VISTO el Decreto Nº 477 del PODER EJECUTIVO NACIONAL, del 22 de mayo de 1997, por el cual se aprueba el PROGRAMA DE INSPECCION DE PREEMBARQUE DE IMPORTACIONES, la Resolución Nº 1278 DEL MINISTERIO DE ECONOMIA Y OBRAS Y SERVICIOS PUBLICOS de fecha 7 de noviembre de 1997, la Resolución Nº 396 de la DIRECCION GENERAL DE ADUANAS de fecha 24 de noviembre de 1997 y la Disposición Nº 2 del COMITE EJECUTIVO DEL PROGRAMA DE INSPECCION DE PREEMBARQUE DE IMPORTACIONES de fecha 6 de julio de 1998 , y

CONSIDERANDO:

Que resulta necesario crear las normas de regulación del sistema informático de registración de los datos referentes a los Certificados de Preembarque provistos por las empresas de inspección del programa mencionado.

Que han tomado la intervención que le compete la Subdirección General de Legal y Técnica Aduanera y el COMITE EJECUTIVO DEL PROGRAMA DE INSPECCION DE PREEMBARQUE DE IMPORTACIONES.

Que asimismo es necesario definir las características de conexión entre las citadas empresas y el sistema informático administrado por el Servicio Aduanero, todo ello en arreglo a lo previsto en el ANEXO I, punto f), inciso VIII), del mencionado Decreto.

Que la presente se dicta en ejercicio de las facultades conferidas por el artículo 7º del Decreto Nº 618 de fecha 10 de julio de 1997 y la Disposición 5/97 AFIP.

Por ello,

EL ADMINISTRADOR FEDERAL DE LA ADMINISTRACION FEDERAL DE INGRESOS PUBLICOS

DISPONE:

ARTICULO 1°.- Aprobar el contenido del "INDICE TEMATICO" que se agrega como Anexo I a la presente.

ARTICULO 2°.- Aprobar los "DISEÑOS DE REGISTRO DE INFORMACION DE LOS CERTIFICADOS DE INSPECCION", que se agregan como Anexo II a la presente.

ARTICULO 3º.- Aprobar las "REGLAS DE VALIDACION DE LA INFORMACION DE ACTUALIZACION DE LAS BASES", que se detallan como Anexo III de la presente.

ARTICULO 4º.- Aprobar el "PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DE REMISION DE LA INFORMACION SISTEMATIZADA A LA AFIP", que se detalla como Anexo IV de la presente.

ARTICULO 5º.- Aprobar el "PROCEDIMIENTO GENERAL DE ACTUALIZACION EN LAS BASES DE DATOS", que se detalla como Anexo V de la presente.

ARTICULO 6º.- Aprobar el "PROCEDIMIENTO DE INTERCAMBIO DE INFORMACION CON EL COMITE EJECUTIVO DEL PROGRAMA DE PREEMBARQUE", que se detalla como Anexo VI de la presente.

ARTICULO 7º.- Aprobar la "TABLA DE MOTIVOS DE REEMPLAZO DE CERTIFICADOS DE INSPECCION" que se detalla como Anexo VII de la presente.

ARTICULO 8º.- Aprobar la "TABLA DE ERRORES DE PROCESAMIENTO DE CERTIFICADOS DE INSPECCION" que se detalla como Anexo VIII de la presente.

ARTICULO 9º.- Aprobar la "TABLA DE VALORES DE FLETE Y SEGURO DECLARADOS EN FUNCION DEL INCOTERM DEL CERTIFICADO DE INSPECCION" que se detalla como Anexo IX de la presente.

ARTICULO 10º.- Regístrese. Dése a la DIRECCION NACIONAL DEL REGISTRO OFICIAL para su publicación y publíquese en el Boletín de la DIRECCION GENERAL DE ADUANAS. Cumplido, remítase copia a la SECRETARIA ADMINISTRATIVA DEL GRUPO MERCADO COMUN - SECCION NACIONAL, a la SECRETARIA DE LA ALADI (R.O.U.) y a la SECRETARIA DEL CONVENIO DE COOPERACION Y ASISTENCIA MUTUA ENTRE LAS DIRECCIONES NACIONALES DE ADUANAS DE AMERICA LATINA, ESPAÑA Y PORTUGAL. Cumplido, archívese.- Carlos A. Silvani.

ANEXO II DISEÑOS DE REGISTRO DE INFORMACION DE LOS CERTIFICADOS DE INSPECCION

ANEXO III REGLAS DE VALIDACION DE LA INFORMACION DE ACTUALIZACION DE LAS BASES

ANEXO IV PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DE REMISION DE LA INFORMACION SISTEMATIZADA A LA AFIP.

ANEXO V PROCEDIMIENTO GENERAL DE ACTUALIZACION EN LAS BASES DE DATOS.

ANEXO VI PROCEDIMIENTO DE INTERCAMBIO DE INFORMACION CON EL COMITE EJECUTIVO DEL PROGRAMA DE PREEMBARQUE

ANEXO VII TABLA DE MOTIVOS DE REEMPLAZO DE CERTIFICADOS DE INSPECCION

ANEXO VIII TABLA DE ERRORES DE PROCESAMIENTO DE CERTIFICADOS DE INSPECCION

ANEXO IX TABLA DE VALORES DE FLETE Y SEGURO DECLARADOS EN FUNCION DEL INCOTERM DEL CERTIFICADO DE INSPECCION

Las validaciones a efectuarse al archivo enviado por las empresas verificadoras serán las siguientes:

1- Validación Detallada

1.1 Validación Registro R1

1.1.1 -Número de Certificado de inspección:(*)

Se compone de la siguiente información:

Posición 1 - Nº de Empresa debe ser numérica y tener como valor válido de 1 a 6.

Posición 2 a 3 - Año - Numérico - Menor o igual al de proceso

Posición 4 a 9 - Numérico

Posición 10 - Numérico - Según rutina de dígito verificador.

1.1.2 -C.U.I.T. del Importador (*)

Deberá controlarse que el mismo exista en la tabla de Importadores del SIM. El C.U.I.T. con todos ceros, será tomado como válido (para el caso de discapacitados).

1.1.3 -Solicitud de Inspección :

Numérica

1.1.4 -Lugar de Embarque : (*)

Según tablas de Puertos y Aeropuertos.

1.1.5 -País de Procedencia: (*)

Según tabla SIM

1.1.6 -Incoterm: (*)

Según tablas SIM.

1.1.7 -Código de Moneda:(*)

Según tablas SIM.

1.1.8 -Nivel Comercial:

No se valida.

1.1.9 -Peso Neto y Peso Bruto: (*)

Ambos numéricos.

El peso bruto debe ser mayor o igual al peso neto.

1.1.10 -Parcial:

Usado en embarques parciales, debe ser una letra y cuatro números.

1.1.11-Código de aduana de destino (*)

Según tabla SIM.

1.1.12- Documento de Transporte:

Puede no estar informado.

1.1.13- Valor FOB Determinado: (*)

Numérico mayor a cero.

1.1.14- Valor FOB Declarado :(*)

Numérico mayor a cero.

1.1.15- Valor Flete Determinado (*)

Numérico mayor a cero.

1.1.16- Valor Flete Declarado: (*)

Numérico, puede ser mayor o igual a cero, dependiendo de la cláusula Incoterm informada, dentro de las posibilidades que se describen en el Anexo IX.

1.1.17- Valor Seguro Determinado:(*)

Numérico mayor a cero.

1.1.18- Valor Seguro Declarado:(*)

Numérico, puede ser mayor o igual a cero, dependiendo de la cláusula Incoterm informada, dentro de las posibilidades que se describen en el Anexo IX.

1.1.19- Otros Gastos Determinado:(*)

Numérico.

1.1.20- Otros Gastos Declarado: (*)

Numérico.

1.1.21- Total CIF Determinado: (*)Numérico.

1.1.22- Total CIF Declarado: (*)

Numérico.

1.1.23 -Fecha de emisión del Certificado: (*)

Numérico en formato DDMMAAAA, menor o igual a la fecha del proceso. Si esta fecha es incorrecta, se rechaza el lote de R1 y dependientes con igual número de certificado.

1.1.24 -Discrepancias: (*)

Debe ser SI o NO.

1.1.25 -Lugar de Inspección: (*)

Según tabla de países SIM.

1.1.26 -Fecha de inspección: (*)

Numérico en formato DDMMAAAA, menor o igual a la fecha del proceso y a la fecha de emisión del certificado. Si esta fecha es incorrecta, se rechaza el lote de R1 y dependientes con igual número de certificado.

1.2 - Validación Registro R2:

1.2.1 -Número de Certificado de Inspección: (*)

Idem validación 1.1.1.

1.2.2 -Número de Contenedor: (*)

Alfanumérico, CUATRO (4) letras y el resto números completando el campo con blancos a derecha. Si vienen informados el tipo de bultos y la cantidad de bultos puede venir en blanco.

1.2.3 -Precintos: (*)

Alfanumérico, si vienen informados el tipo de bultos y la cantidad de bultos puede venir en blanco.

1.2.4 -Tipo de Bultos: (*)

Según tabla de embalajes del SIM.

1.2.5 -Cantidad de Bultos: (*)

Numérico. Tanto tipo de bultos como cantidad de bultos pueden faltar si existe información de contenedores y precintos.

1.3 - Validación de Registro R3

1.3.1 -Número de Certificado de Inspección (*)

Idem validación 1.1.1.

1.3.2 -Número de Ítem (*)

Numérico (no puede faltar)

1.3.3 -Código de Unidades (*)

Según tabla de Unidades de medida SIM.

1.3.4 -Cantidad de Unidades (*)

Numérico, mayor a cero.

1.3.5 -Marca, modelo y/o versión

Alfanumérico (no se valida).

1.3.6 -Descripción

Alfanumérico.

1.3.7 -Código de estado de la Mercadería

Según tabla de SIM.

1.3.8 -Posición Arancelaria (*)

Según arancel SIM (bienes de consumo), verificando que la misma haya sido aperturada, independientemente de su vigencia actual.

1.3.9 -Precio Unitario Determinado (*)

Numérico, mayor a cero.

1.3.10 -Valor FOB Determinado (*)

Numérico mayor a cero.

1.3.11 -Valor FOB declarado: (*)

Numérico mayor a cero.

1.3.12- País de Origen (*)

Según tabla SIM.

1.3.13- Códigos de Discrepancias (*)

Sólo debe venir informado si el dato discrepancias del R1 es SI y el número de certificado es mayor a QUINIENTOS MIL (500.000).

1.4 - Validación Registro R4:

1.4.1 -Número de Certificado de Inspección (*)

Idem validación 1.1.1.

1.4.2 -Número de Factura :

Alfanumérico.

1.4.3 -Fecha de la Factura: (*)

Numérica en formato DDMMAAAA, menor o igual a la fecha de proceso.

1.5 - Validación Registro R6:

1.5.1 -Número de Certificado de Inspección (*)

Idem validación 1.1.1.

1.5.2 -Número de Ítem (*)

Numérico (no puede faltar)

1.5.3 -Posición Arancelaria (*)

Según arancel SIM (bienes de consumo), verificando que la misma haya sido aperturada, independientemente de su vigencia actual, debiendo coincidir con la informada en el R3 del mismo ítem.

1.5.4 -Sufijo de Valor y Estadística (*)

Según lo normado en la Resolución General 31/97, de la A.F.I.P., publicada en el B.O. Nº 28.803 del 29/12/97, y sus modificaciones posteriores, validándose de acuerdo a lo registrado en el arancel SIM.

1.6 - Validación Registro R7:

1.6.1 -Número de Certificado de Inspección (*)

Idem validación 1.1.1.

1.6.2 -Número de Certificado de Inspección a reemplazar

Idem validación 1.1.1. y debe haber sido anulado previamente.

1.6.3 -Motivo de anulación.

Según tabla de motivo del Anexo VII de la presente Resolución.

2. Consideraciones Generales

En los campos antes mencionados, que tengan (*), si se detecta la inconsistencia correspondiente, se rechazarán todos los registros con igual numero de certificado.

El certificado se compone de un R1, y al menos un R2 y un R3. Si esto no se cumple, se rechazan los registros involucrados.

Un certificado será considerado válido cuando no exista error en ninguno de los registros que lo componen.

Se generarán cuatro archivos:

Certificados aceptados

Certificados dados de baja

Detalle de los errores

Cantidad de Certificados dados de baja y alta.

Se fija como norma que los registros deben respetar la longitud preestablecida, es decir

longitud de R1: 354

longitud de R2: 78

longitud de R3: 181

longitud de R4: 33

longitud de R6: 54

longitud de R7: 26

El no cumplimiento de esto generará errores y no se aceptarán los registros.

La clave de ordenamiento del archivo remitido por las empresas deberá ser:

Número de certificado + Tipo de registro

Se recibirán, de cada una de las SEIS (6) empresas del sistema, hasta CUATRO (4) entregas diarias, en los siguientes horarios establecidos: 11, 14, 18 y 20 hs.

Las mismas deberán ser presentadas al Departamento Operaciones de Sistemas Aduaneros, División Procesamiento de Datos Aduaneros.

La nomenclatura del nombre del archivo recibido de cada empresa deberá controlarse, de acuerdo al siguiente esquema :

ABCDEFGH. txt

donde:A es el Nº de empresa remitente (1-6),

BCDEFG es la fecha de remisión del archivo, debe ser formato AAMMDD,

H es el Nº de entrega del día (11 hs =1, 14 hs = 2, 18 hs =3 y 20 hs =4), debiendo su tamaño ser inferior a 1.44 Mb, para prever el uso de soporte magnético en caso de operativa manual.

En caso que la información no entre en un solo archivo por exceso de tamaño, se generarán los necesarios, teniendo los mismos el mismo nombre (ABCDEFGH), y extensiones sucesivas numeradas del siguiente modo: .tx1, .tx2, .tx3, etc.

Una vez registrado el ingreso de un envío de uno o varios archivos en el sector responsable, se procederá a su proceso, generándose un conjunto equivalente de archivos, con el resultado de los aceptados y rechazados.

6) Finalizado esto, se registrará el egreso de dicho envío, a fin de que la empresa involucrada proceda a su recepción.

Todos los certificados que hayan cumplido las validaciones del Anexo III, actualizarán la base de datos del sistema, de acuerdo al movimiento indicado (alta o baja).

Altas : en caso que el Certificado no exista en la base, se dará de alta el mismo. En caso de existir previamente, se lo rechazará por alta duplicada. No se permitirá dar de alta un certificado que ya fue dado de baja, debe ser reemplazado con otro número, de acuerdo a lo estipulado en la Disposición Nº 2 (CEPIP), del 6 de julio de 1998.

Bajas: es el movimiento que permite la anulación de los registros de un certificado dado. Deberá estar dado de alta previamente al sistema, rechazándose en caso contrario por baja inexistente. Asimismo, se deberá tener en cuenta que no se cursará baja de un certificado en los casos que haya constancia de su afectación a una declaración Detallada bajo alguno de los sistemas de registración de la DGA : SIM o DUA. Los datos correspondientes al certificado dado de baja serán resguardados a efectos estadísticos y de auditoría.

Periódicamente, o a pedido, se enviarán mediante soporte magnético al Comité Ejecutivo del Programa de Inspección de Preembarque de Importaciones los siguientes archivos:

Certificados activos.

Certificados activos, pendientes de registración de pago, emitidos en función de los valores FOB de carátula y con el tipo de pase obtenido de las tablas del SIM en base a la fecha de emisión de los certificados, a fin de que el Comité Ejecutivo del Programa de Inspección de Preembarque de Importaciones disponga los pagos a efectuarse, y luego devuelva la información de los certificados pagados.

Certificados dados de baja, marcados como pagados.

Certificados que figuran en la base marcados como pagados.

Periódicamente, o a pedido, se enviarán los siguientes listados al Comité Ejecutivo del Programa de Inspección de Preembarque de Importaciones:

Certificados activos pendientes de registración de pago, a fin de que el Comité Ejecutivo del Programa de Inspección de Preembarque de Importaciones disponga los pagos a efectuarse.

Certificados que figuran en la base marcados como pagados.

Listado estadístico de errores, general y por empresa, discriminados por tipo de error.

(*)Nota aclaratoria: >0 implica que debe venir informado como distinto de CERO (0).

>=0 implica que puede venir informado como igual o mayor a CERO (0).