código correspondiente a la sucursal bancaria que otorgó la cuenta (código interno del Banco).

CAMPO 26: FILLER

Se completará con blancos

SECCION II

Descripción del registro de tipo 2 (dos)

Datos de montos de acreditaciones de la cuenta

CAMPO 1: Tipo de registro.

Constante en dos

CAMPO 2: Resolución A.F.I.P.

Completar con la constante

CAMPO 3: CUIT

Incluir la Clave Unica de Identificación Tributaria correspondiente a la entidad financiera.

CAMPO 4: Mes

Completar con 01 a 12 según corresponda

CAMPO 5: Año

Indicar con 4 dígitos el año que se está informando.

CAMPO 6: Tipo de persona

Completar con:

1. Para personas jurídicas

2. Para personas físicas

CAMPO 7: Código de Documento

Se codificará de acuerdo a la siguiente tabla:

CAMPO 8: Identificación del titular de la cuenta

Idem Campo 11 del Registro de tipo 1

CAMPO 9: Tipo de cuenta

Completar con tipo de cuenta que se informa de acuerdo a:

1. Cuenta corriente en pesos

2. Caja de ahorros en pesos

3. Cheque postal

4. Cuenta Corriente en moneda extranjera

5. Caja de ahorro en moneda extranjera

6. Cuenta unificada en pesos

7. Cuenta unificada en moneda extranjera

9. Otros

CAMPO 10: Número de cuenta

Completar con el número de la cuenta del cliente

CAMPO 11: Código de sucursal

Completar con el código correspondiente a la sucursal bancaria que otorgó la cuenta (código interno del Banco).

CAMPO 12: Monto del mes informado

Completar con montos de acreditaciones correspondientes al mes informado

CAMPO 13: Filler

Se completará con blancos.

SECCION III

Descripción del registro de tipo 3 (tres)

Totales de control del archivo

CAMPO 1: Tipo de registro

Constante en tres.

CAMPO 2: CUIT

Incluir la Clave Unica de Identificación Tributaria correspondiente a la entidad financiera.

CAMPO 3: Mes

Completar con 01 a 12 según corresponda

CAMPO 4: Año

Indicar con 4 dígitos el año que se está informando.

CAMPO 5: Suma de Número de Documento/C.U.I.T.

Se completará con la sumatoria de los últimos 6 (seis) dígitos del campo 11 de todos los registros de tipo 1 (uno) incluidos en el archivo

CAMPO 6: Total de registros grabados

Se completará con el total de registros de tipo 1 (uno) grabados en el soporte magnético.

CAMPO 7: Filler

Se completará con blancos.

SECCION IV

Descripción del registro de tipo 4 (cuatro)

Totales de control del archivo

CAMPO 1: Tipo de registro

Constante en cuatro.

CAMPO 2: CUIT

Incluir la Clave Unica de Identificación Tributaria correspondiente a la entidad financiera.

CAMPO 3: Mes

Completar con 01 a 12 según corresponda

CAMPO 4: Año

Indicar con 4 dígitos el año que se está informando.

CAMPO 5: Suma de montos

Se completará con la sumatoria de los últimos 6 (seis) dígitos del campo 12 de todos los registros de tipo 2 (dos) incluidos en el archivo.

CAMPO 6: Total de registros grabados

Se completará con el total de registros de tipo 2 (dos) grabados en el soporte magnético.

CAMPO 7: Filler

Se completará con blancos.

SECCION V

CODIFICACION

Tabla 1: Códigos de Provincias

Tabla 2: Códigos de Países

PERSONAS FISICAS

PERSONAS JURIDICAS

CAPITULO IV

CRITERIOS PARA FORMATEO DE REGISTRO

Las entidades financieras deberán informar para cada cuenta por mes calendario:

1.- Un archivo con todos los registros de tipo 1 (uno), con datos demográficos y generales de la cuenta y del cliente, y el correspondiente registro de tipo 3 (tres)

2.- Un archivo con todos los registros de tipo 2 (dos), con datos de acreditaciones mensuales en la cuenta, de acuerdo a lo establecido por la presente Resolución General, y el correspondiente registro de tipo 4 (cuatro).

CAPITULO V

CRITERIOS PARA ACEPTACION DE SOPORTES MAGNETICOS Y REGISTROS

1. Los soportes magnéticos serán rechazados en su totalidad por cualquiera de las siguientes causas:

1.1. El rótulo externo no cumple con las especificaciones requeridas

1.2. Imposibilidad de lectura física del soporte.

1.3. Inexistencia del registro final -tipo tres o cuatro- de totales de control.

1.4. Errores en cualquier campo del registro de totales de control.

1.5. Errores en las sumas incluidas en el registro de totales de control.

2.- Los registros de información -tipo 1 (uno) y 2 (dos)- serán rechazados individualmente por cualquiera de las siguientes causas.

2.1. Registros duplicados.

2.2. Errores en cualquier campo obligatorio.

2.3. Inexistencia de información en cualquier campo obligatorio.

3.- Determinación de campos obligatorios.

3.1. Registros de tipo 1 (uno):

Campos 01-02-03-04-05-06-07-08-09-10-11-12-13-16-17-18-20-21-22-23-24

3.2. Registros de tipo 2 (dos):

Campos 01-02-03-04-05-06-07-08-09-10-11

3.3. Registros de tipo 3 (tres):

Campos 01-02-03-04-05-06

3.4. Registros de tipo 4 (cuatro):

Campos 01-02-03-04-05-06

Criterios de aceptación

1.- Los soportes magnéticos se considerarán rechazados cuando no cumplan las especificaciones técnicas detalladas en este Anexo, o los datos en ellos contenidos resulten inconsistentes a las validaciones que esta Dirección General considere oportunas efectuar.

2.- Los soportes magnéticos rechazados, según el punto anterior, se considerarán como no presen-tados, debiendo el responsable efectuar una nueva presentación.